Верховном Суде Российской Федерации, утвержденной приказом Генерального директора Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации от 25 декабря 2001 года №176 далее инструкция

Вид материала

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7

4. Контрольно-ревизионная работа

За 2009 год ревизионной комиссией Управления проведено 37 проверок в районных судах Республики Тыва и Управлении.

Из них в районных судах главным специалистом отдела правового и материально-технического обеспечения - ревизором проведено 22 проверки, в том числе ревизии финансово-хозяйственной деятельности в следующих 8 районных судах республики: Чеди-Хольском, Кызылском, Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде, что составило 44,4 % от общего числа районных судов Республики Тыва.

В ходе проведения ревизий проверены:

- наличие основных средств, малоценного инвентаря и товарно-материальных ценностей в 8 районных судах в соответствии с абз. 2 п. 27 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.1998 г. № 34н.

- наличие инвентарных номеров в Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде;

- наличие инвентарных журналов о закреплении за конкретными ответственными лицами в Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде;

- достоверность отчетных данных и бухгалтерских данных в Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде;

- проверка бюджетного финансирования (выписок банка, казначейства, ведомостей на выдачу денежных средств) в Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде;

- проверка автотранспортных средств (показания спидометра, проверка наличия аптечки, аварийного знака, огнетушителя) в Пий-Хемском, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах и в Кызылском городском суде.

В 10 районных судах произведена инвентаризация основных средств, малоценного инвентаря и товарно-материальных ценностей комиссиями на местах.

В течение 2009 года также была проведена проверка личных дел государственных гражданских служащих и обслуживающего персонала, трудовых книжек в 6 районных судах - Чеди-Хольском, Кызылском районном, Тандинском, Бай-Тайгинском, Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах.

Во исполнение протокола оперативного совещания руководящего состава Судебного департамента № 10 от 29.05.2009 г. и в соответствии с приказом Управления № 01-04-113 от 15.07.2009 г. в ходе проведения инвентаризаций было проверено наличие и состояние изображения Государственного герба Российской Федерации в залах судебного заседания, наличие, содержание и состояние вывески на здании суда, наличие и состояние Государственного флага Российской Федерации на здании суда и в залах судебного заседания в 2 районных судах - Дзун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах.

В третьем квартале 2009 года комиссией проведена передача автомобиля УАЗ2206, приобретенного для нужд Тоджинского районного суда. В начале четвертого квартала 2009 года комиссионно был передан автотранспорт, приобретенный для нужд Чеди-Хольского, Барун-Хемчикского, Тандинского районных судов с проверкой состояния автомобилей: состояния аккумулятора, наличие аварийного знака, аптечки огнетушителя, состояния и пройденного километража автомобильных шин.

В Управлении в соответствии с планом работы на 2009 год ревизионной комиссией проведено 15 проверок по отдельным вопросам, направленным на осуществление контроля за организационным обеспечением, в том числе:

- проведена проверка соответствия фактической и штатной численности сотрудников Управления и районных судов;

- проведено 7 ревизий наличия денежных средств в кассе Управления при передаче кассы от одного материально ответственного лица другому лицу, с которым заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности;

- произведена передача двух автомобилей от одного водителя другому с проверкой состояния автомобилей и аккумуляторов, наличие аварийных знаков, аптечек, огнетушителей, состояния и пройденного километража автомобильных шин.

В соответствии со статьями 31; 93-1 части первой Налогового кодекса РФ и требованием № 73 от 19.03.2009 г. в МРИ ФНС № 4 по Республике Тыва предоставлены необходимые документы взаиморасчетов с СПК «Белдир»;

- в соответствии со статьями 31; 93-1 части первой Налогового кодекса РФ и требованием № 06-20/03280 от 23.03.2009 г. в МРИ ФНС № 1 по Республике Тыва предоставлены необходимые документы взаиморасчетов с ИП Рябовой Т.М.;

- в соответствии со статьями 31; 93-1 части первой Налогового кодекса РФ и запросом № 06-07/14504 от 24.11.2009 г. в МРИ ФНС № 1 по Республике Тыва предоставлены необходимые документы взаиморасчетов с ИП Монгуш Л.Д.;

- в связи с проведением проверки и на основании п.п. 4, 34 ст. 11 закона РФ «О милиции» и письмом Управления по налоговым преступлениям МВД по Республики Тыва предоставлены необходимые документы взаиморасчетов с ИП Минчейма А.С.

