Geum.ru

О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах

Вид материалаДокументы

Содержание


13. Порядок открытия текущих счетов в иностранной валюте иностранным представительствам и использование средств за этими счетами
Подобный материал:
1   ...   9   10   11   12   13   14   15   16   ...   22

13. Порядок открытия текущих счетов в иностранной валюте иностранным представительствам и использование средств за этими счетами


13.1. Если иностранное представительство не имеет счетов в этом банке, то открытие ему текущего счета в иностранной валюте осуществляется в таком порядке.

Лица (лицо), которые (какая) открывают счет, имеют:

предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и документы, которые подтверждают их полномочия. Физические лица - резиденты дополнительно предъявляют документ, выданный соответствующим органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика;

подать документы (копии документов, засвидетельствованные в установленном порядке), определенные главами 11 и 12 этой Инструкции для открытия иностранным представительствам текущих счетов типа "Н" и "П" в национальной валюте.

На основании настоящих документов уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию иностранного представительства и лиц, уполномоченных распоряжаться текущим счетом в иностранной валюте.

Между банком и иностранным представительством заключается в письменной форме договор банковского счета.

13.2. Если иностранное представительство (кроме военных частей Черноморского флота Российской Федерации) уже имеет в этом банке текущий счет в национальной валюте, этот клиент идентифицирован банком и сформированное дело из юридического оформления счета, то открытие текущего счета в иностранной валюте осуществляется при условии представления иностранным представительством заявления о открытии счета и засвидетельствованной в установленном порядке карточки с образцами подписей и відбитка печати. Военные части Черноморского флота Российской Федерации для открытия текущего счета в иностранной валюте в банке, в каком нем уже открыто текущий счет, подают документы за перечнем, определенным пунктом 11.8 этой Инструкции.

13.3. На текущие счета в иностранной валюте официальных представительств, представительств юридических лиц - нерезидентов, которые не занимаются предпринимательской деятельностью (в том числе - представительств иностранных банков), учреждений (групп управления программами или проектами международной помощи и международной технической помощи) засчитываются такие средства:

в наличной форме, что ввезенные на территорию Украины уполномоченным представителем юридического лица - нерезидента и задекларированные таможенному органу в время въезда в Украину (в ввозной таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка о принятии валюты, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке);

(абзац второй пункту 13.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

в наличной форме в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют использование наличной иностранной валюты на территории Украины;

(абзац третий пункту 13.3 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

абзац четвертый пункту 13.3 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236,
 в связи с этим абзацы пятый - двенадцатый
 уважать соответственно абзацами четвертым - одиннадцатым)

перечисленные из-за границы по имени владелец счета через уполномоченные банки (в том числе для выполнения международных программ или проектов технической помощи);

за платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета в порядке, установленном законодательством Украины;

за платежными документами на имя владельца счета, ввезенными на территорию Украины и задекларированными таможенному органу в время въезда в Украину (в ввозной таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка о принятии платежных документов, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке);

(абзац шестой пункту 13.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

за именными платежными документами (в том числе - дорожные чеки), которые ввезены в Украину и не задекларированные таможенному органу в время въезда в Украину, если нет передаточных надписей на них (засчитываются только на счета официального представительства);

(абзац седьмой пункту 13.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

купленные на межбанковском валютном рынке Украины владельцем счета за счет собственных средств, имеющихся на текущих счетах типа "Н" в национальной валюте (также в случае закрытия этого счета), в порядке, установленном законодательством Украины;

перечисленные в пределах Украины владельцу счета в соответствии с законодательством Украины;

сумма процентов, начисленных за остатком средств на собственном текущем счете;

другие поступления в интересах владельца счета, что не противореччат законодательству Украины.

13.4. Из текущего счета в иностранной валюте официальных представительств, представительств юридических лиц - нерезидентов, которые не занимаются предпринимательской деятельностью (в том числе - представительств иностранных банков), учреждений (групп управления программами или проектами международной технической помощи) за распоряжением владельца проводятся такие операции:

оплата труда работникам-нерезидентам, которые согласно заключенным трудовым договорам (контрактами) работают в Украине (выплата наличностью или перечисление на счета этих лиц, открытые в уполномоченных банках Украины);

(абзац второй пункту 13.4 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

выплата наличностью или дорожными чеками в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют использование наличной иностранной валюты на территории Украины;

(абзац третий пункту 13.4 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

абзац четвертый пункту 13.4 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

абзац пятый пункту 13.4 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236,
 в связи с этим абзацы шестой - двенадцатый
 уважать соответственно абзацами четвертым - десятым)

осуществление окончательного расчета с физическими лицами - резидентами, которые заключили контракт (договор) с юридическим лицом - нерезидентом о их трудоустройстве за пределами Украины;

перечисление за пределы Украины на счета юридических лиц - нерезидентов согласно контракту (договором, соглашением), который предусматривает покупку оборудования для выполнения проектов в рамках действующих международных соглашений о гуманитарном и технико-экономическом сотрудничестве;

перечисление за пределы Украины на счета соответствующих органов иностранного государства и юридических лиц, интересы которых представляют в Украине эти представительства (также в случае закрытия этого счета);

перечисление на счет юридического лица - резидента как благотворительный взнос;

перечисление остатков средств в случае закрытия текущего счета в одном уполномоченном банке и открытия текущего счета в другом уполномоченном банке;

продажа на межбанковском валютном рынке Украины с целью последующего зачисления на счет типа "Н" для содержания представительства, выполнения уставной деятельности, внедрения международных программ или проектов технической помощи;

другие перечисления, которые не противореччат законодательству Украины.

