Примітка Кошти в інших банках 35 Примітка 4

Вид материалаДокументы

Содержание


1.1 Загальна інформація про діяльність банку
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   35

1.1 Загальна інформація про діяльність банку



ВАТ «АКБ «АВТОКРАЗБАНК» це універсальний акціонерний комерційний банк, основною метою діяльності якого є сприяння розвитку народного господарства України, підтримка вітчизняного товаровиробника, поліпшення якості та розширення спектру фінансових та банківських послуг за рахунок впровадження сучасних банківських технологій , отримання прибутку від своєї діяльності.


Банк є юридичною особою, має відокремлене майно, може від свого імені набувати майнових і особистих немайнових прав, у тому числі укладати договори (угоди, контракти), бути позивачем та відповідачем (учасником судового розгляду) в судах загальної юрисдикції, в тому числі господарському, або третейських судах.


Метою діяльності Банку є одержання прибутку від виконання банківських операцій та провадження іншої діяльності відповідно до законодавства, створення сприятливих умов для розвитку економіки та підтримки вітчизняного товаровиробника, переважно підприємств малого та середнього бізнесу, всебічне банківське обслуговування юридичних і фізичних осіб.


Відкрите акціонерне товариство “Акціонерний комерційний банк “АВТОКРАЗБАНК” зареєстровано Національним банком України 07.07.1993 року за реєстраційним № 179.

Організаційно-правова форма - відкрите акціонерне товариство .

Адреса банку : 39631, Україна, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Київська 8 , тел. (0536 ) 77-88-38.

Звітний період - з 1 січня 2006року по 30 грудня 2006 року.


Річна фінансова звітність складається в тисячах гривень з одним десятковим знаком.

Єдину систему Банку становлять його центральний апарат (Головний банк), філії, відділення і представництва.

Структура Банку будується за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням і складається з:

центрального апарату (головного банку);

філій Банку, що виділені на окремий баланс;

відділень;

представництв.


Філії, відділення та представництва Банку не є юридичними особами і діють від імені Банку на підставі положень про них. Положеннями визначається їх компетенція, функції, інші питання діяльності та підпорядкування. Положення затверджуються Спостережною Радою.

Реєстрація філій, відділень і представництв Банку здійснюється відповідно до діючого законодавства та нормативних актів Національного банку України.


Філії та представництва Банку очолюють керівники, які призначаються на посаду та звільняються з посади Головою Правління Банку, за погодженням зі Спостережною Радою Банку.


Відділення Банку очолюють керівники, які призначаються на посаду та звільняються з посади Головою Правління Банку.


Філії та відділення здійснюють від імені Банку банківські та інші операції, передбачені положенням про філію/ відділення, у межах отриманих Банком банківської ліцензії та письмового дозволу.

Станом на кінець 31 грудня 2006 року до структури банку входить чотири філії та сім відділень , відкритих на балансі головної установи та одне відділення у м. Донецьку відкрите на балансі Донецької філії.


Адреси філій:

- 09100 , Україна , Київська область, м. Біла Церква , вул. Росьова , 6,

тел. (04463) 5-31-29;

- 28000, Україна , Кіровоградська область, м. Олександрія , вул. Леніна , 48 ,

тел. (05235) 2-42-12,

- 83000, Україна, м. Донецьк , пл.Конституції,1, тел. (062) 335-80-01.

- 49000, Україна, м. Дніпропетровськ , вул. Мечнікова – 7, тел. (0562) 39-22-25 .

В 2006 році банком отримано 46 669,1 тис. грн. доходів, що на 17 120,9 тис. грн., або на 57,94 % більше ніж в 2005 році.

Основна питома вага в загальній сумі доходів по банку припадає на процентні доходи – 66,02% , що складає 30 812,6 тис. грн. Зріст порівняно з 2005 роком становить 7867,9 тис. грн. або 34,29%.

Ріст процентних доходів відбувся в основному за рахунок росту процентних ставок за кредитами, що надані суб’єктам підприємницької діяльності.

Комісійні доходи банку становлять 12 817,7 тис. грн., або 27,47%. Зріст порівняно з 2005 роком становить 7 675,6 тис. грн., або 149,27%.

Вони зросли за рахунок комісійних доходів за операціями з філіями та відділеннями.

