Производственный план 30 План проектирования и строительства. 31 План реализации проекта. 33 Объем планируемых услуг по проекту 34 Текущие затраты по предоставлению услуг 36
| Вид материала | Анализ |
- Типовой план мероприятий администрации муниципального образования по методическому, 339.46kb.
- План мероприятий кондопожского муниципального района по организации межведомственного, 84.21kb.
- Бизнес-план оформляется в виде приложения к заключительному отчету по проекту. Бизнес-план, 188.79kb.
- Производственный план 21 Организационный план 23 >10. Финансовый план 25 11. Анализ, 527.27kb.
- Правительство Российской Федерации проекта федерального закон, 142.42kb.
- Финансовый план Требуется ли финансовый план? Если требуется, то будут ли предоставлены, 23.32kb.
- Производственный план Управление и организация Финансовый план и риски проекта Заключение, 421.31kb.
- Маркетинговый план 6 Производственный план 11 Источники финансирования проекта 12 График, 137.08kb.
- План Роль банков в экономике. Рынок банковских услуг. Сущность услуг. Специфика банковского, 1362.42kb.
- Бизнес-план. Объем инвестиций для реализации 182 500$ Срок реализации проекта 60 мес, 15.71kb.
Таблица. Отчет о доходах и расходах по проекту, тыс. грн. (Оптимистический вариант).
| Наименование | период строительства | Период эксплуатации | ||||
| 11 месяцев | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Денежные потоки | | | | | | |
| Инвестиции в ОФ (без НДС) | 25 745 | | | | | |
| Валовый доход, в т.ч. | | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 |
| от входных билетов | | 19 716 | 19 716 | 19 716 | 19 716 | 19 716 |
| от прочих доходов | | 1 996 | 1 996 | 1 996 | 1 996 | 1 996 |
| НДС | | 3 619 | 3 619 | 3 619 | 3 619 | 3 619 |
| Чистый доход | | 18 093 | 18 093 | 18 093 | 18 093 | 18 093 |
| Текущие эксплуатационные затраты | | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 |
| амортизация | | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| % банка | 2 775 | 3 402 | 1 993 | 484 | 0 | |
| Общая сумма затрат | 2 775 | 7 251 | 5 832 | 4 312 | 3 819 | 3 809 |
| Прибыль | -2 775 | 10 842 | 12 261 | 13 780 | 14 274 | 14 284 |
| Налог на прибыль | 0 | 2 711 | 3 065 | 3 445 | 3 569 | 3 571 |
| Чистая прибыль | -2 775 | 8 132 | 9 196 | 10 335 | 10 706 | 10 713 |
| Возврат кредита | | 8 600 | 9 600 | 10 320 | 0 | |
| Денежный поток | | 46 | 100 | 510 | 11 190 | 11 188 |
| Возрастающий денежный поток | | 46 | 147 | 657 | 11 847 | 23 035 |
Таблица. Прогнозный баланс по проекту, тыс. грн. (Оптимистический вариант).
| Наименование статьи | Интервал планирования, года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| АКТИВЫ | | | | | |
| 1. Постоянные активы: | | | | | |
| балансовая стоимость | 25 745 | 25 745 | 25 745 | 25 745 | 25 745 |
| износ | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| Итого остаточная стоимость | 25 230 | 25 240 | 25 250 | 25 260 | 25 270 |
| 2. Текущие активы: | | | | | |
| запасы | 333 | 333 | 333 | 333 | 333 |
| денежные средства | 5 173 | 5 305 | 5 799 | 16 501 | 16 489 |
| Итого текущих активов | 5 506 | 5 638 | 6 132 | 16 834 | 16 822 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 30 737 | 30 879 | 31 383 | 42 095 | 42 092 |
| ПАССИВЫ | | | | | |
| 1. Источники собственных средств: | | | | | |
| акционерный капитал | 0 | 8 600 | 18 200 | 28 520 | 28 520 |
| прочий капитал | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| нераспределенная прибыль | -468 | -404 | 15 | 10 706 | 10 713 |
| Итого собственных средств | 46 | 8 700 | 18 710 | 39 710 | 39 708 |
| 2. Долгосрочные пассивы (задолженность) | 28 520 | 19 920 | 10 320 | 0 | |
| 3. Текущие пассивы: | | | | | |
| счета к оплате | 345 | 345 | 345 | 345 | 345 |
| расчеты с бюджетом/* | 1 710 | 1 798 | 1 893 | 1 924 | 1 925 |
| расчеты с персоналом | 115 | 115 | 115 | 115 | 115 |
| Итого текущих пассивов | 2 170 | 2 259 | 2 353 | 2 384 | 2 385 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 30 736 | 30 879 | 31 383 | 42 094 | 42 093 |
*/нормирование налогов по проекту приведено ниже
Таблица Нормирование налогов по проекту, тыс. грн.
