О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах
| Вид материала | Документы |
- Инструкция №159 от 02. 06. 2010 Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических, 1923.24kb.
- Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2092.69kb.
- Пб 13-01-92 Федеральный горный и промышленный надзор России (Госгортехнадзор России), 3295.65kb.
- Постановление министерства здравоохранения республики беларусь, 849.89kb.
- Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, 3213.02kb.
- Сийской Федерации прекращается действие Единых правил безопасности при взрывных работах, 2538.27kb.
- Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2258.95kb.
- Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов, 591.59kb.
- Приказ Министерства иностранных дел от 18. 10. 2000 n 221 "об утверждении инструкции, 101.54kb.
- 25 сентября 2000 г. N 157 об утверждении инструкции о порядке открытия и функционирования, 497.97kb.
8. Особенности открытия и использования текущих счетов, операции за которыми могут осуществляться с использованием специальных платежных средств
8.1. Банк открывает клиенту текущий счет, операции за которым могут осуществляться с использованием специальных платежных средств, в порядке, установленном этой Инструкцией для открытия текущих счетов, с учетом определенных этой главой Инструкции особенностей.
Открытия текущего счета, операции за которым могут осуществляться с использованием специальных платежных средств, проводится на основании заключенного между банком и клиентом в письменной форме договору, в котором обязательно должны быть отмеченные условия открытия текущего счета и особенности его использования.
Клиент подает к банку для открытия текущего счета, операции за которым могут осуществляться с использованием специальных платежных средств, документы, которые предусмотрены этой Инструкцией для открытия текущего счета, кроме карточки с образцами подписей.
Представление карточки с образцами подписей является обязательным в случае осуществления расходных операций за таким счетом с использованием документов на перевод и специальных платежных средств или когда использование образца подписи требуется правилами платежной системы или внутренними положениями банка. В других случаях как образец подписи используется подпись клиента, отмеченная в договоре, и операции осуществляются при условии предъявления клиентом паспорта или документа, что его заменяет.
Клиент, которому в банке уже открыто текущий счет, имеет право осуществлять операции за этим счетом с использованием специального платежного средства после заключения договора, на основании которого предоставляется и используется специальное платежное средство.
8.2. Текущий счет, операции за которым могут осуществляться с использованием специальных платежных средств, используется в соответствии с определенными этой Инструкцией режимами текущих счетов с учетом ограничений, установленных этой главой Инструкции.
8.3. Средства из текущего счета юридического лица и физического лица - предпринимателя не могут быть использованы с помощью специального платежного средства для получения заработной платы, других выплат социального характера, расчетов за внешнеторговыми договорами (контрактами), осуществления иностранных инвестиций в Украину и инвестиций резидентов за ее пределы.
Средства из текущего счета в иностранной валюте юридического лица и физического лица - предпринимателя могут быть использованы с помощью специального платежного средства исключительно для:
получение наличности за пределами Украины для оплаты командировочных расходов;
осуществление расчетов в безналичной форме за пределами Украины, которые связаны с командировочными расходами и расходами представительского характера, а также на оплату эксплуатационных расходов, связанных с содержанием и пребыванием воздушных, морских, автотранспортных средств за пределами Украины, в соответствии с условиями Кодексу торговой мореходности Украины, Воздушного кодекса Украины, Конвенции о международной гражданской авиации, Международной конвенции о дорожном движении.
8.4. Средства из текущего счета физического лица не могут быть использованы с помощью специального платежного средства для осуществления иностранных инвестиций в Украину и инвестиций резидентов за ее пределы.
(глава 8 в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 30.04.2010 г. N 223)
9. Порядок открытия вкладных (депозитных) счетов субъектам ведения хозяйства и использования средств за этими счетами
9.1. Если субъект ведения хозяйства не имеет счетов в этом банке, то открытие ему вкладного (депозитного) счета осуществляется в таком порядке.
Лицо, которое от имени субъекта ведения хозяйства открывает вкладной (депозитный) счет, имеет:
предъявить паспорт или документ, что его заменяет. Представители юридических лиц также предъявляют документы, которые подтверждают их полномочия. Физическое лицо - резидент дополнительно предъявляет документ, выданный соответствующим органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика;
(абзац третий пункту 9.1 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)
подать документы (копии документов, засвидетельствованные в установленном порядке) за перечнем, определенным этой главой Инструкции;
на основании настоящих документов уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию субъекта ведения хозяйства и лиц, уполномоченных распоряжаться вкладным (депозитным) счетом;
между банком и субъектом ведения хозяйства заключается в письменной форме договор банковского вклада.
9.2. Если юридическое лицо не имеет счетов в этом банке, то банк открывает вкладной (депозитный) счет при условии представления ею таких документов:
копии свидетельства о государственной регистрации, засвидетельствованной органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
(абзац второй пункту 9.2 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)
копии должным образом зарегистрированного учредительного документа (уставу / учредительного договора / учредительного акта / положение), засвидетельствованной органом, который осуществил регистрацию, или нотариально. Положение юридических лиц публичного права, которые утверждаются предписывающими актами Президента Украины, органа государственной власти, органа власти Автономной Республики Крым или органа местного самоуправления, засвидетельствования не требуют. Юридические лица публичного права, которые действуют на основании законов, учредительный документ не подают;
копии справки о внесении юридического лица в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованной нотариально или органом, который выдал справку, подписью ли уполномоченного работника банка;
копии документа, который подтверждает взятие юридического лица на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, засвидетельствованной органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.
Юридическое лицо, которое использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов, дополнительно к настоящим документам подает копию документа о сообщении ею органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке. Информацию о том, что юридическое лицо не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно должен отметить в договоре банковского вклада или в справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью руководителя и отпечатком печати юридического лица.