Торговельний дохід - 2 836,4 тис. грн., або 6,08% від загальних доходів. Зріст порівняно з 2005 роком становить 2 438,3 тис. грн. або 612,4%.Збільшення відбулося за рахунок переоцінки цінних паперів в торговому портфелі банку.

Інші доходи банку складають 202,3 тис. грн., або 0,43%. Зменшення порівняно з 2005 роком становить -860,4 тис. грн. або -425,18% і відбулося це за рахунок зменшення доходів від продажу цінних паперів з портфеля банку на продаж.

Загальна сума витрат банку у 2006 році склала 44 246,7 тис. грн., що на 10 101,32 тис. грн. або на 29,58 % більше ніж у 2005 році.

Основну частину витрат становлять процентні витрати банку – 20 049,9 тис. грн. (45,31 %). Або на 35,9% більш ніж у 2005 році. Загальний обсяг процентних витрат збільшився внаслідок росту витрат операцій з фізичними особами та за коштами, що отримані від інших банків.

Комісійні витрати склали у 2006 році 920.4 тис. грн. (2.08%) або на 224,0 тис. грн (32.16%) більше ніж у 2005 році. Збільшення виникло за рахунок комісійних витрат с філіями.

Загальні адміністративні витрати складають у 2006 році 4 894,6 тис. грн.(11.06%) або на 928,6 тис. грн.(23,41%) більше ніж у 2005 році. Зросли витрати за рахунок відрахувань до фонду гарантування, амортизаційних та комунальних витрат .

Інші витрати у 2006 році склали 3 390.4 тис. грн.(7,66%), що на 1 068.5 тис. грн. (46.01%) більше ніж у 2005 році. Це обумовлено ростом витрат на операційний лізинг.

Збільшились в порівнянні з минулим роком відрахування в резерви – 9 016,4 тис. грн., що складають 20.38% від загальних витрат банку ( за 2006 рік) проти 7 748,9 тис. грн. (за 2005 рік) на 16.36%.Це збільшення обумовлено збільшенням резерву від кредитних ризиків.

Резерв для відшкодування можливих витрат за кредитними операціями банків є спеціальним резервом, необхідність якого обумовлена кредитними ризиками, що притаманні банківський діяльності. Створення резерву - це визнання витрат для відображення реального результату діяльності банку з урахуванням погіршення якості його активів для підвищення ризиковості кредитних операцій.

Витрати на персонал у 2006 році склали 5 975,0 тис. грн. (13.51%) в порівнянні з 2005 роком збільшилися на 1471.2 тис. грн (32.67%).Зріст виникнув за рахунок росту середньої заробітної плати та чисельності працюючих.

Метод визначення доходів та витрат ВАТ “АКБ “АВТОКРАЗБАНК” базується на принципах нарахування та касовому методі.

Показники ефективності діяльності банку станом на 01.01.2007 року:

Показник загальної доходності активів склав 18,7% (рекомендоване значення - не менше 12%).

Показник відношення адміністративних витрат (11,09 млн. грн.) до активів (314,8 млн. грн.) – 3,52% (рекомендоване значення - не більше 6%).

Показник відношення адміністративних витрат до загальних витрат – 23,05% (рекомендоване значення - не більше 35%).

Показник ефективності (відношення операційного прибутку до адмінвитрат) - 229,78% (рекомендоване значення не менше 120%).

За результатами діяльності у 2006 року банком отримано прибуток у розмірі 2443,6 тис. грн.

Постановою НБУ № 458 від 13.12.2006 р. було внесено зміни до Постанови НБУ № 598 від 07.12.2004 р. ”Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України”. Згідно цієї постанови змінилася методика розрахунку фінансових результатів банків. По результатам 2005 року ВАТ АКБ „Автокразбанк” отримав прибуток у розмірі 1 600.4 тис. грн. Після внесення корегування у фінансову звітність згідно Постанови НБУ № 458 за 2005 рік у банку є збиток у розмірі 4 597.9 тис. грн. Відповідно до Постанови НБУ № 598 від 07.12.2004 року ( із змінами), у звіті «Баланс» до розрахунку статті « Резерви переоцінки цінних паперів» за попередній фінансовий 2005 рік під час складання фінансового звіту за 2006 рік уключається аналітичний рахунок 5040 у сумі переоцінки цінних паперів у портфелі банку на продаж. А також , у «Звіті про фінансові результати» до розрахунку статті « Інші доходи» за попередній фінансовий 2005 рік під час складання фінансового звіту за 2006 рік уключається залишок за рахунком 6393 за мінусом переоцінки цінних паперів у портфелі банку на продаж що і вплинуло на суму чистого збитку банку.