| Статья | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| НДС | 3 619 | 3 619 | 3 619 | 3 619 | 3 619 |
| Налог на прибыль | 2 711 | 3 065 | 3 445 | 3 569 | 3 571 |
| Начисления на ФОТ | 510 | 510 | 510 | 510 | 510 |
| Итого | 6 839 | 7 194 | 7 574 | 7 697 | 7 699 |
| Нормируемые налоги на конец периода (квартальная сумма налога) | 1 710 | 1 798 | 1 893 | 1 924 | 1 925 |
Таблица. Отчет о движении денежных средств по проекту, тыс грн. (Оптимистический вариант).
| Наименование позиции | Интервал планирования | Всего за проект | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Увеличение собственного капитала | 0 | | | | | | 0 |
| Увеличение задолженности | 28 520 | | | | | | 28 520 |
| Увеличение текущих пассивов | | | | | | | 0 |
| Выручка от реализации | | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 108 556 |
| ИТОГО ПРИТОК | 28 520 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 21 711 | 137 076 |
| Увеличение постоянных активов | 25 745 | | | | | | 0 |
| Увеличение текущих активов | | | | | | | 0 |
| Операционные затраты | | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 16 670 |
| Выплаты по кредитам | 2 775 | 3 402 | 1 993 | 484 | 0 | | 8 653 |
| Налоги | | 6 329 | 6 684 | 7 064 | 7 187 | 7 189 | 34 453 |
| Уменьшение задолженности | | 8 600 | 9 600 | 10 320 | 0 | | 28 520 |
| ИТОГО ОТТОК | 28 520 | 21 665 | 21 611 | 21 201 | 10 521 | 10 524 | 114 042 |
| БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 0 | 46 | 100 | 510 | 11 190 | 11 188 | 23 035 |
| То же, нарастающим итогом | 0 | 46 | 147 | 657 | 11 847 | 23 035 | |
Таблица. Отчет о доходах и расходах по проекту, тыс. грн. (Пессимистический вариант).
| Наименование | период строительства | Период эксплуатации | ||||
| 11 месяцев | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Денежные потоки | | | | | | |
| Инвестиции в ОФ (без НДС) | 25 745 | | | | | |
| Валовый доход, в т.ч. | | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 |
| от входных билетов | | 16 707 | 16 707 | 16 707 | 16 707 | 16 707 |
| от прочих доходов | | 1 996 | 1 996 | 1 996 | 1 996 | 1 996 |
| НДС | | 3 117 | 3 117 | 3 117 | 3 117 | 3 117 |
| Чистый доход | | 15 585 | 15 585 | 15 585 | 15 585 | 15 585 |
| Текущие эксплуатационные затраты | | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 |
| амортизация | | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| % банка | 2 775 | 3 620 | 2 498 | 1 320 | 252 | |
| Общая сумма затрат | 2 775 | 7 469 | 6 337 | 5 149 | 4 071 | 3 809 |
| Прибыль | -2 775 | 8 116 | 9 249 | 10 436 | 11 514 | 11 776 |
| Налог на прибыль | 0 | 2 029 | 2 312 | 2 609 | 2 879 | 2 944 |
| Чистая прибыль | -2 775 | 6 087 | 6 936 | 7 827 | 8 636 | 8 832 |
| Возврат кредита | | 6 600 | 7 400 | 8 100 | 6 420 | |
| Денежный поток | | 2 | 41 | 222 | 2 700 | 9 307 |
| Возрастающий денежный поток | | 2 | 43 | 265 | 2 965 | 12 272 |
Таблица. Прогнозный баланс по проекту, тыс. грн. (Пессимистический вариант).
