Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 1308.54kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Алтайгазпром», 954.18kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности открытого акционерного общества, 389.5kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 523.49kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 1724.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год Открытого акционерного, 41.23kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Санаторий-профилакторий «Энергетик», 951.02kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности
Открытого акционерного общества
«Тюменская центральная лаборатория»
за 2011 год.
1.Сведения об обществе.
- Полное наименование: Открытое Акционерное Общество «Тюменская Центральная лаборатория”.
- Место нахождения и почтовый адрес:
Россия, 625026 г. Тюмень, ул. Мельникайте, 98.
В связи со сменой места нахождения и почтового адреса Общества с 28 октября 2011 года юридический и фактический адрес места нахождения ОАО «ТЦЛ» является:
Российская Федерация, 625001, г. Тюмень, ул. Коммунистическая, д.70, корпус 3, строение 4, о чем сделана запись в ЕГРЮЛ и выдано свидельство72 № 002034996 от 28.10.2011г.
1.3 Идентификационный номер налогоплательщика - 7203006794.
ОАО «ТЦЛ» зарегистрирована в ИФНС России № 3 по г. Тюмени.
1.4 Уставный капитал Общества состоит из номинальной стоимости акций Общества, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.
1.5 Количество акций, зарегистрированных в реестре 4302 штуки обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 25 рублей каждая.
Состав акционеров на 31.12.2011г:
-ООО Группа компаний «СибНАЦ» (доля участия в уставном капитале общества – 75,2%, что составляет 3235 акций);
-ОАО «СибНАЦ» (доля участия в уставном капитале общества 24,8% , что составляет 1067 акций);
1.6 Доли государственных предприятий и организаций в уставном капитале общества - нет.
1.7 Размер уставного капитала ОАО «Тюменская Центральная лаборатория» в 2011 году не изменялся и составляет 107,5 тыс. руб.
1.8 Уставный капитал на 31.12.2011 г. оплачен полностью.
1.10. Информация об аудиторе общества:
-полное наименование Закрытое акционерное общество «Аудит-Сервис».
Закрытое акционерное общество «Аудит-Сервис» - независимая аудиторская компания, которая является членом НП «Институт профессиональных аудиторов» (свидетельство № 57 от 11.07.2001г), имеет лицензию на образовательную деятельность серия А № 288702 от 04 марта 2008 года, выданную Департаментом образования и науки Администрации Тюменской области сроком на 5 лет.
В соответствии с договором на проведение аудита финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ТЦЛ» № 19/1/11 от 03.08.2011 г проведен аудит финансовой бухгалтерской отчетности за период с 1 января по 31 декабря 2011 года включительно.
Годовой бухгалтерский отчет за 2011 год не утвержден Собранием акционеров, планируемая дата проведения Собрания акционеров – 24 мая 2012г.
Согласно Уставу общества ответственным лицом за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности является генеральный директор.
За период с 01.01.2011г по 31.12.2011г обязанности генерального директора исполнял Маркушин Дмитрий Александрович,
Обязанности главного бухгалтера за этот же период исполняла Рыжкова Галина Васильевна.
2.Основные элементы учетной политики
предприятия.
2.1 Учетная политика для целей бухгалтерского учета.
2.1.1 Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией,
как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.
2.1.2 В составе основных средств отражены оборудование, транспортные средства и другие соответствующие объекты со сроком службы более 12 месяцев.
Объекты основных средств приняты к учету по фактическим затратам на приобретение (сооружение).
В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за все время эксплуатации.
Амортизация основных средств производится по нормам, исчисленным исходя из сроков полезного использования, определенных* в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 г. № 1. Принятые Обществом сроки полезного использования по
| Группа основных | Сроки полезного использования (число лет) |
| средств | объектов, принятых на баланс |
| Машины и | 3-8 |
| оборудование | |
| Транспортные | 6 |
| средства | |
| Компьютерная | 3,1 |
| техника | |
| Прочие | 2-21 |
Амортизация по всем видам основных средств начисляется линейным способом.
Амортизация не начисляется по:
полностью амортизированным объектам, не списанным с баланса; объектам стоимостью не более 40000 руб. за единицу, которые списываются на затраты на производство по мере отпуска в производство или эксплуатацию.
2.1.3 Начисление амортизации по ОС и НМА ведется линейным способом.
2.1.4 Малоценные объекты ОС стоимостью не более 40 000руб.,
а также книги, брошюры и другие издания списываются по мере отпуска в эксплуатацию.
2.1.5.Ежегодная переоценка ОС не проводится.