Если в договоре банковского вклада предусмотрено перечисление средств из вкладного (депозитного) счета по окончании срока хранения с использованием платежного поручения клиента, то в время открытия вкладного (депозитного) счета юридическое лицо дополнительно должно подать карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную в установленном порядке.
9.3. Вкладной (депозитный) счет отделенного подраздела, который не имеет счетов в этом банке, открывается при условии представления таких документов:
(абзац первый пункту 9.3 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)
ходатайства юридического лица или соответствующего органа приватизации (относительно структурных подразделений, которые отделяются в процессе приватизации) к банку, в котором открывается вкладной (депозитный) счет отделенного подраздела, о открытии счета с указанием номера текущего счета юридического лица и наименование банка, в котором он открыт;
(абзац второй пункту 9.3 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)
копии должным образом оформленного положения о отделенном подразделе, засвидетельствованной нотариально или органом, который создал отделенный подраздел;
копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица, засвидетельствованного органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
(абзац четвертый пункту 9.3 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)
копии документа, который подтверждает взятие юридического лица, которое создало отделенный подраздел, на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованной органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
(пункт 9.3 дополнено новым абзацем пятым согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
в связи с этим абзацы пятый - восьмой
уважать соответственно абзацами шестым - девятым)
копии документа, который подтверждает взятие отделенного подраздела на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, засвидетельствованной тем органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
копии справки о внесении отделенного подраздела в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины, засвидетельствованной органом, который выдал справку, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.
Если отделенный подраздел расположен на территории другого территориального общества, чем юридическое лицо, что его создала, имеет отдельный баланс, осуществляет расчеты из оплаты труда самостоятельно и является плательщиком страховых взносов, то этот подраздел дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должен подать копию документа о сообщении им органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке. Информацию о том, что отделенный подраздел не является плательщиком страховых взносов, этот клиент обязательно должен отметить в договоре банковского вклада или в справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью руководителя и отпечатком печати отделенного подраздела.
Если в договоре банковского вклада предусмотрено перечисление средств из счета по окончании срока хранения с использованием платежного поручения клиента, то в время открытия вкладного (депозитного) счета отделенный подраздел дополнительно должен подать карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную в установленном порядке.
9.4. Физическому лицу - предпринимателю, которая не имеет счетов в этом банке, вкладной (депозитный) счет открывается при условии представления ею таких документов:
копии свидетельства о государственной регистрации физического лица - предпринимателя, засвидетельствованной органом, который выдал свидетельство, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
(абзац второй пункту 9.4 с изменениями, внесенными согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)
копии документа, который подтверждает взятие физического лица - предпринимателя на учет в органе государственной налоговой службы, засвидетельствованной органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.
Физическое лицо - предприниматель, которая использует наемный труд, дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должен подать копию документа о сообщении ею органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке. Информацию о том, что физическое лицо - предприниматель не использует наемный труд, этот клиент обязательно должен отметить в договоре банковского вклада или в справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью физического лица - предпринимателя и при наличии - отпечатком его печати.
9.5. Если вкладной (депозитный) счет открывается субъекту ведения хозяйства, который уже имеет в этом банке текущий счет (то есть когда банком осуществлена идентификация клиента и сформирована дело из юридического оформления счета), то вкладной (депозитный) счет открывается на основании договора банковского вклада.
Субъект ведения хозяйства, который использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов, в время открытия вкладного (депозитного) счета должен подать банку копию документа о сообщении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке. Информацию о том, что субъект ведения хозяйства не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, этот клиент обязательно должен отметить в договоре банковского вклада или в справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью руководителя и отпечатком печати субъекта ведения хозяйства.
Дополнительно к настоящим документам подается ходатайство юридического лица, если открывается вкладной (депозитный) счет отделенного подраздела этого юридического лица.
(абзац третий пункту 9.5 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)
9.6. Средства на вкладной (депозитный) счет субъекта ведения хозяйства перечисляются из его текущего счета и после наступления обстоятельств их возвращения, определенных договором банковского вклада, возвращаются на текущий счет субъекта ведения хозяйства, кроме случаев, предусмотренных законодательством Украины. Банки могут перечислять денежные средства на вкладной (депозитный) счет субъекта ведения хозяйства из его другого вкладного (депозитного) счета, открытого в этом банке, лишь в случае изменения банком порядка бухгалтерского учета счета субъекта ведения хозяйства, связанной из:
внедрением банком процедуры изменения счетов клиентов не по их инициативе в случаях и в порядке, определенных нормативно правовыми актами Национального банка;
изменением условий договора банковского вклада.
Проведение расчетных операций за вкладными (депозитными) счетами субъекта ведения хозяйства, кроме операций, связанных с реализацией имущественных прав на сумму вклада (депозиту), в соответствии с заключенными договорами залога и законодательства Украины, а также выдача средств наличностью из вкладного (депозитного) счета субъекта ведения хозяйства запрещаются.
(пункт 9.6 в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)
9.7. Начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом) субъекта ведения хозяйства в соответствии с условиями договора банковского вклада могут перечисляться на текущий счет или засчитываться на пополнение вклада (депозиту).
(пункт 9.7 в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)
9.8. По договору банковского вклада банк обязан выдать вклад по первому требованию вкладчика - субъекта ведения хозяйства, кроме вкладов, внесенных юридическим лицом на других условиях возвращения, которые установлены договором банковского вклада.
9.9. Особенности размещения юридическими лицами на вкладных (депозитных) счетах средств, предоставленных им в управление другими юридическими лицами в соответствии с законодательством Украины, определяются договором банковского вклада.
(главу 9 дополнено пунктом 9.9 согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)