Україна, 01025, Київ, вул
| Вид материала | Документы |
| Головний бухгалтер Гулова О. В. Примітка 4. Цінні папери в торговому портфелі банку Таблиця 6.1.Кредитний портфель банку Таблиця 6.2. Рух резервів під заборгованість за кредитами |
- Україна, 01025, Київ, вул, 4122.06kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 4027.51kb.
- Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
- Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
- Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
- O. V. Serdenko, O. S. Brovarska, N. Ya. Spivak, 288.17kb.
- Вплив легування Si на структуру та механічні властивості спрямовано закристалізованого, 62.93kb.
- Інформація про банк, 4925.83kb.
- Депутати міської ради, обрані в одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, 97.23kb.
- 03680, вул. Урицького, 45, Київ-35, мсп, Україна Відправник: П.І., 14.54kb.
В.о. Голови Правління Рудий В.В.
Головний бухгалтер Гулова О. В.
Примітка 2. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку | 0 | 0 |
| 2 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж | 0 | 0 |
| 3 | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку на продаж | 0 | 0 |
| 4 | Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж | 0 | 0 |
| 5 | Усього | 0 | 0 |
| 6 | Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення | 0 | 0 |
| 7 | Боргові цінні папери, емітовані Національним банком України, у портфелі банку до погашення | 0 | 0 |
| 8 | Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення | 0 | 0 |
| 9 | Усього | 0 | 0 |
| 10 | Усього цінних паперів | 0 | 0 |
Примітка 3. Кошти в інших банках
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Кошти на вимогу в інших банках | 98 540 | 14 488 |
| 2 | Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках | 3 548 | 64 282 |
| 2.1 | У тому числі розміщені на умовах субординованого боргу | 0 | 0 |
| 3 | Кредити, які надані іншим банкам | 49970 | 7 550 |
| 4 | Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями | 0 | 0 |
| 5 | Усього | 152 058 | 86 320 |
| 6 | Резерви під заборгованість інших банків | (2 558) | (2 621) |
| 7 | Усього коштів в інших банках за вирахуванням резервів | 149 500 | 83 699 |
На кінець дня 31 грудня 2007 року було створено резервів:
- за рядком 1 - під залишок у суми 627 тис.грн. на кореспондентському рахунку банка-нерезидента з категорією заборгованості під контролем на суму 13 тис.грн
- за рядком 2 - під залишок у сумі 3 548 тис.грн. на бал.рах. 1515 зі стандартною категорією заборгованості на суму 35 тис.грн.,
- за рядком 3 - під короткострокові кредити (бал.рах. 1523) з залишком у суми 27 270 тис.грн. зі стандартною категорією заборгованості 10 тис.грн.; за залишком у сумі 20 200 тис.грн.з категорією заборгованості під контролем резерв не формувався; під безнадійну заборгованість за кредитом АКБ "Гарант" (бал.рах. 1582) з залишком у суми 2 500 тис.грн. на суму 2 500 тис.грн.
Зазначаємо, що станом на кінець дня 31 грудня 2007 року за кредитом АКБ "Гарант" прийнято рішення про призупинення нарахування процентів. Дата погашення кредиту згідно з угодою 09 грудня 2005 року. Дата припинення нарахування процентів 21 лютого 2006 року. Сума недоотриманого доходу на кінець дня 31 грудня 2007 року становить 744 тис.грн.
Примітка 4. Цінні папери в торговому портфелі банку
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Боргові цінні папери | 0 | 0 |
| 2 | Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком | 0 | 0 |
| 3 | Усього | 0 | 0 |
Примітка 5. Цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Боргові цінні папери | 2054 | 4 511 |
| 2 | Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком | 1332 | 1 332 |
| 3 | Усього | 3386 | 5 843 |
| 4 | Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (2 000) | (2 000) |
| 5 | Усього цінних паперів у портфелі банку на продаж за вирахуванням резервів | 1386 | 3 843 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж не використовувались у якості застави та операціях репо за станом на 31 грудня 2007 року.
