Geum.ru

О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах

Вид материалаДокументы

Содержание


7. Использование средств за текущими счетами физических лиц
Подобный материал:
1   ...   4   5   6   7   8   9   10   11   ...   22

7. Использование средств за текущими счетами физических лиц


7.1. Расходные операции за текущими счетами физических лиц осуществляются за распоряжением владельца или по его поручению на основании доверенности (копии доверенности), засвидетельствованной нотариально, а в случаях, определенных законодательством Украины - другими уполномоченными на это лицами. Доверенность может быть засвидетельствована уполномоченным работником банка, если она складывается в банке (в присутствии владельца счета и доверенных лиц). Такая доверенность дополнительного засвидетельствования не требует.

(пункт 7.1 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236,
 от 23.03.2009 г. N 158)

7.2. Если в процессе обслуживания текущего счета его владелец - физическое лицо предоставляет право распоряжения счетом другому физическому лицу, то доверенное лицо в время первого обращения к банку с целью использования счета должно предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и подтвердить свои полномочия относительно распоряжения счетом. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика. Доверенное лицо должно заполнить новую карточку с образцами подписей (дополнение 4) и отметить образец своей подписи. Эта карточка складывается в соответствии с глави 18 этой Инструкции.

(абзац первый пункту 7.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

Уполномоченный работник банка идентифицирует доверенное лицо и подтверждает осуществление идентификации копированием паспорта или документа, что его заменяет, и документа, выданного органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение этому лицу идентификационного номера налогоплательщика, в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

Документ, который подтверждает право распоряжения счетом доверенным лицом (доверенность или копия доверенности, засвидетельствованная нотариально), а также копии документов, которые подтверждают осуществление банком идентификации доверенного лица, сохраняются в деле из юридического оформления счета.

7.3. Физическое лицо может сделать соответствующее распоряжение банка относительно средств, что ей принадлежат, на случай своей смерти (распоряжение). Если распоряжение клиента складывается в форме отдельного документа, то на нем должна быть отмеченная дата его составления. Настоящий документ удостоверяется подписью уполномоченного работника банка и сохраняется в деле из юридического оформления счета.

(абзац первый пункту 7.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Действие распоряжения может быть полностью или частично отменено завещанием, которое составлено после того, как было сделанное распоряжение, если в завещании изменено лицо, к которому должно перейти право на средства физического лица - владельца счета, или если завещание касается всего имущества наследодателя.

(абзац второй пункту 7.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Независимо от того, осуществляется ли наследование вклада по закону, завещанием или распоряжением, банк осуществляет выплату вкладу (части вклада) наследнику владельца счета на основании соответствующего свидетельства о праве на наследство или разрешения нотариуса на получение наследником части вклада наследодателя, или по решению суда.

(пункт 7.3 дополнено абзацем третьим согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 абзац третий пункту 7.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

7.4. Средствами на текущем счете, открытом по имени малолетнее лицо, распоряжаются ее родители (усиновителі) или опекуны после идентификации банком этих лиц.

Несовершеннолетнее лицо распоряжается средствами на текущем счете, открытом на ее имя другими лицами, по согласию органу опеки и заботы и ее родителей (усыновителей) или попечителей.

(абзац второй пункту 7.4 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

Несовершеннолетнее лицо имеет право самостоятельно распоряжаться внесенными ею средствами на счет, открытый ею на свое имя, а также заработной платой (заработком), стипендией или другими доходами, что поступают на ее счет. Средствами, унесенными любым другим лицом на текущий счет несовершеннолетнего лица, распоряжаются несовершеннолетние лица по согласию органу опеки и заботы и родителей (усиновителів) или попечителей.

(абзац третий пункту 7.4 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 от 26.06.2006 г. N 236)

7.5. Расходные операции за текущим счетом, открытым в интересах третьего лица, осуществляются лишь после идентификации лица, по имени которая открыто счет.

7.6. Расходные операции за текущим счетом физического лица - нерезидента, открытым другим физическим лицом - резидентом или нерезидентом, осуществляются только при наличии доверенности физического лица - нерезидента, что засвидетельствованная в установленном законодательством Украины порядка.

