Предварительно утвержден

Вид материала

Содержание

5. Отчет совета директоров о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности.
5.2. Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества.
Таблица 5.2. Основные составляющие кредиторской задолженности
Таблица 5.3. Основные составляющие дебиторской задолженности
Производство продукции (работ, услуг) 2008-2009 гг.
Наименование продукции (работ, услуг)
ИТОГО товарной продукции
Итого объем произведенной продукции (работ, услуг)
Фактическая экономия от внедренных мероприятий, в натуральном измерении
Экономический эффект, тыс. руб.

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6

5. Отчет совета директоров о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности.

5.1. Информация об основных результатах работы Общества в части

приоритетных направлений.

В 2009 году Обществом выполнены работы в рамках приоритетных направлений, в том числе:

1. ОКР по разработке ЖРД 14Д23 (ОКР «Русь») для РН «Союз-2-1б» и РД 0124А (ОКР «Ангара») для семейства РН «Ангара» (головные разработчики РН ФГУП ГНП РКЦ «ЦСКБ-Прогресс» и ФГУП «ГКНПЦ им. М.В. Хруничева», соответственно), изготовление летных двигателей 14Д23 для РН «Союз-2»).

В 2009 году выпущена соответствующая техническая документация, изготовлены шесть двигателей для доводочных и летных испытаний.

Проведено 21 огневое стендовое испытание двигателей 14Д23 и РД0124А.

2. Обеспечение производства, эксплуатации и поддержания надежности серийных ЖРД, включающее конструкторские, экспериментальные и технологические работы.

Осуществлены следующие работы:

авторский надзор по контролю выполнения требований конструкторской документации при изготовлении серийных двигателей на Воронежском механическом заводе – филиале ФГУП «ГКНПЦ им. М.В.Хруничева»;
обеспечено выполнение гидравлических, газодинамических и прочностных технологических испытаний двигателей и агрегатов;
проведено 56 огневых стендовых испытаний двигателей для РН «Союз» и «Протон».
обеспечено участие специалистов Общества в пусковых услугах РН «Союз» (по 12 двигателям) и РН «Протон» (по 50 двигателям).

3. В рамках федеральных целевых программ по государственным контрактам и договорам с генеральными заказчиками Обществом в 2009 году, в дополнение к ОКР «Русь» и ОКР «Ангара», выполнено и сдано 44 научно-исследовательских и опытно-конструкторских работы.

5.2. Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Запланированные и фактические показатели деятельности Общества в 2009 году, а также динамика основных показателей по сравнению с 2008 годом представлены в таблицах 5.1 - 5.4.

В приоритетных (основных) направлениях деятельности ОАО КБХА на 2009 год были запланированы следующие показатели:

Объем производства продукции (работ, услуг) в размере 1947,2 млн. руб., в том числе работы по реконструкции и техническому перевооружению в рамках проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета – 290,0 млн. руб.

2. Средняя заработная плата – до 16000,0 руб.

3. Объем финансовых поступлений – 1885,2 млн. руб.

4. Получение прибыли от реализации - 138,0 млн. руб.

Отчетные данные в динамике за 2008 – 2009 годы представлены в таблице 5.1.

Таблица 5.1.

№	Наименование показателя	Факт 2008 г.	Факт 2009 г.
1.	Объем произведенной продукции (работ, услуг) всего, тыс. руб., из него:	1 525 420	2 008 960
1.1.	- объем средств федерального бюджета на финансирование проектов по реконструкции и техпереворужению	60 000	290 000
1.2.	- объем товарной продукции (работ, услуг), тыс. руб.	1 465 420	1 718 960
2.	Выручка от продаж, тыс. руб.	1 390 876	1 729 337
3.	Прибыль от продаж, тыс. руб.	106 337	156 844
4.	Рентабельность , %	11	13
5.	Накладные расходы, %	345,3	358,8
6.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода, тыс. руб.	696	-15 709
7.	Среднесписочная численность с непромышленной группой, чел.	3 203	3 181
8.	Среднесписочная численность ППП, чел.	3 085	3 070
9.	Выработка на одного работника ППП, тыс. руб.	475	560
10.	Средняя заработная плата ППП, руб.	14 148	15 427
11.	Стоимость чистых активов, тыс.руб.	1 502 561	1 778 239
12.	Коэффициент текущей ликвидности	1,055	1,040
13.	Коэффициент обеспеченности собственными средствами	0,025	0,041
14.	Кредиторская задолженность всего, тыс. руб. , в том числе:	909 680	779 063
14.1	- задолженность по кредитам и займам, тыс. руб.	432 091	260 093
14.2	- авансы полученные, тыс. руб.	225 114	342 114
14.3	- прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.	252 475	176 856
15.	Дебиторская задолженность всего, тыс. руб., в том числе:	281 153	197 813
15.1	авансы выданные, тыс. руб.	90 812	41 427
16.	Объем незавершенного производства, млн. руб.	409,7	325,0
17.	Товарно-материальные ценности на складе, млн. руб.	128,0	133,0

*) Рентабельность товарной продукции рассчитана по методике, рекомендованной Роскосмосом (Информационное письмо Российского авиационно-космического агентства ИП-12 от 23.01.2002.)