Рабочей группой с участием ревизора Управления совместно с работником Службы судебных приставов, работниками ООПОДС Управления совершены выезды в 6 районных судов по вопросам обеспечения безопасности районных судов: наличия и работы КТС, ПЦН, турникетов, стационарных и ручных металообнаружителей.

Помимо этого постоянно в процессе работы проверялись:

- обоснованность произведенных выплат свидетелям, потерпевшим, законным представителям потерпевших;

- своевременность и полнота авансовых отчетов, предоставляемых судьями после прохождения санаторно-курортного лечения, или проезда в отпуск.

По выявленным нарушениям в ходе проверок финансово-хозяйственной деятельности Управления в марте 2008 года специалистом отдела ревизий Судебного департамента Гультяевой Г.С. и Территориальным управлением Федеральной службы финансово – бюджетного надзора в Республике Тыва (далее – ТУ ФСФБН в РТ) в октябре – ноябре 2008 года разработаны планы мероприятий по устранению нарушений.

В течение 2009 года в КРУ Судебного департамента направлялись письма о проделанной работе по устранению выявленных нарушений, указанных в акте специалистом отдела ревизий Судебного департамента Гультяевой Г.С. На конец года все нарушения исправлены.

По предписанию ТУ ФСФБН в РТ № 295 от 05.12.2008 г., о необоснованно выплаченных премий судьям, работникам аппаратов судов и Управления согласно заявлениям судей, работников аппаратов судов и Управления вся сумма добровольно возмещена и направлена в доход бюджета.

По возникающим в процессе работы вопросам ведется переписка с районными судами, УФК в РТ, муниципальным предприятием пассажирское автотранспортное предприятие г. Кызыл, ТУ ФСФБН в РТ, прокуратурой Республики Тыва, Министерством внутренних дел по Республике Тыва, налоговыми органами и т.д.

По результатам проведенных ревизий и проверок изданы соответствующие приказы, направленные на устранение выявленных нарушений и недостатков в финансово-хозяйственной деятельности Управления. По результатам внезапной проверки кассы наложено дисциплинарное взыскание материально-ответственному лицу главному специалисту – кассиру ФЭО Управления.

За 2009 год переплат и недоимок, а так же недостач и перерасхода бюджетных средств по Управлению и по судам не обнаружено.

Оплата труда судей, работников аппаратов Управления и судов, обслуживающего персонала соответствует тарифным категориям.

Комплекты книг регистрации входящей, исходящей корреспонденции, внутренних документов и т.д. в Управлении и в судах соответствуют номенклатуре.

Подписи на бухгалтерских документах (чековых книжках, заявках на наличные денежные средства, заявках на кассовый расход, приходных, расходных кассовых ордерах, ведомостях на выдачу денег в подотчет и т.д.) соответствуют образцам на документах.

Сумм использования бюджетных средств по нецелевому назначению в отчетный период не обнаружено.

В результате проверок районных судов по вопросам соблюдения организационно-штатной дисциплины, а также организации работы по ведению личных дел и трудовых книжек судей, работников аппаратов судов и работников Управления выявленные нарушения заносились в акты проверок, с указанием сроков их исправления.

По результатам проверок эффективности использования финансовых средств по реализации мероприятий федеральной целевой программы «Развитие судебной системы России» на 2007 – 2011 годы - нарушений не выявлено.

По результатам проверки правильности и обоснованности расходования денежных средств на содержание и эксплуатацию автотранспорта, в том числе на сверхлимитный автотранспорт – нарушений не выявлено. Сверхлимитный автотранспорт в Управлении и в районных судах не имеется.

Нарушений сроков и периодичности представления ведомственной и финансовой отчетности, годовых отчетов – не выявлено.