Діяльність не усіх структурних підрозділів банку була прибуткова. Так Дніпропетровська філія завершила поточній рік зі збитком – 519,65 тис. грн.

Протягом 2006 року обов'язкові резерви та економічні нормативи (ліквідності, платоспроможності та інші) дотримувались у межах нормативних значень, встановлених Національним банком України.


Управління ризиками:


ВАТ «АКБ «АВТОКРАЗБАНК» є універсальною фінансово-кредитною установою, яка працює із залучення коштів, будуючи свою роботу на засадах довіри, лояльності та дбайливого ставлення до клієнтів, а також із розміщення з метою поліпшення економічної інфраструктури держави та суспільства. Ризик є невід’ємною складовою функціонування банку. Отже, організація ефективної системи управління ризиком є важливою складовою стратегії банку.

Ця стратегія розроблена з метою підвищення вартості власного капіталу банку, одночасно забезпечуючи досягнення цілей багатьох зацікавлених сторін, а саме:

-акціонерів (власників),

-Спостережної ради,

-клієнтів та контрагентів,

-органів банківського нагляду,

-керівництва,

-працівників,

-рейтингових агентств, інвесторів та кредиторів.

Реалізація мети цієї стратегії відбувається шляхом:

-встановлення єдиної класифікації ризиків, притаманних діяльності банку;

-здійснення систематичного аналізу ризиків з метою ідентифікації, оцінки, контролю і моніторингу всіх ризиків;

-визначення рівня допустимої толерантності банку до ризику;

-визначення організаційної структури ризик-менеджменту в банку, розмежування функцій і відповідальності Спостережної ради і Правління банку, профільних комітетів і підрозділів банку в процесі управління ризиками та взаємодії між ними;

-впровадження концепції мінімізації і оптимізації ризиків;

-забезпечення функціонування ефективної системи управління ризиками;

-забезпечення життєздатності банку в кризових ситуаціях.

Розробка та впровадження системи ризик-менеджменту відповідає стратегічним планам банку.

Основними принципами побудови комплексної системи ризик-менеджменту є:

-комплексність в охопленні банківських операцій та поширення в банку єдиного розуміння його корпоративної культури щодо управління ризиками;

-залучення кожного функціонального підрозділу банка та узгодження організаційної структури та систем контролю бізнес-процесів банку з відповідними системами дочірніх структур та інших підконтрольних організацій таким чином, щоб не зашкодити контрольованій і стабільній діяльності самого банку;

-створення вертикалі управління ризиками з метою уникнення конфлікту інтересів на всіх рівнях банку;

-становлення єдиної класифікації ризиків, притаманних діяльності банку;

-визначення рівня допустимої толерантності банку до ризику;

-впровадження концепції мінімізації і оптимізації ризиків;

-забезпечення систематичного здійснення аналізу ризиків з метою ідентифікації, оцінки, контролю і моніторингу всіх ризиків;

-розроблення і запровадження заходів внутрішнього контролю, які забезпечували б належне дотримання вимог законодавства і нормативно-правових актів, виконання договірних та інших зобов’язань, дотримання положень і процедур, правил і норм, а також відповідної ділової поведінки;

-запровадження процедур і заходів запобігання стресовим ситуаціям, які можуть виникнути через певні внутрішні фактори;

-розроблення процедур і заходів моніторингу адекватної капіталізації банку;

-створення незалежного підрозділу з управління ризиками, який повинен мати відповідні повноваження, ресурси, досвід і корпоративний статус, щоб не мати будь-яких перешкод у доступі до потрібної інформації, у формуванні та поданні управлінських звітів за результатами своїх досліджень;

-створення служби внутрішнього аудиту, незалежної від операційних підрозділів банку і відокремленої від процесів поточного внутрішнього контролю, які входять до складу певних компонентів тих чи інших бізнес-процесів. Сфера інтересів служби внутрішнього аудиту має охоплювати всі види діяльності і всі підрозділи банку.

Управління ризиками, як правило, не має на меті усунення ризику, а натомість спрямоване на забезпечення отримання банком відповідної винагороди за прийняття ризику. Виключення становлять деякі ризики, щодо яких не існує кореляції між їх рівнем та величиною винагороди банку. Виходячи з цього доцільно застосовувати дві концепції – управління ризиком та мінімізація ризику.