2.1.6. Материально-производственные запасы оценены в сумме фактических затрат на приобретение. Списание материально-производственных запасов по себестоимости каждой единицы.
2.1.7 Общество с 2011г создает резервы по сомнительным долгам согласно учетной политике.
2.1.8 Бухгалтерский отчет сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона «О бухгалтерском учете» и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Министерством финансов Российской Федерации.
В соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» ОАО "ТЦЛ" является субъектом малого предпринимательства.
При формировании бухгалтерской (финансовой отчетности) О АО ТЦЛ":
- включает показатели в бухгалтерскую отчетность (Бухгалтерский баланс, Отчет о прибылях и убытках) только по группам статей (без детализации показателей по статьям) в соответствии с приказом № 66;
- не раскрывает информацию о связанных сторонах в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Информация о связанных сторонах» (ПБУ 11/2008), утвержденным приказом Минфина России от 29.04.2008 № 48н;
- не представляет информацию по сегментам в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Информация по сегментам» (ПБУ 12/2010), утвержденным приказом Минфина России от 08.11.2010 № 143н;
-не раскрывает информацию по прекращаемой деятельности с Положением по бухгалтерскому учету «Информация по прекращаемой деятельности» (ПБУ 16/02) утвержденным приказом Минфина России от 02.07.2002 № 66н;
-при отражении в бухгалтерской отчетности событий после отчетной исходит из требования рациональности;
отражает любые последствия изменения учетной политики перспективно, за исключением случаев, когда иной порядок установлен законодательством РФ и нормативным правовым актом по бухгалтерскому учету в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/2008), утвержденным приказом Минфина России от 06.10.2008 № 106н;
- показатели об отдельных активах, обязательствах, доходах, расходах и хозяйственных операциях приводит обособленно лишь в случае их существенности и если без знания о них заинтересованными пользователями невозможна оценка финансового положения или финансовых результатов деятельности в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина России от 06.07.1999 № 43н;
исправляет существенные ошибки предшествующего отчетного года, выявленные после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, без ретроспективного пересчета с включением прибыли или убытка, возникших в результате исправления указанной ошибки, в состав прочих доходов или расходов текущего отчетного периода в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности (ПБУ 22/2010), утвержденное приказом Минфина России от 28.06.2010 №63н.
- Активы и обязательства оценены в отчетности по фактическим затратам.
2.2 Учетная политика для целей налогового учета
2.2.1 Налоговая база по НДС в целях налогообложения установлена наиболее ранняя из наступивших дат реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг).
2.2.2 В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль общество использует «метод начисления». Датой получения дохода для целей налогообложения признается день передачи права собственности на товары, имущество, имущественные права. По выполненным работам, оказанным услугам датой получения дохода признается день передачи актов выполненных работ, услуг, отчетов заказчику.
2.2.3 В целях определения материальных расходов при списании сырья и материалов применяется метод списания по средней стоимости.
2.2.4 Срок полезного использования по ОС определяется на основании Классификации ОС, расходы на приобретение прав на земельные участки, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, учитываются равномерно в течение пяти лет. Для целей исчисления налога на прибыль применяется метод начисления. Отчетными периодами для него являются квартал, полугодие, 9 месяцев, год.
2.2.5 Регистры налогового учета формируются на основании регистров, предусмотренных в бухгалтерской программе 1-С Бухгалтерия в электронном виде с последующим распечатыванием на бумажном носителе.
3. Финансово-хозяйственная деятельность общества.
3.1. Характеристика деятельности общества за отчетный год.
Уставными видами деятельности ОАО “ТЦЛ” является научно-техническая продукция, лабораторные исследования воды, почвы, керна, нефти, газа для предприятий нефтегазового комплекса. Специфика работы лаборатории связана с сезонностью работ, т. к. полевые работы начинаются в весенне-летний период.
Выручка от продаж всего за 2011 год составила 34 825 тыс. руб.
в т.ч.:
Выручка от продаж основного вида деятельности за 2011 год составила 34 385 тыс. руб.
Доходы от реализации иных активов составили 440 тыс. руб.
Выручка от продаж основного вида деятельности в 2011 году увеличилась на 21 % по сравнению с 2010 годом.
Основную долю затрат на производство составляют материальные затраты – 47%; расходы на оплату труда – 33%; страховые взносы – 11% от общих затрат на производство.
Прибыль от продаж составила 713 тысяч рублей.
Прибыль до налогообложения составила 307 тысяч рублей.
