Акционерный банк
| Вид материала | Отчет |
- Услуги, 74.33kb.
- «Сведения о решениях общих собраний», 168.73kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1382.76kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- 1. Предмет договора, 160.36kb.
- Региональный Акционерный Коммерческий Банк Москва (Открытое акционерное общество) далее, 108.61kb.
- Договор аренды индивидуального сейфа, 141.63kb.
- Приложение Договор аренды индивидуального сейфа, 124.37kb.
- Устав, 812.37kb.
- Закрытое акционерное общество акционерный коммерческий банк развития текстильной, 976.07kb.
Примечание 10 – Прочие активы
| Наименование показателей | 2007 | 2006 |
| Расчеты по операциям с ценными бумагами | 2059 | 4 774 |
| Дебиторская задолженность по основной деятельности и предоплаты | 37 213 | 40 629 |
| Расчеты с персоналом | 139 | 63 |
| Прочие | 5522 | 2 025 |
| Итого прочие активы | 44933 | 47 491 |
| Резервы на возможные потери | 0 | (2 023) |
| Итого прочие активы | 44933 | 45 468 |
На 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость прочих активов составила
44 933 тысяч рублей (2006г.: 45 468 тысячи рублей).
Географический анализ, анализ прочих активов по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 23.
Примечания 11 – Налоговый актив
| Наименование показателя | 2007 | 2006 |
| Текущий налоговый актив | 451 | 24 |
| Отложенный налоговый актив | 184 | 908 |
| Итого средства клиентов | 635 | 932 |
Примечание 12 – Основные средства
| Наименование показателей | Офисное и компьютерное оборудование | Транспортные средства | Мебель | Нематериальные активы | Итого |
| Первоначальная стоимость | | | | | |
| Остаток на начало 2006 года | 10 687 | 5 763 | 2 986 | 3 | 19 439 |
| Поступления | 166 | 0 | 0 | 0 | 166 |
| Выбытия | (206) | 0 | 0 | 0 | (206) |
| Остаток на конец 2006 года | 10 647 | 5 763 | 2 986 | 3 | 19 399 |
| Накопленная амортизация на начало 2006 года | | | | | |
| Остаток на начало года | (9 891) | (4 980) | (2 946) | 0 | (17 817) |
| По выбывшим основным средствам | 206 | 0 | 0 | 0 | 206 |
| Амортизационные отчисления | (460) | (363) | (40) | (1) | (863) |
| Остаток на конец года | (10 145) | (5 342) | (2 986) | 0 | (18 474) |
| Остаточная стоимость на конец 2006 года | 503 | 420 | 0 | 2 | 924 |
| Первоначальная стоимость | | | | | |
| Остаток на начало 2007 года | 10 647 | 5 763 | 2 986 | 3 | 19 399 |
| Поступления | 999 | 682 | 0 | 0 | 1 681 |
| Выбытия | (7 274) | 0 | 0 | 0 | (7 274) |
| Остаток на конец 2007 года | 4 372 | 6 445 | 2 986 | 3 | 13 806 |
| Накопленная амортизация на начало 2007 года | | | | | |
| Остаток на начало года | (10 145) | (5 343) | (2 986) | (1) | (18 475) |
| По выбывшим основным средствам | 7 273 | 0 | 0 | 0 | 7 273 |
| Амортизационные отчисления | (287) | (429) | 0 | 0 | (716) |
| Остаток на конец года | (3 159) | (5 772) | (2 986) | (1) | (11 918) |
| Остаточная стоимость на конец 2007 года | 1 214 | 673 | 0 | 3 | 1 888 |
Примечание 13 – Средства клиентов
| Наименование показателя | 2007 | 2006 |
| Корпорации и предприниматели (расчетные счета) | 3 812 | 6 200 |
| Физические лица (счета до востребования) | 2 415 | 2 588 |
| Итого средства клиентов | 6 227 | 8 788 |
На 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила
6 227 тысяч рублей (2006: 8 788 тысяч рублей).
Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:
| | 2007 | 2006 | ||
| Сумма | % | Сумма | % | |
| Физические лица | 2 415 | 38,8 | 2587 | 29,5 |
| Страхование и финансовые услуги | 1211 | 19,4 | 202 | 2,3 |
| Торговля | 845 | 13,6 | 1601 | 18,2 |
| Строительство | 88 | 1,4 | 54 | 0,6 |
| Промышленность, в.т.ч. | 1202 | 19,3 | 1680 | 19,1 |
| нефтедобывающая | 11 | 0,2 | 1114 | 12,7 |
| пищевая | 81 | 1,3 | 566 | 6,4 |
| Телекоммуникационные услуги | 137 | 2,2 | 160 | 1,8 |
| Прочие | 329 | 5,3 | 2504 | 28,5 |
| Итого средства клиентов | 6 227 | 100 | 8 788 | 100,0 |
Географический анализ, анализ средств клиентов по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам представлены в Примечании 23.