До ризиків, які пов’язані з посередницькою функцією банку щодо перерозподілу грошових ресурсів, застосовується концепція управління ризиком (оптимізація співвідношення “ризик-дохідність” – максимізація дохідності для заданого рівня ризику або мінімізація ризику для забезпечення бажаного рівня дохідності).

До другої групи ризиків, які визначаються як своєрідна “ціна” за право здійснювати банківську діяльність (операційно-технологічний ризик, ризик репутації, юридичний ризик та стратегічний ризик), застосовується концепція мінімізації ризику – прагнення знизити такі ризики до мінімального рівня з щонайменшими витратами.

З метою побудови ефективної системи ризик-менеджменту в банку, усвідомлення категорії ризиків всіма відповідальними виконавцями та менеджерами банку за основу доцільно прийняти класифікацію ризиків, визначену Національним банком України.

Система ризик-менеджменту в банку охоплює всі структурні та функціональні рівні – від Спостережної ради до відповідальних виконавців, основними з яких є:

-Спостережна рада,

-Правління,

-Служба внутрішнього аудиту,

-Профільні комітети (Кредитний комітет, Комітет по управлінню активами і пасивами,

-Тарифний комітет, Бюджетний комітет),

-Управління оцінки ризиків, аналізу та звітності,

-Структурні підрозділи на рівні фронт-офісів та бек-офісів.

Методологічне та інформаційне забезпечення функціонування системи ризик-менеджменту в банку здійснює Управління оцінки ризиків, аналізу та звітності; технічне та програмно-технологічне – Управління програмно-технічного забезпечення.


Спостережна рада у межах своїх функціональних обов’язків та в рамках виконання завдань, покладених на неї загальними зборами акціонерів, визначає загальну стратегію управління ризиками в банку.


Для цього Спостережна рада:


-визначає основні контури організаційної структури банку, в тому числі кількість, обов'язки і повноваження комітетів;

-затверджує організаційну структуру банку, деталізовану принаймні до рівня основних виконавчих, функціональних та територіальних підрозділів;

-забезпечує чітке відокремлення в організаційній структурі банку системи управління ризиками від системи внутрішнього нагляду (внутрішнього контролю та внутрішнього аудиту);

-забезпечує наявність необхідних заходів адміністративного та іншого контролю, які б гарантували виконання підрозділами ризик-менеджменту та внутрішнього нагляду (внутрішнього контролю та внутрішнього аудиту) своїх завдань неупереджено та незалежно один від одного та від основної діяльності банку;

-раз на рік проводить перегляд та оцінку адекватності системи внутрішнього контролю, внутрішнього аудиту та ризик-менеджменту, а також вносить відповідні корективи у разі потреби;

-визначає основні принципи функціонування систем внутрішнього аудиту та ризик-менеджменту;

-розробляє та затверджує основні стратегічні напрямки розвитку банку з урахуванням можливих ризиків та впливу зовнішніх факторів, затверджує стратегію банку щодо ризиків, здійснює загальний контроль за управлінням ризиками в банку.

Загальне керівництво управлінням ризиками здійснює Правління в межах своїх повноважень та відповідальності перед Спостережною радою, вкладниками, контрагентами та органами банківського нагляду.

Правління банку несе відповідальність за безпосередню організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту в банку, тобто за забезпечення виявлення (ідентифікації), оцінки, контролю та моніторингу ризиків, враховуючи взаємозв'язок між його різними категоріями (видами).

Для реалізації цього завдання Правління банку:

-визнає ризики, з якими банк працює або планує працювати, а також взаємозв'язок між різними категоріями (видами) ризиків;

-затверджує внутрішні нормативні та регламентні документи банку щодо управління ризиками, забезпечує постійну адекватність і ефективність цих документів через внесення до них відповідних змін та доповнень у відповідь на зміни зовнішніх або внутрішніх факторів;

-затверджує внутрішні банківські положення та методики щодо кількісної оцінки ризиків та управління ними, періодично (не рідше одного разу на рік) здійснює перегляд цих процедур та положень з метою їх актуалізації та врахування останніх методичних та програмних розробок в практиці ризик-менеджменту;

-встановлює і контролює застосовування належних та ефективних процедур і засобів контролю для управління ризиками, на які наражається банк, забезпечує їх постійну адекватність та ефективність шляхом перегляду та внесення необхідних змін;

