Geum.ru

О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах

Вид материалаДокументы

Содержание


3. Порядок открытия текущих счетов в национальной и иностранных валютах субъектам ведения хозяйства
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   22

3. Порядок открытия текущих счетов в национальной и иностранных валютах субъектам ведения хозяйства


3.1. Если субъект ведения хозяйства не имеет в этом банке счетов, то открытие ему текущего счета осуществляется в таком порядке.

Лица (лицо), которые (какая) от имени субъекта ведения хозяйства открывают текущий счет, имеют:

(абзац второй пункту 3.1 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

предъявить паспорт или документ, что его заменяет. Представители юридических лиц должны также предъявить документы, которые подтверждают их полномочия. Физические лица - резиденты дополнительно предъявляют документ, выданный соответствующим органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика;

(абзац третий пункту 3.1 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

подать документы (копии документов, засвидетельствованные в установленном порядке), определенные этой главой Инструкции.

На основании отмеченных выше документов уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию клиента и лиц, уполномоченных распоряжаться текущим счетом.

Между банком и клиентом заключается в письменной форме договор банковского счета.

3.2. Если юридическое лицо не имеет счета в этом банке, то для открытия ей текущего счета нужно подать такие документы:

заявление о открытии текущего счета (дополнение 1). Заявление подписывает руководитель юридического лица или другая уполномочена на это лицо;

(абзац второй пункту 3.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица, засвидетельствованной органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

(абзац третий пункту 3.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

копию должным образом зарегистрированного учредительного документа (уставу / учредительного договора / учредительного акта / положение), засвидетельствованную органом, который осуществил регистрацию, или нотариально. Положение юридических лиц публичного права, которые утверждаются предписывающими актами Президента Украины, органа государственной власти, органа власти Автономной Республики Крым или органа местного самоуправления, засвидетельствования не требуют. Юридические лица публичного права, которые действуют на основании законов, учредительный документ не подают;

копию справки о внесении юридического лица в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованную органом, который выдал справку, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

копию документа, который подтверждает взятие юридического лица на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен, в установленном порядке. В карточку включаются образцы подписей лиц, которым в соответствии с законодательством Украины или учредительных документов юридического лица предоставлено право распоряжения счетом и подписания расчетных документов.

Юридические лица, которые используют наемный труд и в соответствии с законодательством Украины являются плательщиками страховых взносов, дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должны подать такие документы:

копию документа, который подтверждает регистрацию юридического лица в соответствующем органе Пенсионного фонда Украины, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

копию страхового свидетельства, которое подтверждает регистрацию юридического лица в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины как плательщика страховых взносов, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.

Информацию о том, что юридическое лицо не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно отмечает в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

3.3. Для открытия текущего счета отделенного подраздела, который не имеет счетов в этом банке, нужно подать такие документы:

(абзац первый пункту 3.3 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

заявление о открытии текущего счета (дополнение 1). Заявление подписывает руководитель отделенного подраздела или другая уполномочена на это лицо;

(абзац второй пункту 3.3 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

ходатайства юридического лица или соответствующего органа приватизации (относительно структурных подразделений, которые отделяются в процессе приватизации) к банку, в котором открывается текущий счет отделенного подраздела, о открытии счета с указанием номера текущего счета юридического лица и наименование банка, в котором он открыт, а также информации о том, есть ли отделенный подраздел плательщиком страховых взносов. В случае одновременного открытия в банке текущих счетов через несколько отделенных подразделов одного юридического лица подаются одно ходатайство юридического лица с вышеупомянутой информацией и перечнем отделенных подразделов, через которые открываются счета, и копии этого ходатайства в количестве, нужном для формирования дел из юридического оформления счетов за каждым отделенным подразделом;

(абзац третий пункту 3.3 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица, засвидетельствованной органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

(абзац четвертый пункту 3.3 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

копию должным образом оформленного положения о отделенном подразделе, засвидетельствованную нотариально или юридическим лицом, которое создало отделенный подраздел;

копию справки о внесении отделенного подраздела в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованную органом, который выдал соответствующую справку, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

копию документа, который подтверждает взятие юридического лица, которое создало отделенный подраздел, на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

копию документа, который подтверждает взятие отделенного подраздела на учет в органе государственной налоговой службы за местонахождением этого подраздела, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную нотариально или подписью руководителя юридического лица, в состав которого входит отделенный подраздел. В карточку включаются образцы подписей уполномоченных лиц подраздела, которым в соответствии с законодательством Украины и соответствующими документами юридического лица предоставлено право распоряжения счетом и подписки расчетных документов.

Если отделенный подраздел расположен на территории другого территориального общества чем юридическое лицо, что его создала, имеет отдельный баланс, осуществляет расчеты из оплаты труда самостоятельно и является плательщиком страховых взносов, то этот подраздел дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должен подать копии соответствующих документов, которые подтверждают регистрацию отделенного подраздела в соответствующем органе Пенсионного фонда Украины и Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины. Эти копии должны быть засвидетельствованы органами, что их выдали, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Информацию о том, что отделенный подраздел не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно отмечает в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

3.4. Если физическое лицо - предприниматель не имеет счетов в этом банке, то для открытия текущего счета ей нужно подать к банку такие документы:

заявление о открытии текущего счета (дополнение 3), что подписанная физическим лицом - предпринимателем;

копию свидетельства о государственной регистрации физического лица - предпринимателя, засвидетельствованную органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

(абзац третий пункту 3.4 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

копию документа, который подтверждает взятие физического лица - предпринимателя на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

копию документа, который подтверждает регистрацию физического лица - предпринимателя в соответствующем органе Пенсионного фонда Украины, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

карточку с образцами подписей (дополнение 4). Образцы подписей удостоверяются подписью уполномоченного работника банка или нотариально.