Капитальное строительство, ремонт и эксплуатация

зданий и сооружений, управление недвижимым имуществом

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2007 года № 1965-р «Об утверждении перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд» Управление внесено в федеральную целевую программу «Развитие судебной системы России» на 2007-2011 годы по строительству 2-х составного административного здания Тере-Хольского районного суда.

Строительство объекта общей сметной стоимостью 31 197 710 рублей ведется в соответствии с требованиями Положения о проектировании, строительстве, реконструкции, приобретении зданий и сооружений для федеральных судов общей юрисдикции, управлений (отделов) Судебного департамента в субъектах Российской Федерации, утвержденного приказом Судебного департамента от 14 июня 2005 года №76, планируется осуществляться в течении 3-х лет. Начало строительства в 2008 году, окончание в 2010 году. В настоящий момент освоение составляет 39%. Годовые лимиты бюджетного финансирования 2008-2009 годов составляют 12 179 400 рублей.

Продолжается работа по оформлению земельного участка, составлению расчетов и заявок на выделение бюджетных средств на изготовление проектно-сметной документации на строительство Дома Правосудия в г. Кызыле.

Составлены расчеты-обоснования для проекта плана финансирования ремонтных работ зданий и сооружений районных судов и Управления на 2010-2011 годы.

Лимиты бюджетного финансирования по статье 225 «Услуги по содержанию имущества» по районным судам в 2009 году составили 13 761 300 рублей, в том числе: 5 200 000 рублей на капитальный ремонт Каа-Хемского районного суда в соответствии с аналитической ведомственной целевой программой «Комплексный капитальный ремонт зданий федеральных судов общей юрисдикции на 2008-2010 годы», утвержденной приказом Судебного департамента от 1 ноября 2007 года №135; по Управлению Судебного департамента в Республике Тыва - 603 900 рублей. Освоение денежных средств статьи бюджетного финансирования по содержанию зданий и сооружений районных судов осуществлялось по плану-графику проведения ремонтных работ, эксплуатации и содержания зданий и сооружений федеральных судов, в соответствии с требованиями Положения о системе технического обслуживания и ремонта зданий и сооружений федеральных судов общей юрисдикции и управлений Судебного департамента в субъектах Российской Федерации, утвержденного приказом Судебного департамента от 16 января 2008 года № 2 по следующим направлениям:

выборочный капитальный ремонт административного здания Тандинского районного суда - 3 672 000 рублей,

текущий ремонт районных судов – 3 110 516 рублей,

текущий ремонт помещений Управления – 461 956 рублей,

подготовка к эксплуатации в осенне-зимний период, содержание в чистоте зданий и сооружений районных судов –557 388 рублей,

ремонт и содержание автотранспортных средств и оргтехники – 573 801 рубль.

Определение подрядчиков на производство ремонтных работ производилось в соответствии с требованиями Федерального закона от 21 июля 2005 года № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд».

В 2009 году специалистами отдела капитального строительства Управления проведена работа по организации десяти конкурсных процедур на производство ремонтно-строительных работ, в том числе: четыре аукциона на сумму 10 217 822 рубля; шесть запросов котировок на сумму 2 110 332 рубля.

По договорам на установку приборов учета теплоэнергоресурсов, техническое обслуживание и ремонт инженерных сетей освоено – 325 664 рубля.

В соответствии с требованиями приказа Генерального директора Судебного департамента от 6.05.2009 г. № 82 «О подготовке зданий и сооружений федеральных судов общей юрисдикции и органов Судебного департамента к эксплуатации в осенне-зимний период 2009-2010 годов», Плана основных мероприятий по подготовке зданий и сооружений районных судов и Управления к эксплуатации в осенне-зимний период 2009-2010 годов, утвержденного приказом № 01-04-79 от 25.05.2009 года по Управлению, на основании актов технического осмотра зданий и сооружений районных судов, проведены работы по подготовке зданий и сооружений районных судов республики к отопительному сезону 2009-2010 гг. Работы по капитальному и текущему ремонту зданий и сооружений, утепление коммунальных сетей осуществляются в соответствии с Положением о системе технического обслуживания и ремонта зданий и сооружений федеральных судов общей юрисдикции и управлений Судебного департамента в субъектах Российской Федерации, утвержденного приказом Судебного департамента от 16 января 2008 года № 2, Рекомендациями по подготовке к осенне-зимнему периоду зданий и сооружений судов и органов Судебного департамента (УКС, Москва, 2001г).