7.7. Запрещается использовать текущие счета физических лиц для проведения операций, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

7.8. За текущими счетами в национальной валюте физических лиц - резидентов осуществляются все виды расчетно-кассовых операций в соответствии с условиями договора и требований законодательство Украины, которое не связано с осуществлением предпринимательской деятельности.

Из этих счетов запрещается перечисление средств на любые счета физических лиц-нерезидентов, кроме счетов нерезидентов-инвесторов.

(абзац второй пункту 7.8 в редакции постановлений
 Правление Национального банка Украины от 10.08.2005 г. N 280,
 от 26.06.2006 г. N 236)

7.9. На отдельный текущий счет в национальной или иностранной валюте физического лица - нерезидента, открытый в соответствии с Закону Украины "О налоге из доходов физических лиц", засчитываются исключительно средства, полученные как доходы с источником их происхождения из Украины, которые выплачиваются физическому лицу - нерезиденту другим физическим лицом - нерезидентом и подлежат налогообложению.

В время осуществления любых расходных операций за отдельным текущим счетом банк насчитывает, удерживает и платит налог в бюджет от имени и за счет владельца этого счета.

7.10. На текущие счета в национальной валюте физических лиц - нерезидентов засчитываются такие средства:

оплата труда материальная помощь, возмещение расходов собственных средств в командировке, авторские гонорары премии призы, полученные от юридического лица - резидента и представительства юридического лица - нерезидента (в том числе наличные средства, полученные в Украине как авторское вознаграждение, при условии предъявления авторского договора (договору о передаче права на использование произведения), заключенного в соответствии с требованиями статьи 33 Закона Украины "О авторском праве и смежных правах", но свидетельства о регистрации авторского права на произведение в соответствии с части пятой статьи 11 данного Закона, копии которых уполномоченный работник банка должен направить в документы дня банка);

(абзац второй пункту 7.10 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 от 26.06.2006 г. N 236)

возмещение вреда, причиненного работникам в результате увечья;

за реализованное собственно имущество, за исключением средств, полученных от осуществления инвестиций в Украину;

(абзац четвертый пункту 7.10 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

полученные в порядке наследования;

перечисленные из инвестиционного счета иностранного инвестора - юридического лица, если иностранная инвестиция вносилась в наличной форме;

(абзац шестой пункту 7.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

полученные на основании решений судов или решений других органов (должностных лиц), которые подлежат принудительному выполнению;

возвращены избыточно оплаченные суммы налогов и собраний (обязательных платежей);

возмещение страховых сумм;

за погашенные именные сберегательные (депозитные) сертификаты банка, в котором открыт этот счет;

(абзац десятый пункту 7.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

из собственных текущих и вкладных (депозитных) счетов;

(абзац одиннадцатый пункту 7.10 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

перечисленные из собственных инвестиционных счетов доходы, прибыли и другие средства, полученные от осуществления инвестиций в Украину;

(пункт 7.10 дополнено новым абзацем двенадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы двенадцатый - семнадцатый
 уважать соответственно абзацами тринадцатым - восемнадцатым) 

перечисленные из текущего счета другого физического лица - нерезидента;

(пункт 7.10 дополнено новым абзацем тринадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158,
в связи с этим абзацы тринадцатый - семнадцатый
 уважать соответственно абзацами четырнадцатым - восемнадцатым)

от продажи на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты из собственного текущего счета в иностранной валюте;

(пункт 7.10 дополнено новым абзацем четырнадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы четырнадцатый - семнадцатый
 уважать соответственно абзацами пятнадцатым - восемнадцатым)

средства, которые были раньше снятые наличностью владельцем из счетов и не использованные. Такие средства могут быть зачтены на этот счет в сумме, которая не превышает раньше снятую, и только к окончанию действия открытой визы, а в случае безвизового въезда в Украину - до окончания срока законного пребывания в Украине;

средства, которые были раньше ошибочно (излишне) перечисленные из этого счета. Отмеченные средства засчитываются на этот счет в сумме, которая не превышает раньше перечисленную.

(пункт 7.10 дополнено новым абзацем шестнадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы шестнадцатый - семнадцатый
 уважать соответственно абзацами семнадцатым - восемнадцатым)

абзац шестнадцатый пункту 7.10 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы семнадцатый и восемнадцатый
 уважать соответственно абзацами шестнадцатым и семнадцатым)

Наличные средства засчитываются на счет при наличии подтверждения источников происхождения этих средств (копии підтвердних документов остаются в документах дня банка).