-здійснює нагляд за розробленням і функціонуванням інформаційних систем управління ризиками з метою забезпечення їх своєчасності, точності та інформативності;

-затверджує плани на випадок кризових обставин та забезпечує доведення їх до відома відповідних працівників банку з метою інформування їх про можливі додаткові обов'язки та порядок дії у ситуаціях, що можуть виникнути;

-забезпечує своєчасне та ефективне доведення стратегічних напрямків розвитку банку та рівня толерантності до ризиків до відповідальних виконавців та контролює дотримання стратегії на всіх організаційних рівнях;

-забезпечує постійне підвищення кваліфікації керівного складу та працівників банку щодо ризик-менеджменту.

Правління має достатньою мірою інформувати Спостережну раду банку про реалізацію стратегічних напрямків розвитку банку з урахуванням ризиків. З цією метою Правління щокварталу звітує перед Спостережною Радою щодо організації та реалізації процесу ризик-менеджменту в банку, стану ризикових позицій за встановленими категоріями ризиків.

Правління має право делегувати окремі повноваження щодо ризик-менеджменту профільним комітетам.

Окрема роль щодо ризик-менеджменту належить службі внутрішнього аудиту, яка не бере безпосередньої участі в процесі ризик-менеджменту, її роль полягає в оцінці адекватності систем управління ризиками потребам банку. Основними функціями служби внутрішнього аудиту банку щодо ризик-менеджменту є:

-перевірка та надання рекомендацій щодо виконання вимог по ефективному управлінню ризиками банківської діяльності,

-оцінка достатності та ефективності систем внутрішнього контролю банку в частині ризик-менеджменту та надання рекомендацій Спостережній раді щодо їх вдосконалення,

сприяння забезпеченню повної відповідності діяльності банку чинним законам і нормативно-правовим актам.

Функції контролю ризиків також виконують інші профільні комітети (Кредитний комітет, Комітет по управлінню активами і пасивами, Тарифний комітет, Бюджетний комітет) в межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством та внутрішньобанківськими положеннями про комітети. У зв’язку із впровадженням системи ризик-менеджменту функції з управління ризиками між профільними комітетами розподіляються у відповідності до цієї стратегії.


Кредитний комітет


До складу функцій Кредитного комітету належить:

-оцінка якості активів банку (кредитний портфель, портфель цінних паперів та дебіторська заборгованість та позабалансові вимоги) та підготовка пропозицій щодо формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення;

-контроль виконання методик, які стосуються управління кредитним ризиком;

-аналіз і контроль джерел індивідуального кредитного ризику;

-аналіз та контроль джерел портфельного кредитного ризику;

-розробка та здійснення заходів щодо мінімізації кредитного ризику;

-прийняття рішень про проведення операцій, що пов’язані з кредитним ризиком;

-встановлення лімітів на банки-контрагенти, встановлення лімітів на філії щодо операцій, пов’язаних з кредитним ризиком;

-прийняття рішень щодо розміщення МБК та МБД, що перевищують ліміти, встановлені на відповідних контрагентів;

-моніторинг та адміністрування активних операцій банку з огляду на їх ризиковість.


Комітет по управлінню активами і пасивами


До компетенції Комітету по управлінню активами і пасивами належить:

-аналіз собівартості пасивів та прибутковості активів;

-прийняття рішень щодо політики відсоткової маржі;

-розгляд питання відповідності строковості активів та пасивів, надання рекомендацій відповідним підрозділам банку щодо усунення розбіжностей у часі, що виникають;

-прийняття стратегічних рішень щодо зміни структури портфелю залучених і розміщених коштів;

-забезпечення сукупної гривневої і валютної ліквідності банку в середньостроковій і довгостроковій перспективі;

-затвердження базових процентних ставок по кредитах і депозитах та доведення їх до відповідних підрозділів;

-затвердження ставок перерозподілу ресурсів між головною установою банку та його філіями (трансфертних цін);

-встановлення лімітів, в т.ч. на філії, окрім тих, що пов’язані з кредитним ризиком;

-моніторинг впливу ризику зміни ринкових відсоткових ставок та розробка тактичних рішень щодо максимізації чистого процентного доходу в рамках затверджених лімітів;

-розгляд та аналіз короткострокових прогнозів за джерелами та напрямками використання коштів.