Из 18 районных судов: 8 – отапливаются централизованными поселковыми и городскими котельными, 8 – собственными котельными на твердом топливе (угле) и 2 – печное отопление (дрова). Проделана работа, направленная на эффективность, безаварийность работы инженерного оборудования и коммунальных систем:

выполнены ревизии регулирующей арматуры, чистка котлов и дымоходов в Эрзинском, Монгун-Тайгинском, Сут-Хольском, Тере-Хольском, Бай-Тайгинском, Тоджинском, Овюрском, Сут-Хольском, Барун-Хемчикском, Тес-Хемском районных судах; проведены пробные топки с составлением актов готовности, проведены работы по устройству вентиляции и водоснабжения в конвойном помещении Кызылского районного суда;

в зданиях судов, отапливаемых от поселковых и городских котельных, совместно с представителями коммунальных служб и инспекцией энергоснабжающих предприятий произведен осмотр элеваторных узлов, выполнена ревизия и замена неисправных контрольно - измерительных приборов, отремонтирована регулирующая и запорная арматура, в Кызылском городском, Кызылском, Улуг-Хемском, Чеди-Хольском, Чаа-Хольском, Пий-Хемском, Каа-Хемском, Тандинском районных судах проведены гидравлические испытания и промывка систем отопления, оформлены паспорта готовности к отопительному сезону 2009-2010гг.;

выполнены работы по ремонту кровли в Тандинском, Каа-Хемском районных судах и Управлении .

проверено техническое состояние электроустановок, электрооборудования (электрощиты, автоматические выключатели, электропроводка) в Монгун-Тайгинском, Кызылском районных судах, рабочее состояние электробойлеров в Каа-Хемском, Барун-Хемчикском районных судах. В результате осмотра и испытания электробойлера в Чаа-Хольском районном суде были выполнены работы по замене вышедших из строя нагревательных элементов электробойлера и панели автоматического управления. Акт осмотра и допуска электроводонагревателя ЭВТ-30 составлен, бойлер принят в эксплуатацию;

проведен инструктаж с персоналом по обслуживанию, эксплуатации котельного и печного оборудования, проверены знания по технике безопасности в Монгун-Тайгинском, Эрзинском, Бай-Тайгинском, Сут-Хольском, Овюрском, Барун-Хемчикском, Тоджинском, Дзун-Хемчикском, Тере-Хольском, Тес-Хемском районных судах;

в целях обеспечения контроля за эффективным использованием бюджетных средств и упорядочения взаимоотношений с поставщиками топливно-энергетических ресурсов проведена работа по монтажу и наладке прибора учета тепловой энергии в Чаа- Хольском районном суде;

в районных судах созданы и поддерживаются запасы материалов и инструментов для обслуживания инженерных сетей и оборудования и своевременного устранения неисправностей в ходе эксплуатации зданий и сооружений в осенне-зимний период. Техническим персоналом районных судов проведены мероприятия по утеплению оконных и дверных проемов, восстановлению поврежденного остекления, в Каа-Хемском и Тандинском районных судах проведены мероприятия по утеплению чердачного перекрытия, путем увеличения толщины теплоизоляционного слоя;

администраторами районных судов контролируется соблюдение правил противопожарного состояния зданий и сооружений районных судов, своевременно принимаются меры по устранению замечаний инспекторов госпожнадзора Республики Тыва, заключены договора на техническое обслуживание систем пожарно-охранной сигнализации в районных судах, сохраняется комплектность пожарных щитов первичными средствами пожаротушения, пожарным инструментом и инвентарем в соответствии с нормами комплектации, проводится ревизия сроков годности огнетушителей и их перезарядка;

на весь отопительный период 2009 года для районных судов было приобретено твердого топлива (каменного угля и дров) на сумму 1 995 714 рублей. Для эксплуатации в осенне-зимний период 2009-2010 годов на складах районных судов Республики Тыва создан 3-месячный запас твердого топлива. Завоз осуществлялся на основании заявок, объемов потребления и остатков каменного угля на складах, в соответствии с положениями Федерального закона от 21 июля 2005г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставку товаров, выполнения работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд». По результатам аукциона, запроса котировок по определению поставщиков твердого топлива, заключены государственные контракты, договоры на поставку каменного угля и дров в районные суды в соответствии графика указанного в таблице табл.1.