За станом на кінець дня 31 грудня 2007 року сформовано резерв під знецінення ЦП в портфелі банку на продаж під облігації ТОВ "Агропродукт" балансовою вартістю 2 000 тис.грн. (бал.рах.3114) в розмірі 2 000 тис.грн.
Примітка 6. Кредити та заборгованість клієнтів
Таблиця 6.1.Кредитний портфель банку
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Овердрафт, у тому числі: | 16 076 | 28 889 |
| 1.1 | Сумнівні | 1 065 | 0 |
| 1.2 | Прострочені | 2 984 | 500 |
| 2 | Операції репо | 0 | 0 |
| 3 | Враховані векселі, у тому числі: | 0 | 0 |
| 3.1 | Сумнівні | 0 | 0 |
| 3.2 | Прострочені | 0 | 0 |
| 4 | Вимоги, що придбані за операціями факторингу, у тому числі: | 142 798 | 104 689 |
| 4.1 | Сумнівні | 0 | 0 |
| 4.2 | Прострочені | 1 315 | 7 |
| 5 | Кредити в поточну діяльність, у тому числі: | 383 292 | 531 456 |
| 5.1 | Сумнівні | 7 983 | 5 278 |
| 5.2 | Прострочені | 22 209 | 19 878 |
| 6 | Кредити в інвестиційну діяльність, у тому числі: | 8 875 | 18 823 |
| 6.1 | Сумнівні | 1 282 | 0 |
| 6.2 | Прострочені | 0 | 4 121 |
| 7 | Іпотечні кредити, у тому числі: | 201 | 983 |
| 7.1 | Сумнівні | | 0 |
| 7.2 | Прострочені | | 0 |
| 8 | Фінансовий лізинг (оренда), у тому числі: | | 0 |
| 8.1 | Сумнівні | | 0 |
| 8.2 | Прострочені | | 0 |
| 9 | Кредити, що надані органам державної влади, у тому числі: | | 0 |
| 9.1 | Сумнівні | | 0 |
| 9.2 | Прострочені | | 0 |
| 10 | Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями | | 0 |
| 11 | Усього кредитів | 551 242 | 684 840 |
| 12 | Резерви під заборгованість за кредитами | (16 363) | (13 936) |
| 13 | Усього кредитів за вирахуванням резервів під кредити | 534 879 | 670 904 |
Дані щодо руху резервів під заборгованість за кредитами відображаються у таблиці 6.2 примітки 6, дані щодо структури кредитів за видами економічної діяльності відображаються у таблиці 6.3 примітки 6, дані щодо кредитів, за якими не нараховувалися відсотки відображуються у таблиці 6.4 примітки 6.
Сума резерву під заборгованість за кредитами, зазначена у рядку 12 таблиці 6.1 примітки 6, ще зазначена у рядку 5 таблиці 6.2 примітки 6.
Сума кредитів усього зазначається за рядками 11 таблиці 6.1 примітки 6, 35 таблиці 6.3 примітки 6 та 2 таблиці 6.5 примітки 6.
Таблиця 6.2. Рух резервів під заборгованість за кредитами
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2007 рік | 2006 рік |
| 1 | Залишок на 1 січня | 13936 | 7 003 |
| 2 | Відрахування до резервів під: | 200848 | 134 558 |
| 2.1 | Нестандартну заборгованість | 178204 | 126 259 |
| 2.2 | Стандартну заборгованість | 22644 | 8 299 |
| 3 | Списання активів за рахунок резервів (зазначити яких саме) | 0 | (1 420) |
| 4 | Зменшення резерву під: | (198 421) | (126 205) |
| 4.1 | Нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля) | (176 757) | (118 971) |
| 4.2 | Стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля або її погашення) | (21 664) | (7 234) |
| 5 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 16 363 | 13 936 |