Тарифний комітет


До компетенції Тарифного комітету належить:

-аналіз співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів;

-формування політики банку з питань операційних доходів (тарифної політики);

-затвердження тарифів на послуги банку;

-виявлення негативних чинників, що заважають зміцненню конкурентної позиції банку на ринку банківських послуг, та розробка заходів по їх усуненню.


Бюджетний комітет


Бюджетний комітет виконує наступні функції:

-визначення основних параметрів бюджету банку, виходячи зі стратегічних планів розвитку банку, затверджених Спостережною радою;

-попереднє узгодження річних, квартальних та місячних бюджетів доходів та витрат, а також змін до них та подання їх на розгляд Правління;

-контроль за виконанням бюджету банку.

Управління оцінки ризиків, аналізу та звітності


З метою реалізації цієї стратегії у частині виявлення, кількісної оцінки, контролю та моніторингу ризику в банку створено Управління оцінки ризиків, аналізу та звітності, основним завданням якого є забезпечення ефективного функціонування системи ризик-менеджменту, а саме:

-забезпечення проведення кількісної та якісної оцінки або формалізованого аналізу на основі визначених показників тих ризиків, на які наражається банк або які можуть надалі з’явитися в його діяльності;

-розробка та подання на затвердження Правлінням банку методик оцінки ризиків;

-розробка алгоритмів та постановка завдань Управлінню програмно-технічного забезпечення для створення системи автоматизованого ведення та обробки бази даних щодо ризиків, а також для забезпечення безперервного моніторингу і оцінки різних ризиків;

-підтримка в актуальному стані методик оцінки ризиків;

-накопичення спостережень (історичних даних) для порівняльного аналізу;

-здійснення моніторингу ризикових позицій;

-ідентифікація і моніторинг порушення лімітів;

-аналіз можливих сценаріїв;

-підготовка загального опису ризикових позицій і звітування щодо них Правлінню та – у разі потреби - Спостережній раді банку;

-забезпечення координації з іншими підрозділами та установами Банку з питань ризик-менеджменту;

-тестування нових банківських продуктів на чутливість до ризиків, аналіз впливу впровадження нових продуктів на сукупний ризик банку;

-подання рекомендацій Спостережній раді і Правлінню щодо необхідних вимог до капіталу з метою покриття неочікуваних збитків і збитків, пов'язаних з ризиками, виявленими (ідентифікованими) і виміряними кількісно з використанням методики найгіршого сценарію.


Виходячи з вищевикладеного розподіл повноважень щодо управління окремими категоріями ризиків між органами управління, профільними комітетами та структурними підрозділами здійснюється таким чином:


Категорія ризику

Центр стратегічного управління

Центр оперативного управління

Кредитний ризик (індивідуальний кредитний ризик, портфельний кредитний ризик)

Кредитний комітет

Управління активно-пасивних операцій, Управління цінних паперів, відділ внутрішньобанківських операцій

Ризик ліквідності

Комітет по управлінню активами і пасивами

Управління казначейства

Ризик зміни процентної ставки

Комітет по управлінню активами і пасивами

Управління активно-пасивних операцій, Управління казначейства, Управління цінних паперів

Ринковий ризик (в т.ч. тарифний ризик)

Комітет по управлінню активами і пасивами, Тарифний комітет


Управління цінних паперів, Управління операцій з іноземною валютою,

Інші структурні підрозділи, що здійснюють операцій, які внесені до довідника тарифів, Управління оцінки ризиків, аналізу

Валютний ризик

Комітет по управлінню активами і пасивами

Управління операцій з іноземною валютою

Операційно-технологічний ризик (в т.ч. кваліфікаційний ризик)

Правління

Структурні підрозділи

Ризик репутації

Правління

Структурні підрозділи

Юридичний ризик

Правління

Структурні підрозділи

Стратегічний ризик

Правління

Структурні підрозділи, Управління оцінки ризиків, аналізу


Для цілей цієї стратегії можна виділити три рівня прийняття управлінських рішень з урахуванням ризиків, які притаманні діяльності банку:

-1 рівень – Спостережна рада

-2 рівень – Правління та профільні комітети

-3 рівень – Управління оцінки ризиків, аналізу та звітності та інші структурні підрозділи (фронт-офіси та бек-офіси).