В 2009 году по сравнению с 2008 годом наблюдался рост по следующим финансово-экономическим показателям деятельности Общества:

Объему произведенной продукции – 132% в абсолютных ценах, 123% - в сопоставимых ценах (коэффициент – 1,087).
Объему выпуска товарной продукции – 117 % в абсолютных ценах, 110 % – в сопоставимых ценах.
Выручке от реализации – 124 %.
Прибыли от реализации – 147 %.
Выработке на одного работника ППП – 118% в абсолютных ценах, 110 % - в сопоставимых.
Средней заработной плате ППП – 109 %.
Чистым активам – 118 %. Чистые активы превышают размер уставного капитала.

Кредиторская задолженность уменьшилась с 909,7 млн. руб. по состоянию на 31.12.2008 до 779,1 млн. руб. по состоянию на 31.12.2009, то есть на 14% (что составляет 130,6 млн. руб.) в основном за счет снижения задолженности по кредитам и займам, а также за счет снижения задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами.

Кредиторская задолженность без учета кредитов, займов и авансов полученных уменьшилась с 252,5 млн. руб. до 176,9 млн. руб., на 30 % (что составляет 75,6 млн. руб. ). Основные составляющие кредиторской задолженности представлены в таблице 5.2.

Таблица 5.2.

Основные составляющие кредиторской задолженности:

Кредиторы	Кредиторская задолженность, тыс. руб.
Кредиторы	на 01.01.2009	на 01.01.2010
1. ФГУП «УМР №518 при Спецстрое РФ»	3 206	4 660
2.МУП Водоканал Воронежа	11 603	3 974
3. ООО «Криосервис»	2 355	3 466
4. ФГУП "ГКНПЦ им. М.В.Хруничева"	16 718	3 573
5. ООО «Композит»	-	3 297
6. ФГУП НТЦ «Охрана»	3 232	3 253
7. Задолженность перед бюджетом	106 271	89 942
8. Задолженность перед внебюджетными фондами	23 275	6 957
9. Авансы полученные	225 114	342 114

Дебиторская задолженность по состоянию на 31.12.2009 г. по сравнению с состоянием на 31.12.2008 г. уменьшилась на 29,6 %, что составляет 83,3 млн. руб. Основные составляющие дебиторской задолженности представлены в таблице 5.3.

Таблица 5.3.

Основные составляющие дебиторской задолженности:

Дебиторы	Дебиторская задолженность, тыс. руб.
Дебиторы	на 01.01.2009	на 01.01.2010
1. ФГУП "ГКНПЦ им. М.В. Хруничева"	105 755	62 377
2. ФГУП «Центр Келдыша»	1 160	11 480
3. ФГУП «УМР №518 при Спецстрое РФ»	4 150	6 613
4. ФГУП Турбонасос	6 107	6 587
5. ГКБ «Южное» им. М. К. Янгеля	5 476	3 005
6. ОАО «РКК «Энергия»	-	2 000
7. Авансы выданные	90 812	41 427

По результатам деятельности Общества в 2009 году получен убыток в сумме 15,71 млн. руб., который перекрывается нераспределенной прибылью, полученной в предыдущие годы.

Наличие убытка обусловлено следующими факторами:

Погашением в 2009 году пеней и штрафов, начисленных за несвоевременную уплату налогов, сборов и отчислений в государственные внебюджетные фонды в предыдущие периоды, в сумме 69,4 млн. руб.
Увеличением расходов по уплате процентов за пользованием кредитами на 35,9% в сравнении с предыдущим годом в связи с повышением банковских ставок. Расходы составили 65,0 млн. руб.
Убытками от деятельности (содержания) непрофильных подразделений (активов): убыток от содержания имущества, находящегося в пользовании Медико-санитарной частью №97 ФМБА России, составил 5,9 млн. руб., от деятельности подсобного хозяйства «Семидубравное» (вид деятельности – производство сельскохозяйственной продукции) - 8,5 млн. руб., убыток от деятельности Профилактория «Факел» - 3,6 млн. руб. Суммарно убыток составил 18,6 млн. руб.

Кроме того, в результате того, что некоторые виды расходов, признаваемых в бухгалтерском учете, по правилам налогового учета лимитируются или не признаются, налогооблагаемая база по налогу на прибыль существенно превысила прибыль до налогообложения, что также явилось одной из причин убытка в бухгалтерском учете.

Стоимость чистых активов Общества превышает размер уставного капитала и увеличилась в сравнении с предыдущим годом на 275,7 млн. руб.