Чистая прибыль отчетного года составила 101 тысяча рублей.
Среднесписочная численность за 2011 год равна 48 человек.
В отчетном периоде ОАО “ТЦЛ” при определении финансового результата и исчисления налога на прибыль, дату реализации признавала по отгрузке. Расчеты с заказчиками осуществлялись частично в форме авансов, а также окончательной оплаты после завершения работ при обязательном оформлении актов готовности.
Внеоборотные активы предприятия состоят из основных средств, балансовая стоимость которых на 31.12.2011 составила 6 775 тыс. руб. Внеоборотные активы в 2011 году увеличились на 5 669 тысяч рублей.
Общество активно проводит обновление устаревшего оборудования, с чем связана низкая прибыльность Общества.
За отчетный период было начислено амортизации по всем основным средствам на сумму 769 тысяч руб.
На конец 2010 года оборотный капитал общества составил 22 112 тыс. руб., (на 31.12.2011г.- 24972 тыс. руб.)
В структуре оборотного капитала основной удельный вес занимают доля дебиторской задолженности (краткосрочной), что составляет 87 %.
Постоянные налоговые активы и обязательства в размере 154 тыс. рубля сложились в результате разницы между бухгалтерской прибылью (убытком) и налогооблагаемой прибылью (убытком) отчетного периода, образовавшаяся в результате применения различных правил признания доходов и расходов, которые установлены в нормативных правовых актах по бухгалтерскому учету и законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Информация о постоянных и временных разницах формируется в бухгалтерском учете на основании первичных учетных документов непосредственно по счетам учета.
3.2 Финансовое состояние общества:
Показатели ликвидности:
Показатель | 2010 г. | 2011 г. | Норматив |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,1 | 0,5 | 0,2 |
| Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности | 5,9 | 2 | 1 |
| Коэффициент покрытия | 6,0 | 2 | 2 |
Коэффициент абсолютной ликвидности рассчитывается как отношение наиболее ликвидных активов (суммы денежных средств и краткосрочных финансовых вложений) к сумме наиболее срочных обязательств.
Значение показателя в 2010г и в 2011г находится на уровне выше нормативного.
Показатели устойчивости и платежеспособности предприятии
Показатель | 2010 г. | 2011 г. |
| Прибыль до налогообложения | 1373 | 307 |
| Чистая прибыль | 909 | 101 |
| Рентабельность продаж | 1,5 | 3 |
Чистые активы предприятия
Расчет чистых активов осуществлен на основании приказов Минфина РФ N 71, ФКЦБ РФ N 149 от 05.08.1996 "о порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ" и № 10н, ФКЦБ РФ № 03-6/пз от 29.01.2003 "об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ" (зарегистрировано в Минюсте РФ 12.03.2003 № 4252)
| Наименование | 2010 г. | 2011 г. |
| Чистые активы | 19255 | 19421 |
| Резервный фонд | 5 | 5 |
| Добавочный капитал | 19 | 9 |
Чистые активы общества за 2011 год увеличились на 166 тыс. руб.
3.2.1. Основную часть кредиторской задолженности в текущем периоде составляла текущая задолженность перед поставщиками, персоналом предприятия и налогам и взносам.
Задолженность носит текущий характер, т.е. не является хронической и зафиксирована на определенную отчетную дату, когда срок ее погашения еще не наступил.
Дебиторская задолженность на начало отчетного периода составила
9 412 тыс. руб., а на конец отчетного периода составила 17 909 тыс. руб.
На конец отчетного периода структура задолженности изменилась в сторону увеличения в связи с увеличением выручки за 4 квартал 2011г.
В 2010 году ОАО «ТЦЛ» вошла в состав Группы компаний ОАО «СибНАЦ» в результате чего претворяются в действие мероприятия развития и повышения эффективности работы общества, в частности с целью получения дополнительного дохода обществом, свободный остаток денежных средства был размещен на депозитный счет в банке, а также получен заем на обновление лабораторного оборудования.
Сопоставимость бухгалтерской отчетности.
В связи с изменениями, внесенными в Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности № 34н от 29.07.1998г, данные по счету «97» (расходы будущих периодов) из строки 1210 «Запасы» Бухгалтерского баланса перенесены в строку 1260 «прочие оборотные активы».
В связи с вступлением в силу ПБУ 23/2010, в отчете о движении денежных средств данные за соответствующий период прошлого года уменьшены на сумму НДС: в размере 17003 тысячи рублей по стр. 4110; 10011 тысяч рублей по стр. 4121; 478 тысяч рублей по стр. 4211,4212; 37 тысяч рублей по стр. 4221.