Основними елементами ефективної системи підтримки прийняття управлінських рішень є:

а) стабільність та оптимальність організаційної структури,

б) достатня кваліфікація відповідальних виконавців та керівників структурних підрозділів,

в) налагоджені вертикальні, горизонтальні та зовнішні комунікації,

г) регламентація основних видів діяльності,

д)чіткий розподіл повноважень щодо прийняття рішень.

Система підтримки прийняття управлінських рішень функціонує на всіх рівнях від Спостережної ради до відповідальних виконавців і забезпечується внутрішньою нормативною базою банку від положень про органи управління та структурні підрозділи до посадових інструкцій відповідальних виконавців.


Платоспроможність


За даними форми №1D_11.02 ВАТ АКБ «АВТОКРАЗБАНК» норматив адекватності/платоспроможності (Н2) на 01 січня 2006 року становив 31,67%, а на 01 січня 2007 року 24,24 %, нормативне значення не менше 10%.

Зменшення значення нормативу на протязі року сталося тому, що регулятивний капітал з початку року зріс на 2 265 054,54 грн., в той час як активи, що входять до розрахунку збільшились на 65 801 403,92 грн.



 

Регулятивний капітал (грн.)

Активи, що входять до розрахунку (грн.)

Значення нормативу Н2

На 01.01.06

58 313 035,19

184 102 771,60

31,67%

На 01.01.07

60 578 089,73

249 904 175,52

24,24%



Обмеження щодо володіння активами висвітлені в примітці 30.


Різниця між даними примітки 30 ( таблиця « Активи,надані під заставу» рядок 4 сума 2 млн. грн.) та статистичною звітністю ф.604 залишок по кредитній лінії від 15.02.06р. ТОВ « Будремресурс» в сумі 1,71 млн. грн. пояснюється тим , що в момент надання застави заборгованість за кредитною лінією складала 2 млн. гривень а на кінець року заборгованність зменшилася на 290 тис.грн.

Інших обмежень щодо володіння активами не було.

ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК" є членом в таких організаціях та асоціаціях:

Асоціація Українських банків;
- Південноукраїнська торговельно-інформаційна система (організований позабіржовий ринок цінних паперів);
- Міжрегіональний фондовий союз - єдиний в Україні, діючий депозитарій цінних паперів;
- Професійна асоціація реєстраторів та депозитаріїв;
- Фонд гарантування вкладів фізичних осіб;
- Міжнародна платіжна система "Укркарт";

Міжнародна платіжна система "VISA International";
- Агент міжнародної системи переказів "Western Union";
- Українська група користувачів S.W.I.F.T. - системи міжнародних платежів.


ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК" на підставі ліцензії Національного банку України № 147 від 04.10.2001 р. здійснює наступні операції:
приймання вкладів від юридичних та фізичних осіб;
відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
лізинг;
послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

   

Згідно з дозволом Національного банку України № 147-1 від 04.10.2001р. "ВАТ АКБ "АВТОКРАЗБАНК" здійснює наступні операції:
операції з валютними цінностями:
неторговельні операції з валютними цінностями;
ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів -нерезидентів у грошовій одиниці України;
ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
емісія власних цінних паперів;
організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;
здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);
здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;
перевезення валютних цінностей та інкасація коштів;
операції за дорученням клієнтів або від свого імені:
з інструментами грошового ринку;
з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
з фінансовими ф'ючерсами та опціонами;
довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;
депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.

   

Згідно ліцензії Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Серії АБ № 113056 від 18.10.2004 р. Банк здійснює:
діяльність по випуску та обігу цінних паперів;
депозитарну діяльність зберігача цінних паперів.

Органами управління Банку є Загальні збори акціонерів, Спостережна Рада, Правління Банку.

Органами контролю Банку є Ревізійна комісія та внутрішній аудит Банку.

Вищим органом управління Банку є Загальні збори акціонерів.

У Загальних зборах мають право брати участь усі акціонери Банку незалежно від кількості і виду акцій, що їм належать.

Загальні збори мають право приймати рішення з усіх питань діяльності Банку, у тому числі і з тих, що передані Загальними зборами до компетенції інших органів управління Банку.