табл.1

№ п/п	Наименование районного суда	Всего	Период поставки
№ п/п	Наименование районного суда	Всего	январь	март	апрель	август	сентябрь	октябрь	декабрь
Поставка каменного угля (тонн)
1	Бай-Тайгинский	100	-	-	-	40	40	20	-
2	Дзун-Хемчикский	141	41	-	-	40	40	20	-
3	Монгун-Тайгинский	60	-	-	-	30	30	-	-
4	Овюрский	40	-	-	-	20	-	20	-
5	Барун-Хемчикский	100	-	-	-	30	50	20	-
6	Сут-Хольский	102	-	-	42	40	20	-	-
7	Тес-Хемский	60	-	-	-	40	20	-	-
8	Эрзинский	120	-	-	-	60	60	-	-
	Итого	723	-	-	42	300	260	80	-
Поставка дров (куб.м.)
9	Тере-Хольский	171	-	100	-	-	-	-	71
10	Тоджинский	275	-	-	150	-	-	-	125
	Итого	446	-	100	150	-	-	-	196

для обеспечения эффективного использования твердого топлива администраторами районных судов ведется контроль за использованием угля и дров в журналах потребления и поставки топлива, в соответствии с расчетом расхода по наружной температуре воздуха.

В результате проведенных мероприятий здания и сооружения районных судов были подготовлены к эксплуатации в осенне-зимний период 2009-2010 г.г. в установленные вышеуказанными приказами сроки.

В 2009 году по ст. 223 «Коммунальные услуги» в полном объеме освоено финансирование по оплате потребления тепло- и электроэнергии районными судами в размере 2 368 тысяч рублей, по Управлению – 240,5 тысяч рублей. Поставщиками тепло-энергоресурсов, холодной воды являются: ОАО «Тываэнергосбыт», ОАО «Кызылская ТЭЦ», МУП «Улуг-Хем тепло», МУП Бай-Хаакская ЦК, ГУП «Хову-Аксынская ТЭЦ», ОАО «Чеди-Хольтепло, МУП Пий-Хемский «Тепловик», ГУП «Чаа-Холь-тепло», ООО «Жилищно-коммунальное предприятие», МУП «Тоджинская ДЭС», ГУП Монгун-Тайгинская «Тываэнергоремонт», МУП ЖКХ Тере-Хольского кожууна, ООО «Жилищно-коммунальное предприятие» с. Сарыг-Сеп, МУП «Шагонарводоканал», ООО УК «Город», ООО «Водоканал» Чеди-Хольского кожууна, ООО «Водопроводно-канализационные системы».

Во избежание образования дебиторской либо кредиторской задолженности с поставщиками проводятся корректировки объемов поставок и потребления электро- и теплоэнергоресурсов по результатам 1 полугодия 2009 года, вносятся дополнения в договорные отношения с коммунальными службами на 2 полугодие 2009 года.

Специалистами отдела капитального строительства Управления совместно с администраторами районных судов методично осуществляется контроль по использованию лимитов бюджетного финансирования по коммунальным услугам.

Освоение финансовых средств по ст. 223 «Коммунальные услуги» производится в соответствии с заключенными государственными контрактами и договорами на поставку теплоэнергоресурсов, электроэнергии, холодной воды по факту предоставленных услуг по безналичному расчету.

В Судебный департамент направлена расчетная заявка на энергоресурсы и воду в натуральном и стоимостном выражении по зданиям и сооружениям районных судов и Управлению на 2010 год.

Запланированные Управлением лимиты бюджетных средств на производство работ по капитальному, текущему ремонтам, по ремонтам отопительных систем и систем электроснабжения в районных судах на 2009 год освоены полностью.

Blog

4. Контрольно-ревизионная работа