Примечание 14 – Выпущенные долговые ценные бумаги
Выпущенные долговые бумаги представлены векселями, выпущенными Банком на срок до 30 дней на сумму 175 294 тыс. руб. (2005г. – 0 тыс. руб.) с учетом накопленного расхода на отчетную дату.
| Наименование показателей | 2007 | 2006 |
| Векселя | 0 | 175 294 |
| Итого выпущенных долговых ценных бумаг | 0 | 175 294 |
На отчетную дату 31 декабря 2007 года Банк не выпускал долговые ценные бумаги. В 2006 году оценочная справедливая стоимость ценных бумаг составила 175 294 тысяч рублей.
Географический анализ и анализ выпущенных долговых ценных бумаг по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 23.
Примечание 15– Прочие обязательства
| Наименование показателей | 2007 | 2006 |
| Расчеты по ценным бумагам | 234 | 14 257 |
| Задолженность перед покупателями | 0 | 10 |
| Расчеты с персоналом | 90 | 91 |
| Прочие | 5 | 13 |
| Итого прочие обязательства | 329 | 14 371 |
На 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила
329 тысяч рублей (2006: 14 371 тысяч рублей).
Географический анализ, анализ прочих обязательств по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 23.
Примечание 16 – Уставный капитал
Объявленный уставный капитал, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты, по состоянию на 31 декабря 2007 года:
| | Коли-чество, шт. | Номинал, тыс. руб. | Сумма, тыс. руб. | Влияние МСФО 29 | Сумма, скорректиро-ванная с учетом инфляции, тыс. руб. |
| Обыкновенные акции | 1 319 000 | 0,1 | 131 900 | 387 809 | 519 709 |
| Итого уставный капитал | 1 319 000 | | 131 900 | 387 809 | 519 709 |
По состоянию на 31 декабря 2006 года объявленный уставный капитал включал следующие компоненты:
| | Коли-чество, шт. | Номинал, тыс. руб. | Сумма, тыс. руб. | Влияние МСФО 29 | Сумма, скорректиро-ванная с учетом инфляции, тыс. руб. |
| Обыкновенные акции | 1 319 000 | 0,1 | 131 900 | 387 809 | 519 709 |
| Итого уставный капитал | 1 319 000 | - | 131 900 | 387 809 | 519 709 |
Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 100 рублей за акцию. Каждая акция предоставляет право одного голоса.
В 2006 и 2007 годах Банк не выкупал у акционеров собственные акции.
На 31 декабря 2007 года уставный капитал Банка с учетом гиперинфляции составил 519 709 тысяч рублей.
Примечание 17 – Эмиссионный доход
Эмиссионный доход представляет собой сумму, на которую взносы в капитал превосходили номинальную стоимость выпущенных акций, и сумму, на которую взносы в капитал, полученные за реализацию собственных акций, превосходили их покупную стоимость. Влияние МСФО 29 на величину эмиссионного дохода, отраженного в соответствии с РПБУ, составило:
| | 2007 | 2006 | ||||
| | Сумма, тыс. руб. | Влияние МСФО 29 | Сумма, скорректиро-ванная с учетом инфляции, тыс. руб. | Сумма, тыс. руб. | Влияние МСФО 29 | Сумма, скорректиро-ванная с учетом инфляции, тыс. руб. |
| Эмиссионный доход | 600 000 | 183 921 | 783 921 | 600 000 | 183 921 | 783 921 |
| Итого эмиссионный доход | 600 000 | 183 921 | 783 921 | 600 000 | 183 921 | 783 921 |
На 31 декабря 2007 года эмиссионный доход составил 783 921 тысячу рублей (2006: 783 921 тысячу рублей).
Примечание 18– Прибыль (убыток) прошлых лет
В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации Банк выделяет средства из суммы нераспределенной прибыли в Резервный фонд на покрытие непредвиденных рисков и будущих убытков. Резервный фонд может быть распределен только с разрешения Общего собрания акционеров. Нераспределенная прибыль банка решением Общего собрания акционеров также может быть направлена на формирование Фонда накопления, Фонда специального назначения.
Примечание 19 – Процентные доходы и расходы
| Наименование показателей | 2007 | 2006 |
| Процентные доходы | ||
| Процентные доходы от вложений в долговые обязательства | 42 613 | 33 767 |
| Кредиты и авансы клиентам | 24 352 | 20 013 |
| Средства в других банках | 5 550 | 8 429 |
| Корреспондентские счета в банках | 6 | 162 |
| Итого процентные доходы | 72 521 | 62 371 |
| | | |
| Процентные расходы | ||
| Срочные депозиты прочих банков | 0 | 0 |
| Расчетные счета юридических лиц | 1 | 1 |
| По выпущенным векселям | 251 | 294 |
| Прочие | 0 | 0 |
| Итого процентные расходы | 252 | 295 |
| | | |
| Чистые процентные доходы | 72 269 | 62 076 |