Сберегательный (депозитный) сертификат и документ банка о выдаче физическому лицу - нерезиденту наличной национальной валюты Украины за переводом в пределах Украины без открытия текущего счета не может быть подтверждением источника происхождения средств.

(абзац восемнадцатый пункту 7.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

7.11. Из текущих счетов в национальной валюте физических лиц - нерезидентов за распоряжением владельца или по его поручению проводятся такие операции:

выдача средств наличностью;

выдача платежных документов для осуществления безналичных расчетов;

перечисление с целью осуществления расчетов за покупку товара, получения услуг на территории Украины;

(абзац четвертый пункту 7.11 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

уплата налогов и собраний (обязательных платежей);

уплата страховых и членских взносов;

осуществление платежей из возмещения расходов судебным, следственным, нотариальным и другим полномочным органам;

перечисление на текущий или вкладной (депозитный) счет другого физического лица;

(абзац восьмой пункту 7.11 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

перечисление на собственные текущие (в том числе инвестиционные) и вкладные (депозитные) счета;

(абзац девятый пункту 7.11 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

абзац десятый пункту 7.11 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

абзац одиннадцатый пункту 7.11 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы двенадцатый - четырнадцатый
 уважать соответственно абзацами десятым - двенадцатым)

перечисление за покупку иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины с целью ее перевода за границу в соответствии с нормативно правового акта Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

(абзац десятый пункту 7.11 в редакции постановлений
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 от 23.03.2009 г. N 158)

перечисление для осуществления расчетов за именные сберегательные (депозитные) сертификаты этого банка;

возвращение ошибочно (излишне) полученных средств. Отмеченные средства перечисляются из этого счета в сумме, которая не превышает раньше полученную.

(пункт 7.11 дополнено абзацем двенадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

7.12. На текущие счета в иностранной валюте физических лиц - резидентов засчитываются:

наличная валюта внесена/пересказанная владельцем счета;

(абзац второй пункту 7.12 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

перечисленная из-за границы нерезидентами валюта за приобретенных у резидента - владельца счета облигации внешней государственной ссуды Украины;

(пункт 7.12 дополнено новым абзацем третьим согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы третий - двадцать первый
 уважать соответственно абзацами четвертым - двадцать вторым)

валюта, перечисленная из инвестиционного счета нерезидента-инвестора в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют осуществление иностранных инвестиций в Украину;

(пункт 7.12 дополнено новым абзацем четвертым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы четвертый - двадцать четвертый
 уважать соответственно абзацами пятым - двадцать пятым)

валюта за платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета в соответствии с законодательством Украины;

валюта за именными платежными документами (чеками), выписанными уполномоченными банками Украины;

валюта, пересказанная из-за границы по имени владелец счета через уполномоченные банки Украины (в том числе полученная от нерезидентов на основании выданных Национальным банком регистрационных свидетельств относительно привлечения кредитов, ссуд в иностранной валюте, возвращенная из-за границы как раньше осуществленная инвестиция на основании индивидуальных лицензий Национального банка и доходы, прибыли от этих инвестиций, а также перечисленная нерезидентами в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют осуществление иностранных инвестиций в Украину);

(абзац седьмой пункту 7.12 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, полученная из-за границы от юридического лица - нерезидента как оплата труда, премии, призы, авторские гонорары, возмещение причиненного вреда, страховое возмещение, алименты;

(абзац восьмой пункту 7.12 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

валюта за именными платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета;

валюта за платежными документами, ввезенными из-за границы владельцем счета и задекларированными таможенному органу в время въезда в Украину. В время зачисления на счет средств в таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке;

(абзац десятый пункту 7.12 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

валюта, перечисленная владельцу счета по поручению юридического лица - нерезидента через юридическое лицо - резидента (посредника) на основании заключенных международных соглашений (контрактов, договоров), которыми предусмотрено получение физическими лицами - резидентами гонораров, премий, призов и других выплат от нерезидентов Украины из-за границы за использование их произведений, изобретений, открытий и тому подобное в соответствии с законодательством Украины;

абзац двенадцатый пункту 7.12 исключено

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158,
в связи с этим абзацы тринадцатый - двадцать шестой
 уважать соответственно абзацами двенадцатым - двадцать пятым)