Если физическое лицо - предприниматель использует наемный труд, то это лицо в время открытия текущего счета дополнительно должно подать копию документа, который подтверждает регистрацию физического лица - предпринимателя в соответствующем органе Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Иначе физическое лицо - предприниматель обязательно должен отметить о том, что она не использует наемный труд, в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

3.5. Профессиональный союз или объединение профсоюзов (дальше - профсоюз), которая не имеет счетов в этом банке, для открытия текущего счета подает к банку такие документы:

заявление о открытии текущего счета (дополнение 1). Заявление подписывает руководитель профсоюза или другая уполномочена на это лицо;

(абзац второй пункту 3.5 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

копию устава (положение) профсоюза, засвидетельствованную нотариально;

копию справки о внесении профсоюза в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованную органом, который выдал справку, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;

карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную нотариально или высшей за статусом профсоюзной организацией в установленном порядке. В карточку включаются образцы подписей лиц, которым в соответствии с законодательством Украины или учредительных документов профсоюза предоставлено право распоряжения счетом и подписания расчетных документов.

(абзац пятый пункту 3.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

Профсоюз, который легализировался путем сообщения на соответствие заявленному статусу, кроме вышеупомянутых документов должен подать копию свидетельства о легализации профсоюза в соответствующем органе исполнительной власти, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Информацию о том, что профсоюз не легализуем, клиент обязательно отмечает в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

Первичной организации профсоюзов, которая впервые открывает счет в этом банке, для открытия текущего счета нужно подать к банку документы, определенные этим пунктом Инструкции для профсоюзов, кроме копии справки о внесении организации к Единственному государственному реестру предприятий и организаций Украины.

Копия устава (положение) профсоюза, поданная ее первичной организацией, может быть засвидетельствована высшей за статусом профсоюзной организацией или нотариально.

(абзац восьмой пункту 3.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

Первичные организации легализуемых профсоюзов дополнительно к вышеупомянутым документам должны подать копию свидетельства о легализации профсоюза в соответствующем органе исполнительной власти, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или высшим профсоюзным органом.

Информацию о том, что профсоюз, к которому принадлежит первичная организация, не легализуемая, этот клиент обязательно отмечает в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

3.6. Арендное предприятие, которое не имеет в этом банке счетов, для открытия текущего счета подает к банку документы, отмеченные в пункте 3.2 этой Инструкции, а также копию договора аренды, засвидетельствованную нотариально.

3.7. Доверительное общество, которое не имеет в этом банке счетов, для открытия текущего счета подает к банку документы, предусмотренные пунктом 3.2 этой Инструкции, и заключает с банком договор на открытие и обслуживание банковского счета в соответствии с Типичным договором на обслуживание коммерческим банком доверительного общества, утвержденного приказом Фонда государственного имущества Украины от 24.12.93 N 583 и постановлением Правления Национального банка Украины от 18.02.94 N 30 но зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 17.03.94 за N 47/256.

3.8. Военные части, учреждения и организации Вооруженных Сил Украины, Службы безопасности Украины, Государственного комитета по делам охраны государственной границы Украины, Министерства внутренних дел Украины, Управления государственной охраны Украины и других центральных органов исполнительной власти, которые имеют в своем подчинении военные формирования [дальше - военные части (учреждения)], которые не имеют в этом банке счетов, для открытия текущего счета подают к банку документы, предусмотренные пунктом 3.2 этой Инструкции, кроме копии учредительного документа.

3.9. Если субъект ведения хозяйства уже имеет в этом банке текущий счет, этот клиент идентифицирован банком и сформированное дело из юридического оформления счета, то открытие нового текущего счета (в частности, текущего счета за специальным режимом использования, текущего счета в иностранной валюте) осуществляется при условии представления этим клиентом заявления о открытии текущего счета и засвидетельствованной в установленном порядке карточки с образцами подписей и відбитка печати (карточки с образцами подписей). Дополнительно к настоящим документам подается ходатайство юридического лица, если открывается новый текущий счет отделенного подраздела.

(пункт 3.9 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

3.10. Если субъект ведения хозяйства уже имеет в этом банке вкладной (депозитный) счет, этот клиент идентифицирован банком и сформированное дело из юридического оформления счета, то для открытия текущего счета такому клиенту нужно дополнительно подать заявление о открытии текущего счета и карточке с образцами подписей и відбитка печати (карточку с образцами подписей), засвидетельствованную в установленном порядке.

Субъект ведения хозяйства, который использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов, дополнительно должен подать копии соответствующих документов, которые подтверждают его регистрацию в Пенсионном фонде Украины и Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины, засвидетельствованные органами, что их выдали, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Информацию о том, что субъект ведения хозяйства не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно отмечает в заявлении о открытии текущего счета в строке "Дополнительная информация".

Дополнительно к настоящим документам подается ходатайство юридического лица, если открывается текущий счет отделенного подраздела этого юридического лица.

(абзац третий пункту 3.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)