В результате проведения годовой инвентаризации расчетов была выявлена существенная ошибка в учете дебиторской и кредиторской задолженности, которая подлежала списанию как безнадежный долг:
в 2008 году: дебиторская задолженность - ЗАО «Приобское НГРП» на сумму 1 115 031,84 рубля, о чем свидетельствует запись в выписке из ЕГРЮЛ от 20.01.2012г о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства 08.02.2008г.
в 2009году: дебиторская задолженность – МПЖХ «Заречье» администрации Исетского муниципального района на сумму 24 780 рублей о чем свидетельствует запись в выписке из ЕГРЮЛ от 20.01.2012г о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства 23.11.2009г.
дебиторская задолженность – ЗАО «ТКГРЭ» на сумму 539 758,24 рубля и кредиторская задолженность на сумму 43 500 рублей о чем свидетельствует запись в выписке из ЕГРЮЛ от 20.01.2012г о прекращении деятельности юридического лица в связи с его ликвидацией на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства 15.04.2009г., а также дебиторская задолженность с истекшим сроком давности: МУП ЖКХ «Ситниково» на сумму 14 160 рублей, дата образования долга 2006 год; МП «Осинниковское КП Уватского муниципального района» на сумму 14 160 рублей, дата образования долга 2006г; В совокупности долга ошибка признана существенной, что составляет 1664390,08 рублей, в связи с чем было принято решение о списании задолженности за счет прибыли Общества (ПБУ 22/2010) в результате чего внесены изменения в части прибыли Общества счет «84» и строку 1370 бухгалтерского баланса, дебиторской и кредиторской задолженности в бухгалтерской отчетности за 2009 год и 2010 год по строкам 1230 и 1520.
В связи с требованиями Федерального закона от 23.11.2009г № 261-ФЗ совокупные затраты на приобретение и потребление энергетических ресурсов по видам энергии (тепловая, электрическая) включены в стоимость арендной платы.
События после отчетной даты отсутствуют.
У общества отсутствует намерение в ликвидации и сокращении масштабов своей деятельности.
Общество проявляет большую готовность в стабилизации своего финансового положения, а также планирует увеличение объемов выполненных работ на 2012 год.
3.2.3. Сумма начисленных обществом налогов за отчетный год.
___________________________________________________________
№№ П о к а з а т е л ь Начислено за год
-----------------------------------------------------------------------------------------
- Налог на добавленную стоимость 4 311 тыс.руб.
2. Налог на имущество 76 тыс.руб.
3. Налог на прибыль 216 тыс.руб.
3.2.4. Распределение прибылей и убытков.
Чистая прибыль к распределению, всего т.р. 101 тыс. руб.
3.3. ИНФОРМАЦИЯ О СВЯЗАННЫХ СТОРОНАХ
Юридические лица, принадлежащими к той же группе лиц и контролируемые ею, к которой принадлежит Общество (группа компаний ООО «ГК «СибНАЦ»)
- Юридическое и (или) физическое лицо и организация, составляющая бухгалтерскую отчетность (ОАО «ТЦЛ»), которые являются аффилированными лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации (пп. а п. 4 ПБУ 11/2008):
- Единоличный исполнительный орган Общества:
Маркушин Д.А. - физ. лицо, оказывающее значительное влияние на ОАО «ТЦЛ», имеет возможность участвовать в принятии решений ОАО «ТЦЛ» в силу положений учредительных документов (является единоличным исполнительным органом) – п. 8 ПБУ 11/2008
- Члены Совета директоров Общества: нет
- Члены Правления Общества: нет
- Лица, принадлежащие к группе лиц с ОАО «ТЦЛ»:
- ООО «ГК «СибНАЦ» - ООО «ГК «СибНАЦ» имеет возможность определять решения, принимаемые ОАО «ТЦЛ», с целью получения экономической выгоды от деятельности ОАО «ТЦЛ» (контролирует ОАО «ТЦЛ»), ООО «ГК «СибНАЦ» имеет в силу своего участия более 50 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале ОАО «ТЦЛ» - п. 7 ПБУ 11/2008