валюта, полученная в порядке наследования;

валюта, перечисленная по решению суда;

валюта, перечисленная из собственного текущего или собственного вкладного (депозитного) счета в иностранной валюте;

валюта, перечисленная из счета получателя гуманитарной помощи на текущие счета приобретателей гуманитарной помощи;

валюта, перечисленная в пределах Украины другим физическим лицом (резидентом или нерезидентом) из собственного текущего счета в иностранной валюте;

валюта, купленная уполномоченным банком на межбанковском валютном рынке Украины за счет средств на текущем счете в национальной валюте этого физического лица с целью перечисления ее за границу в соответствии с нормативно правового акту Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

(абзац семнадцатый пункту 7.12 в редакции постановлений
  Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, полученная владельцем счета от погашения сберегательных (депозитных) сертификатов;

валюта, перечисленная как кредит, ссуда, финансовая помощь в соответствии с договором, при условии получения в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, регистрационного свидетельства Национального банка относительно привлечения кредитов, ссуд в иностранной валюте;

(абзац девятнадцатый пункту 7.12 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, купленная уполномоченным банком по поручению владельца счета для погашения задолженности за кредитом, ссудой (в том числе проценты, комиссионные, неустойка), возвращение поворотной финансовой помощи;

(абзац двадцатый пункту 7.12 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

валюта, перечисленная адвокатской компанией, которая по поручению владельца счета представляет его интересы за рубежом в решении дел относительно наследства, пенсии, алиментов, возмещения причиненного вреда, страхового возмещения;

валюта от осуществления уполномоченным банком по поручению владельца счета операций из обмена валюты в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой и условий договора банковского счета;

(абзац двадцать второй пункту 7.12 в редакции постановлений
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 от 08.01.2008 г. N 3)

валюта, перечисленная владельцу счета за выполненное им обязательство за должника по договору поруки;

(пункт 7.12 дополнено абзацем двадцать третьим согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

валюта, перечисленная из счета торговца ценными бумагами в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют осуществление иностранных инвестиций в Украину;

(пункт 7.12 дополнено новым абзацем двадцать четвертым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3,
в связи с этим абзац двадцать шестой уважать абзацем двадцать пятым)

валюта, которая была раньше ошибочно (излишне) перечисленная из этого счета. Отмеченные средства засчитываются на этот счет в сумме, которая не превышает раньше перечисленную.

(пункт 7.12 дополнено абзацем двадцать пятым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

7.13. Из текущего счета в иностранной валюте за распоряжением физического лица - резидента или по его поручению проводятся такие операции:

а) в иностранной валюте:

перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины и корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытые в уполномоченных банках Украины, в соответствии с нормативно правового акту Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

перечисление на инвестиционный счет нерезидента-инвестора в Украине или на его счет в иностранном банке с учетом требований нормативно правовых актов Национального банка, которые регулируют осуществление иностранных инвестиций в Украину;

выплата наличностью (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

выплата платежными документами (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

перечисление в пределах Украины на счет другого физического лица - резидента;

перечисление на собственный текущий или собственный вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте;

продажа на межбанковском валютном рынке Украины для последующего зачисления на счет в национальной валюте;

перечисление средств для осуществления операций, предусмотренных соответствующей индивидуальной лицензией или регистрационным свидетельством Национального банка;

перечисление владельцем счета средств за операциями с сберегательными (депозитными) сертификатами;

покупка заранее оплаченных платежных карточек международных платежных систем;

перечисление средств для погашения задолженности за полученным кредитом в иностранной валюте (в том числе проценты, комиссионные, неустойка в соответствии с законодательством Украины);

перечисление владельцем счета кредитору для выполнения обязательств за должника по договору поруки;

(подпункт "а" пункта 7.13 дополнено новым абзацем тринадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3,
в связи с этим абзацы тринадцатый - пятнадцатый
 уважать соответственно абзацами четырнадцатым - шестнадцатым)

обмен валюты по поручению владельца счета в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского счета с одновременным зачислением обменянной иностранной валюты на счет этого физического лица;

перечисление за пределы Украины нерезиденту как возмещения за выполненное им обязательство за гарантией, договором поруки;

(абзац пятнадцатый пункту 7.13 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

возвращение ошибочно (излишне) полученных средств. Отмеченные средства перечисляются из этого счета в сумме, которая не превышает раньше полученную;

б) в денежной единице Украины:

выплата наличностью в денежной единице Украины (покупка иностранной валюты осуществляется за курсом уполномоченного банка, который действует на день осуществления операции).