Структура производства продукции (работ, услуг) в 2009 году в сравнении с планом 2009 года и фактом 2008 года представлена в таблице 5.4.

Как видно из таблицы, рост объемов продукции обеспечен, в первую очередь, за счет увеличения выполнения работ в рамках государственного заказа и увеличением объемов финансирования работ по реконструкции и техническому перевооружению за счет средств федерального бюджета.

Динамика производства продукции (производственной программы) представлена на диаграмме 5.1., структура продукции представлена на диаграмме 5.2.

Для выполнения производственной программы в 2009 году использовались основные материалы, топливо и покупные комплектующие изделия только российского производства

Таблица 5.4.
Производство продукции (работ, услуг) 2008-2009 гг.
млн. руб.
№	Наименование продукции (работ, услуг)	Факт 2008 г., млн. руб.	План 2009г., млн. руб.	Факт 2009 г., млн. руб.	Рост факта 2009 г. к факту 2008 г., % в абсолютны ценах в сопостав. ценах
1	2	4	5	6	7
1.	ОКР по разработке ЖРД 14Д23, РД 0124А, в том числе: изготовление летных двигателей 14Д23 для РН «Союз-2»	610,8	711,3	831,7	136 % 126 %
2.	Обеспечение производства, эксплуатации и поддержания надежности серийных ЖРД	256,8	293,1	310,2	120 % 120 %*
	2.1. Огневые испытания (ОИ) серийных двигателей для РН «Союз» и РН «Протон»	25 ОИ	51 ОИ	56 ОИ
		185,9	263,7	238,5
	2.3. Комплекс работ по обеспечению производства и эксплуатации двигателей, включая испытания узлов и агрегатов двигателей, работы по авторскому сопровождению, прочие работы.	70,9	29,4	71,7
3.	НИОКР и прочие работы в рамках Федеральной космической программы и других федеральных целевых программ	385,0	493,9	381,7	99 % 92 %
4.	НИОКР по внешнеэкономическим контрактам с организациями (фирмами)	146,5	107,0	119,8	82 % 76 %
6.	Выпуск конверсионной продукции, работы по договорам главного инженера , прочие работы и услуги	66,3	51,9	75,6	141 % 131%
	ИТОГО товарной продукции	1465,4	1657,2	1719,0	117 % 110 %
	Работы по реконструкции и техническому перевооружению в рамках проектов, финансируемых за счет средств федерального бюджета	60,0	290,0	290,0	-
	Итого объем произведенной продукции (работ, услуг)	1525,4	1947,2	2009,0	132% 123 %

Примечание * - в 2009 году цены на продукцию (работы, услуги) в обеспечение производства, эксплуатации и поддержания надежности серийных ЖРД были установлены госзаказчиком на уровне 2008 года

Диаграмма 5.1.

Диаграмма 5.2.

Структура продукции в 2008-2009 гг.

Во исполнение производственной программы 2009 год были запланированы следующие расходы:

плановый фонд оплаты труда (ФОТ) и страховые взносы основного производственного персонала (ОПП) - 344,2 млн. руб. (при планируемой средней заработной плате ОПП – 17000,0 руб.);
общепроизводственные и общехозяйственные расходы (накладные расходы) для создания общих условий производства, его организацию, управление и обслуживание, включая административно-управленческие расходы – 980,0 млн. руб., в том числе по комплексам:
- научно-технический комплекс (НТК) – 105,8 млн. руб.;
- завод ракетных двигателей (ЗРД) – 400,3 млн. руб.
- испытательный комплекс (ИК) – 473,9 млн. руб.

В 2009 году во исполнение приказов и решений, регламентирующих снижение расходов, в результате реализации программ по ресурсосбережению фактически достигнуты следующие показатели:

фактически начисленный ФОТ и страховые взносы ОПП – 335,9 млн. руб. (средняя заработная плата ОПП- 16 117,0) руб.
фактическая сумма накладных расходов, всего – 834,8 млн. руб., в том числе по комплексам:

НТК – 105,3 млн. руб.;
ЗРД – 346,3 млн. руб.;
ИК – 383,2 млн. руб.

Экономия по ФОТ и страховым взносам ОПП – 8,3 млн. руб. или 2,4 %.

Экономия накладных расходов составляет 145,2 млн. руб. или 15 %.

Общая сумма экономии – 153,5 млн. руб.

Во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 04 июня 2008 г. № 889 «О некоторых мерах по повышению энергетической и экологической эффективности российской экономики» и поручения Правительства Российской Федерации от 18 июня 2008 г. № ИШ-П9-3772 Обществом подготовлена Программа энергосбережения на 2009 год, одобренная советом директоров 12 февраля 2009 г. (протокол № 5). Реализация Программы энергосбережения Обществом начата в марте 2009 г. По состоянию на 31 декабря 2009 г. выполнены мероприятия, представленные в таблице 5.5.

Таблица 5.5.