| Наименование статьи | Интервал планирования, года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| АКТИВЫ | | | | | |
| 1. Постоянные активы: | | | | | |
| балансовая стоимость | 25 745 | 25 745 | 25 745 | 25 745 | 25 745 |
| износ | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| Итого остаточная стоимость | 25 230 | 25 240 | 25 250 | 25 260 | 25 270 |
| 2. Текущие активы: | | | | | |
| запасы | 333 | 333 | 333 | 333 | 333 |
| денежные средства | 4 832 | 4 932 | 5 177 | 7 713 | 14 327 |
| Итого текущих активов | 5 165 | 5 265 | 5 510 | 8 046 | 14 660 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 30 396 | 30 506 | 30 761 | 33 307 | 39 930 |
| ПАССИВЫ | | | | | |
| 1. Источники собственных средств: | | | | | |
| акционерный капитал | 0 | 6 600 | 14 000 | 22 100 | 28 520 |
| прочий капитал | 515 | 505 | 495 | 485 | 475 |
| нераспределенная прибыль | -513 | -464 | -273 | 2 216 | 8 832 |
| Итого собственных средств | 2 | 6 641 | 14 222 | 24 800 | 37 827 |
| 2. Долгосрочные пассивы (задолженность) | 28 520 | 21 920 | 14 520 | 6 420 | |
| 3. Текущие пассивы: | | | | | |
| счета к оплате | 345 | 345 | 345 | 345 | 345 |
| расчеты с бюджетом/* | 1 414 | 1 485 | 1 559 | 1 626 | 1 643 |
| расчеты с персоналом | 115 | 115 | 115 | 115 | 115 |
| Итого текущих пассивов | 1 874 | 1 945 | 2 019 | 2 086 | 2 103 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 30 396 | 30 506 | 30 761 | 33 307 | 39 930 |
*/нормирование налогов по проекту приведено ниже
Таблица Нормирование налогов по проекту, тыс. грн.
| Статья | 1год | 2год | 3год | 4год | 5год |
| НДС | 3 117 | 3 117 | 3 117 | 3 117 | 3 117 |
| Налог на прибыль | 2 029 | 2 312 | 2 609 | 2 879 | 2 944 |
| Начисления на ФОТ | 510 | 510 | 510 | 510 | 510 |
| Итого | 5 656 | 5 939 | 6 236 | 6 506 | 6 571 |
| Нормируемые налоги на конец периода (квартальная сумма налога) | 1 414 | 1 485 | 1 559 | 1 626 | 1 643 |
Таблица. Отчет о движении денежных средств по проекту, тыс. грн. (Пессимистический вариант).
| Наименование позиции | Интервал планирования | Всего за проект | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Увеличение собственного капитала | 0 | | | | | | 0 |
| Увеличение задолженности | 28 520 | | | | | | 28 520 |
| Увеличение текущих пассивов | | | | | | | 0 |
| Выручка от реализации | | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 93 511 |
| ИТОГО ПРИТОК | 28 520 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 18 702 | 122 031 |
| Увеличение постоянных активов | 25 745 | | | | | | 0 |
| Увеличение текущих активов | | | | | | | 0 |
| Операционные затраты | | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 3 334 | 16 670 |
| Выплаты по кредитам | 2 775 | 3 620 | 2 498 | 1 320 | 252 | | 10 466 |
| Налоги | | 5 146 | 5 429 | 5 726 | 5 996 | 6 061 | 28 358 |
| Уменьшение задолженности | | 6 600 | 7 400 | 8 100 | 6 420 | | 28 520 |
| ИТОГО ОТТОК | 28 520 | 18 701 | 18 661 | 18 481 | 16 002 | 9 395 | 109 759 |
| БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | 0 | 2 | 41 | 222 | 2 700 | 9 307 | 12 272 |
| То же, нарастающим итогом | 0 | 2 | 43 | 265 | 2 965 | 12 272 | |
Показатели эффективности проекта
Основные показатели проекта.
| Показатель | Величина |
| Стоимость инвестиций (с учетом НДС) | 30 894 000 грн |
| Проектный период (период эксплуатации) | 5 лет |
| Количество рабочих мест | 120 |
| Средняя заработная плата на 1 работника | 1900 грн в месяц |
| Срок окупаемости проекта: - реалистический вариант - оптимистический вариант - пессимистический вариант | 3 года и 3 месяца 2 года и 5 месяцев 3 года и 5 месяцев |
| Индекс прибыльности вложений (Profitability index – PI): - реалистический вариант - оптимистический вариант - пессимистический вариант | 1,62 1,89 1,48 |
Показатели финансовой эффективности.
| Показатель | Величина |
| Чистый денежный поток по проекту (Net Present Vainer – NPV): - реалистический вариант - оптимистический вариант - пессимистический вариант | 31 067 000 грн. 35 052 000 грн. 26 951 000 грн. |
| Внутренняя ставка дохода (Internet rate of return – IRR): - реалистический вариант - оптимистический вариант - пессимистический вариант | 46 % 58 % 32 % |
Подтверждаю, что приведенные в Бизнес-плане данные достоверны.
Генеральный директор ООО «АКВАМИР КРЫМ» _______________ Окишев А.Ю.