(пункт 7.13 с изменениями, внесенными согласно  постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

7.14. На текущий счет в иностранной валюте физического лица - нерезидента засчитываются:

валюта, перечисленная из-за границы по имени владелец счета через уполномоченные банки Украины;

наличная валюта, которая ввезена в Украину и задекларирована таможенному органу в время въезда в Украину. В время зачисления на счет средств в таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке. Уполномоченный банк может осуществить такое зачисление на протяжении года с времени оформления таможенной декларации;

(абзац третий пункту 7.14 с изменениями, внесенными согласно постановлениями
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 от 08.01.2008 г. N 3,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

валюта за платежными документами, ввезенными в Украину владельцем счета и задекларированными таможенному органу в время въезда в Украину. В время зачисления на счет средств в таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке. Уполномоченный банк может осуществить такое зачисление на протяжении года с времени оформления таможенной декларации;

(абзац четвертый пункту 7.14 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

валюта за платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета в порядке, установленном законодательством Украины;

валюта за именными платежными документами (чеками), выписанными уполномоченными банками Украины;

наличная валюта, полученная в Украине в соответствии с законодательством Украины (в случае получения переводов из-за границы, ввоза платежных карточек и чеков эмитентов-нерезидентов и других платежных документов);

валюта, полученная в Украине как оплата труда материальная помощь, возмещение расходов собственных средств в командировке за рубежом, авторские гонорары, премии, призы в соответствии с законодательством Украины;

(абзац восьмой пункту 7.14 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

валюта, которая перечислена в пределах Украины этим или другим физическим лицом - нерезидентом из собственного текущего счета в иностранной валюте;

абзац десятый пункту 7.14 исключено

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158,
в связи с этим абзацы одиннадцатый - двадцать шестой
 уважать соответственно абзацами десятым - двадцать пятым)

валюта, перечисленная по решению суда;

возвращенные суммы оплаченной пошлины, собраний и залога;

унаследованные средства в валюте;

валюта из собственных текущих или вкладных (депозитных) счетов;

(абзац тринадцатый пункту 7.14 с изменениями, внесенными согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисленные из собственных инвестиционных счетов доходы, прибыли и другие средства, полученные от осуществления инвестиций в Украину;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем четырнадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, перечисленная из инвестиционного счета иностранного инвестора - юридического лица, если иностранная инвестиция вносилась в наличной форме;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем пятнадцатым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы семнадцатый - двадцать шестой
 уважать соответственно абзацами шестнадцатым - двадцать пятым)

наличная валюта, которая была раньше снятая владельцем счета и не использованная. Такие средства могут быть зачтены на этот счет в сумме, которая не превышает раньше снятую, и только к окончанию действия открытой визы, а в случае безвизового въезда в Украину - до окончания срока законного пребывания в Украине;

валюта, полученная владельцем счета от погашения именных сберегательных (депозитных) сертификатов банка, в котором открытый счет;

(абзац семнадцатый пункту 7.14 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, перечисленная как кредит, ссуда в соответствии с договором;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем восемнадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

валюта, полученная владельцем счета от погашения резидентом задолженности за полученным кредитом, ссудой (в том числе проценты, комиссионные, неустойка), поворотной финансовой помощью;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем девятнадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

валюта, перечисленная владельцу счета за выполненное им обязательство за должника по договору поруки;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем двадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

валюта, которая была раньше ошибочно (излишне) перечисленная из этого счета. Отмеченные средства засчитываются на этот счет в сумме, которая не превышает раньше перечисленную;

(пункт 7.14 дополнено новым абзацем двадцать первым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы двадцать третий - двадцать шестой уважать
 соответственно абзацами двадцать вторым - двадцать пятым)

валюта, купленная уполномоченным банком на межбанковском валютном рынке Украины за счет имеющихся средств на текущем счете в национальной валюте этого физического лица с целью перевода ее за границу в соответствии с нормативно правового акту Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

(абзац двадцать второй пункту 7.14 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

валюта, которая перечислена в пределах Украины физическим лицом - резидентом на основании индивидуальной лицензии Национального банка;

валюта от осуществления уполномоченным банком по поручению владельца счета операций из обмена валюты в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского счета.

