О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах
| Вид материала | Документы |
- Инструкция №159 от 02. 06. 2010 Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических, 1923.24kb.
- Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2092.69kb.
- Пб 13-01-92 Федеральный горный и промышленный надзор России (Госгортехнадзор России), 3295.65kb.
- Постановление министерства здравоохранения республики беларусь, 849.89kb.
- Правила открытия, ведения и закрытия счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, 3213.02kb.
- Сийской Федерации прекращается действие Единых правил безопасности при взрывных работах, 2538.27kb.
- Правила №193 от 27. 05. 2009 Правила открытия, ведения и закрытия счетов физических, 2258.95kb.
- Правила регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов, 591.59kb.
- Приказ Министерства иностранных дел от 18. 10. 2000 n 221 "об утверждении инструкции, 101.54kb.
- 25 сентября 2000 г. N 157 об утверждении инструкции о порядке открытия и функционирования, 497.97kb.
14. Порядок открытия текущих счетов в национальной и иностранных валютах учреждениям международных организаций и использования средств за этими счетами
14.1. Специализированным учреждениям Организации Объединенных Наций (Международный банк реконструкции и развития и тому подобное), которые осуществляют свою деятельность в соответствии с Конвенции ООН "О привилегиях и імунітети специализированных учреждений" (от 21.11.47), открываются текущие счета.
14.2. Лица (лицо), которые (какая) открывают текущий счет, имеют:
предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и документы, которые подтверждают их полномочия. Физические лица - резиденты дополнительно предъявляют документ, выданный соответствующим органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика;
подать документы (копии документов, засвидетельствованные в установленном порядке), которые дают возможность банка идентифицировать специализированное учреждение ООН, заявление о открытии текущего счета (дополнение 1) и карточке с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2).
На основании настоящих документов уполномоченный работник банка идентифицирует этого клиента и лиц, уполномоченных распоряжаться текущим счетом.
Между банком и специализированным учреждением ООН заключается в письменной форме договор банковского счета.
14.3. Режим этого счета не ограничивается ни одним финансовым контролем, правилами или мораторием любого рода в соответствии с разделу 7 Конвенции ООН "О привилегиях и імунітети специализированных учреждений" (от 21.11.47).
14.4. Международные финансовые учреждения, которые осуществляют свою деятельность на основании международных программ и договоренностей, поддержанных (гарантированных) Кабинетом Министров Украины, которые направлены в поддержку экономики Украины, и международные организации, которые осуществляют свою деятельность в соответствии с Конвенции "О правовом статусе, привилегии и імунітети межгосударственных экономических организаций, которые действуют в определенных отраслях сотрудничества" (от 05.12.80), открывают текущие счета на основании решения Правления Национального банка.
(пункт 14.4 в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)
15. Порядок открытия вкладных (депозитных) счетов иностранным представительствам и использование средств за этими счетами
15.1. Если иностранное представительство не имеет счетов в этом банке, то вкладной (депозитный) счет в национальной или иностранной валюте ему открывается в таком порядке.
Лицо, которое открывает счет, имеет:
предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и документы, которые подтверждают ее полномочия. Физическое лицо - резидент дополнительно предъявляет документ, выданный соответствующим органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика;
подать документы (копии документов, засвидетельствованные в установленном порядке), определенные пунктом 15.2 этой Инструкции.
На основании настоящих документов уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию иностранного представительства и физического лица, которая открывает вкладной (депозитный) счет.
Между банком и иностранным представительством заключается в письменной форме договор банковского вклада.
15.2. Иностранному представительству, которое не имеет счетов в этом банке, для открытия вкладного (депозитного) счета нужно подать банку такие документы:
копию документа, который подтверждает регистрацию (аккредитацию) иностранного представительства в Украине, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Военные части Черноморского флота Российской Федерации настоящий документ не подают;
(абзац второй пункту 15.2 с изменениями, внесенными согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 05.01.2010 г. N 4)
копию легализуемой или засвидетельствованной путем проставления апостиля доверенности на осуществление представительских функций той или другим лицом в Украине, засвидетельствованную нотариально.
Представительство юридического лица - нерезидента дополнительно должен подать копию легализуемого или засвидетельствованного путем проставления апостиля выдержки из торгового, банковского или судебного реестра или регистрационного удостоверения местного органа власти иностранного государства о регистрации юридического лица - нерезидента, засвидетельствованную нотариально, а представительство иностранного банка - копию легализуемого или засвидетельствованного путем проставления апостиля положения о представительстве иностранного банка, засвидетельствованную нотариально. Военные части Черноморского флота Российской Федерации дополнительно подают документы, отмеченные в абзацах третьему и четвертому пункту 11.8 этой Инструкции.
Если иностранное представительство использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов, то оно дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должно подать копию документа о сообщении им органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке. Информацию о том, что иностранное представительство не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, клиент обязательно должен отметить в договоре или справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью руководителя и отпечатком печати иностранного представительства.
Иностранное представительство, которое в соответствии с законодательством Украины обязано платить налоги и собрания (обязательные платежи), дополнительно к вышеупомянутому перечню документов должен подать копию документа, который подтверждает взятие иностранного представительства на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка. Информацию о том, что иностранное представительство не является налогоплательщиком и собраний (обязательных платежей), клиент обязательно должен отметить в договоре или справке за произвольной формой. Эта справка должна быть засвидетельствована подписью руководителя и отпечатком печати иностранного представительства.
(пункт 15.2 дополнено новым абзацем шестым согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236,
в связи с этим абзац шестой уважать абзацем седьмым)
Если в договоре банковского вклада предусмотрено перечисление средств из счета по окончании срока хранения с использованием платежного поручения клиента, то в время открытия вкладного (депозитного) счета иностранное представительство дополнительно должно подать карточку с образцами подписей и відбитка печати (дополнение 2), засвидетельствованную в установленном порядке.
15.3. Если вкладной (депозитный) счет открывается иностранному представительству, которое уже имеет в этом банке счет (то есть, когда банком осуществленная идентификация клиента и сформированное дело из юридического оформления счета), то счет открывается на основании договора банковского вклада. Военные части Черноморского флота Российской Федерации дополнительно подают документы, отмеченные в абзацах третьему и четвертому пункту 11.8 этой Инструкции.
Одновременно иностранное представительство, которое использует наемный труд, дополнительно должно подать копию документа о сообщении им органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, засвидетельствованную в установленном порядке.
15.4. Средства на вкладные (депозитные) счета иностранного представительства перечисляются из текущего счета, открытого в уполномоченном банке, и возвращаются на текущий счет. Проведение расчетных операций и выдача средств наличностью из вкладного (депозитного) счета иностранного представительства запрещается.
15.5. Начисленные проценты (доход в другой форме) за вкладом (депозитом) иностранного представительства в соответствии с условиями договора банковского вклада могут перечисляться на текущий счет или засчитываться на пополнение вклада (депозиту).
(пункт 15.5 в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)