До компетенції загальних зборів акціонерів Банку належить прийняття рішень щодо:


1) визначення основних напрямів діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;

2) внесення змін та доповнень до статуту Банку;

3) зміни розміру статутного капіталу Банку;

4) призначення та звільнення голів та членів Спостережної Ради Банку, ревізійної комісії;

5) затвердження річних результатів діяльності Банку, затвердження звітів та висновків ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;

6) розподілу прибутку;

7) припинення діяльності Банку, призначення ліквідатора, затвердження ліквідаційного балансу;

8) винесення рішень про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб органів управління Банку;

9 ) прийняття рішення про передачу ведення реєстру власників іменних цінних паперів;

10) затвердження положень про Спостережну Раду та ревізійну комісію банка.

Голова та члени Спостережної Ради Банку обираються Загальними зборами акцiонерiв строком на 5 років. Кількісний склад Спостережної Ради Банку визначається Загальними зборами акціонерів Банку. Члени Спостережної Ради не можуть бути членами Правління та Ревізійної комісії.

Голова та члени Спостережної Ради банку можуть посідати штатні посади в Банку.


 До компетенції Спостережної Ради банку належить:


1) визначення кількісного складу Правління, призначення та звільнення голови та членів Правління Банку;


2) контроль за діяльністю Правління Банку;


3) визначення зовнішнього аудитора;


4) встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;


5) прийняття рішення щодо покриття збитків;


6) прийняття рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій, відділень і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;


7) затвердження умов оплати праці та матеріального стимулювання голови та членів Правління Банку, умов оплати праці усього персоналу Банку;


8) підготовка пропозицій щодо питань, які виносяться на Загальні збори акціонерів;


9) затвердження внутрішніх положень, правил і процедур Банку, визначення організаційної структури Банку;

10) затвердження умов договору на ведення реєстру власників іменних цінних паперів;


11) попереднє погодження умов договорів купівлі-продажу основних засобів, на виконання робіт та надання послуг банку на суму що перевищує 50 000 гривень;


12) прийняття рішення про випуск цінних паперів банку (крім акцій);


13) призначення керівника служби внутрішнього аудиту.


14) прийняття рішення про викуп Банком власних акцій;


15) здійснення інших повноважень в тому числі передбачених Положенням про Спостережну Раду банка.


Організаційною формою роботи Спостережної Ради є чергові та позачергові засідання. Засідання Спостережної Ради проводяться за необхідністю, але не менше одного разу на три місяці.

Позачергові засідання Спостережної Ради Банку проводяться за пропозицією не менше як 1/3 її членів, а також за ініціативою голови Спостережної Ради, голови Правління Банку та Ревізійної комісії.

Порядок скликання та проведення чергових та позачергових засідань Спостережної Ради регулюється Положенням про Спостережної Раду.

Голова Спостережної Ради Банку керує роботою Спостережної Ради, скликає її засідання та головує на них, здійснює інші функції, необхідні для організації діяльності Спостережної Ради Банку в межах її повноважень.

Постійно діючим виконавчим органом Банку є Правління. Правління здійснює керівництво оперативною (поточною) діяльністю Банку, здійснює формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність його роботи згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом Банку, рішеннями Загальних зборів акціонерів і Спостережної Ради Банку. Правління вирішує всі питання діяльності Банку, крім тих, що входять до компетенції Загальних зборів акціонерів і Спостережної Ради банку.


Правління діє від імені Банку в межах компетенції, передбаченої законодавством та Статутом, на підставі Положення, що затверджується Спостережною Радою Банку.

Правління підзвітне Загальним зборам акціонерів і Спостережній Раді Банку та організує виконання їх рішень.

Частка керівництва в акціях складає:

ПІБ

Кількість акцій ( шт.)

У відсотках (%)

Пахальчук С.А.

22320300

4,9601

Некрилов А.О.

23410000

5,2022

Лизогуб А.К.

21892300

4,8650

Кириченко О.В.

100

0

Скосар І.Є.

100

0

Щербак М.Г.

188600

0,0419

Юфа Ю.А.

73850

0,0164

Колісник Р.А.

178200

0,0396

Шолохов В.І.

77320

0,0172

Корольов В.М.

107434

0,0239

Онищенко О.В.

-

-

Теринцова О.Є.

-

-



Злиття , приєднання , поділ , виділення та перетворення у звітному році не проводилося.

Припинення окремих видів банківської діяльності та обмеження щодо володіння активами у звітному році не здійснювалося.

Акціонерів , що володіють істотною участю у статутному капіталі банку та іноземних інвесторів – не має.

Кількість працівників на кінець 2006 року становила 244 чоловіки проти 221-го станом на кінець 2005 року.