(абзац двадцать четвертый пункту 7.14 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

Копии документов, которые подтверждают источники происхождения наличной иностранной валюты у физического лица - нерезидента, остаются в документах дня банка.

7.15. Из текущего счета в иностранной валюте физического лица - нерезидента за распоряжением владельца или по его поручению осуществляются такие операции:

а) в иностранной валюте:

перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины и корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытые в уполномоченных банках Украины, в соответствии с нормативно правового акту Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями;

выплата наличностью (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

выплата платежными документами (вывоз за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

перечисление на собственный текущий (в том числе инвестиционный) или вкладной (депозитный) счет в иностранной валюте;

(абзац пятый подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисление в пределах Украины на текущий или вкладной (депозитный) счет другого физического лица - резидента или нерезидента, кроме вкладного (депозитного) счета нерезидента-инвестора - физического лица;

(абзац шестой подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

перечисление на инвестиционный счет иностранного инвестора - юридического лица для последующего осуществления инвестиций в Украину;

(абзац седьмой подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисление владельцем счета для осуществления операций, предусмотренных соответствующей индивидуальной лицензией Национального банка;

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем восьмым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы восьмой - тринадцатый
 уважать соответственно абзацами девятым - четырнадцатым,
 абзац восьмой подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисление на счет юридического лица - резидента как уплата пошлины, собраний или залога;

перечисление владельцем счета средств за операциями с именными сберегательными (депозитными) сертификатами этого банка;

(абзац десятый подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисление средств на счет резидента как кредит, ссуда, финансовая помощь в соответствии с договором;

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем одиннадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

перечисление для погашения задолженности за кредитами, ссудами (в том числе проценты, комиссионные, неустойка);

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем двенадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

перечисление владельцем счета кредитору для выполнения обязательств за должника по договору поруки;

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем тринадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

абзац четырнадцатый подпункту "а" пункта 7.15 исключено

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем четырнадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 абзац четырнадцатый подпункту "а" пункта 7.15 исключено согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзацы пятнадцатый - двадцатый
 уважать соответственно абзацами четырнадцатым - девятнадцатым)

перечисление за пределы Украины нерезиденту как возмещения за выполненное им обязательство за гарантией, договором поруки;

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем четырнадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в связи с этим абзацы четырнадцатый - девятнадцатый
 уважать соответственно абзацами пятнадцатым - девятнадцатым,
 абзац четырнадцатый подпункту "а" пункта 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

покупка заранее оплаченных платежных карточек международных платежных систем;

продажа на межбанковском валютном рынке Украины для последующего зачисления на текущий счет в национальной валюте;

(абзац шестнадцатый пункту 7.15 с изменениями, внесенными согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

перечисление средств для уплаты пошлины, налогов и других обязательных платежей (налоги насчитываются из дохода, перечисленного в гривне за официальным курсом Национального банка, который действует на день осуществления банком-резидентом расходных операций);

обмен валюты по поручению владельца счета в соответствии с нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой но условий договора банковского счета с одновременным зачислением обменянной иностранной валюты на текущий счет этого физического лица;

(абзац восемнадцатый пункту 7.15 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

возвращение ошибочно (излишне) полученных средств. Отмеченные средства перечисляются из этого счета в сумме, которая не превышает раньше полученную;

(подпункт "а" пункта 7.15 дополнено новым абзацем девятнадцатым согласно
 постановлением Правления Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

б) в денежной единице Украины:

выплата наличностью в денежной единице Украины (покупка иностранной валюты осуществляется за курсом уполномоченного банка, который действует на день осуществления операции).

абзац третий подпункту "б" пункта 7.15 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

абзац четвертый подпункту "б" пункта 7.15 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

7.16. Физическое лицо - резидент, которая выехала на постоянное местожительство за границу и приобрела статус нерезидента, закрывает текущие счета в национальной и иностранных валютах, которые были раньше открытые ей как резиденту, и открывает счета как физическое лицо - нерезидент. Остаток средств из счета физического лица - резидента перечисляется на счет этого физического лица, открытый как нерезиденту.

(главу 7 дополнено пунктом 7.16 согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)