- ОАО «СибНАЦ» - ОАО «ТЦЛ» и ОАО «СибНАЦ» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ЗАО «Полярэкс» - ОАО «ТЦЛ» и ЗАО «Полярэкс» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ООО «МНП «ГЕОДАТА» - ОАО «ТЦЛ» и ООО «МНП «ГЕОДАТА» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ЗАО «НПЦ «СибГео» - ОАО «ТЦЛ» и ЗАО «НПЦ «СибГео» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ЗАО «ЗСК» - ОАО «ТЦЛ» и ЗАО «ЗСК» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ЗАО «СКЭ» - ОАО «ТЦЛ» и ЗАО «СКЭ» контролируются непосредственно одним и тем же юридическим лицом – ООО «ГК «СибНАЦ» - п. 6 ПБУ 11/2008
- ООО «ГЕОДАТА» - ООО «ГЕОДАТА» имеет возможность определять решения, принимаемые ОАО «ТЦЛ», с целью получения экономической выгоды от деятельности ОАО «ТЦЛ» (контролирует ОАО «ТЦЛ»), ООО «ГЕОДАТА» имеет право распоряжаться через свое дочернее общество – ООО «ГК «СибНАЦ» более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале ОАО «ТЦЛ» - п. 7 ПБУ 11/2008
- Лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 % УК ОАО «ТЦЛ»:
- ООО «ГК «СибНАЦ» - ООО «ГК «СибНАЦ» имеет возможность определять решения, принимаемые ОАО «ТЦЛ», с целью получения экономической выгоды от деятельности ОАО «ТЦЛ» (контролирует ОАО «ТЦЛ»), ООО «ГК «СибНАЦ» имеет право распоряжаться непосредственно более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале ОАО «ТЦЛ» - п. 7 ПБУ 11/2008
- ОАО «СибНАЦ» - ОАО «СибНАЦ» имеет возможность определять решения, принимаемые ОАО «ТЦЛ», с целью получения экономической выгоды от деятельности ОАО «ТЦЛ» (контролирует ОАО «ТЦЛ»), ОАО «СибНАЦ» имеет право распоряжаться непосредственно более чем 20 % общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале ОАО «ТЦЛ» - п. 7 ПБУ 11/2008
- Юр. лицо, в котором ОАО «ТЦЛ» имеет право распоряжаться более чем 20 % УК: нет
- Юридическое и (или) физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, и организация, составляющая бухгалтерскую отчетность (ОАО «ТЦЛ»), которые участвуют в совместной деятельности (пп. б п. 4 ПБУ 11/2008): нет.
- Организация, составляющая бухгалтерскую отчетность (ОАО «ТЦЛ»), и негосударственный пенсионный фонд, который действует в интересах работников такой организации или иной организации, являющейся связанной стороной организации, составляющей бухгалтерскую отчетность (пп. в п. 4 ПБУ 11/2008): нет.
Операции Общества со связанным сторонами, принадлежащими к той же группе лиц, к которой принадлежит Общество (группа компаний ООО «ГК «СибНАЦ») (в тыс. руб.)
| | Остаток задолженности на 01.01.2011 | Объем операций (продажа/оплата) | Остаток задолженности на 31.12.2011 | |
| Продажа товаров (работ, услуг) | | | | |
| в том числе | | | | |
| общество с ограниченной ответственностью «Многопрофильное научное предприятие «ГЕОДАТА» | 28 | 2 160 | 1 500 | 689 |
| открытое акционерное общество «Сибирский научно-аналитический центр» | 1 114 | 1 594 | 1 940 | 768 |
| Дебиторская задолженность | 1 142 | 3 754 | 3 440 | 1 457 |
| | | | | |
| | Остаток задолженности на 01.01.2011 | Объем операций (оплата/покупка) | Остаток задолженности на 31.12.2011 | |
| Приобретение товаров (работ, услуг) | | | | |
| в том числе | | | | |
| общество с ограниченной ответственностью «Многопрофильное научное предприятие «ГЕОДАТА» | 0 | 1 000 | 1 124 | 124 |
| открытое акционерное общество «Сибирский научно-аналитический центр» | 8 | 3 | 63 | 67 |
| Кредиторская задолженность | 8 | 1 003 | 1 187 | 191 |
| | | | | |
| | Остаток задолженности на 01.01.2011 | Погашено/Получено | Остаток задолженности на 31.12.2011 | |
| Займы полученные, подлежащие погашению в течение 12 месяцев | | | | |
| общество с ограниченной ответственностью «Группа компаний «СибНАЦ» | 0 | 1 000 | 8 045 | 7 045 |
| | | | | |
| | | | | |
В 2011 году резерв по сомнительным долгам по дебиторской задолженности не создавался.
Ген. директор ОАО «ТЦЛ» Д.А. Маркушин.
Главный бухгалтер Г.В. Рыжкова
27 февраля 2012 года