13.5. На текущие счета в иностранной валюте постоянных представительств засчитываются средства:

в наличной форме, что ввезенные на территорию Украины уполномоченным представителем юридического лица - нерезидента и задекларированные таможенному органу в время въезда в Украину (в ввозной таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка о принятии валюты, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке);

(абзац второй пункту 13.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

в наличной форме в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют использование наличной иностранной валюты на территории Украины;

(абзац третий пункту 13.5 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

перечисленные из-за границы по имени владелец счета через уполномоченные банки Украины;

за платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета в порядке, установленном законодательством Украины;

за платежными документами на имя постоянного представительства юридического лица - нерезидента, ввезенными на территорию Украины и задекларированными таможенному органу в время въезда в Украину (в ввозной таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка о принятии платежных документов, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке);

(абзац шестой пункту 13.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

купленные на межбанковском валютном рынке Украины владельцем счета за счет собственных средств, имеющихся на счетах типа "П" (также в случае закрытия этого счета), в порядке, установленном законодательством Украины;

перечисленные в пределах Украины владельцу счета в соответствии с законодательством Украины;

в сумме процентов, начисленных за остатком средств на собственном текущем счете;

перечисленные в пределах Украины из собственного текущего или вкладного (депозитного) счета;

в сумме кредитов, полученных за кредитными договорами;

другие поступления, получение которых не противореччит законодательству Украины.

13.6. Из текущего счета в иностранной валюте постоянных представительств юридических лиц - нерезидентов за распоряжением владельца счета проводятся такие операции:

оплата труда работникам-нерезидентам, которые согласно заключенным трудовым договорам (контрактами) работают в Украине (выплата наличностью или перечисление на счета этих лиц, открытые в уполномоченных банках Украины);

(абзац второй пункту 13.6 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

выплата наличностью или дорожными чеками в случаях, определенных нормативно правовыми актами Национального банка, которые регулируют использование наличной иностранной валюты на территории Украины;

(абзац третий пункту 13.6 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

перечисление за пределы Украины на счета юридических лиц - нерезидентов, интересы которых представляют в Украине эти постоянные представительства (также в случае закрытия этого счета);

перечисление в интересах юридического лица - резидент, если в назначении платежа средств, которые поступили из-за границы, отмечен, что эти средства согласно договору (контрактом, соглашением) принадлежат этому резиденту;

перечисление на счет юридического лица - резидента в уполномоченном банке как благотворительный взнос;

перечисление на собственный текущий или вкладной (депозитный) счет;

перечисление для погашения задолженности за полученным кредитом и уплаты процентов за ним;

продажа на межбанковском валютном рынке Украины с целью последующего зачисления на счет типа "П" для целевого использования (оплата расходов за сметой, счетов-фактур, благотворительных взносов и других расходов, которые не противореччат законодательству Украины);

другие любые перечисления, которые не противореччат законодательству Украины.

13.7. На текущие счета в иностранной валюте военных частей Черноморского флота Российской Федерации, что дислоцируются на территории Украины, засчитываются средства:

перечисленные из-за границы по имени владелец счета через уполномоченные банки;

за платежными документами, которые посланы из-за границы по имени владелец счета в порядке, установленном законодательством Украины;

в наличной форме, что ввезенные на территорию Украины уполномоченным представителем Министерства обороны Российской Федерации и задекларированные таможенному органу в время въезда в Украину (в ввозной декларации делается отметка уполномоченного банка о принятии валюты, а копия таможенной декларации остается в уполномоченном банке);

(абзац четвертый пункту 13.7 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

неиспользованный остаток наличной иностранной валюты или иностранной валюты за дорожными чеками, что были раньше полученные (купленные) в уполномоченных банках Украины для оплаты командировочных расходов, эксплуатационных расходов, связанных с обслуживанием транспортных средств за рубежом, и представительских расходов за рубежом;

(абзац пятый пункту 13.7 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

купленные на межбанковском валютном рынке Украины владельцем счета за счет собственных средств, имеющихся на счете типа "Н" (также в случае закрытия этого счета), в порядке, установленном законодательством Украины;

сумма процентов, начисленных за остатком средств на собственном текущем счете.

13.8. Из текущих счетов в иностранной валюте военных частей Черноморского флота Российской Федерации, что дислоцируются на территории Украины, за распоряжением владельца проводятся такие операции:

выплата наличностью для оплаты труда військовослужбовців-нерезидентів, которые несут службу на территории Украины;

выплата средств наличностью или дорожными чеками военнослужащим на служебные командировки в время выезда за границу (вывоз валюты за пределы Украины осуществляется согласно нормативно правовым актом Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины);

(абзац третий пункту 13.8 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

продажа иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины с целью последующего зачисления на счет типа "Н" для содержания военных частей Черноморского флота Российской Федерации, что дислоцируются на территории Украины;

перечисление на счет соответствующих органов Российской Федерации, из которого было осуществлено финансирование военных частей Черноморского флота Российской Федерации, которая дислоцируется на территории Украины, той же иностранной валюты, в которой было осуществлено отмеченное финансирование (перечисление осуществляется также в случае прекращения деятельности военной части Черноморского флота Российской Федерации на территории Украины, которая подтверждается соответствующими документами).

(абзац пятый пункту 13.8 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)