Geum.ru

«Молодые ученые о современном финансовом рынке рф»

Вид материалаСтатья

Содержание


Prospects of insurance market in perm region
Рекомендация специалиста
Подобный материал:

Статья публикуется в рамках Международной заочной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Молодые ученые о современном финансовом рынке РФ», 28 апреля 2011 г., Пермь


УДК 368.013


ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА ПЕРМСКОГО КРАЯ

Смирнова Татьяна Алексеевна

Студентка 4 курса Пермского института (филиала) Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский государственный торгово-экономический университет»

e-mail: smirnova_ta_1990@inbox.ru


В данной работе дано сравнение основных показателей страхового рынка Пермского края за девять месяцев 2009 г. и показателей за 9 месяцев 2010 г., также проанализированы потенциальные возможности развития страхования в регионе.

В настоящее время страхование имеет большое значение как в жизни отдельного человека, деятельности организаций, так и в существовании государства в целом. Страхование является еще одним средством обеспечения уверенности населения в своем будущем. Но, как и в любой системе, в страховании существует ряд проблем. Специалисты выделяют среди них такие, как неплатежеспособность страховых компаний, некачественная организация страхового надзора, проблема формирования перестраховочного рынка, мошенничество страховщиков и страхователей, недоверие со стороны потенциальных клиентов к страхованию и т.д. [3, 5].

Но на сегодняшний день самой актуальной проблемой остается мировой финансовый кризис. В настоящее время все страховые компании пытаются восстановить свое положение на страховом рынке и вернуть докризисные показатели. Если сравнить в Пермском крае основные страховые показатели 9 месяцев 2010 г. с соответствующим периодом 2009, то можно делать вывод, что положение страховых компаний улучшилось несмотря на то, что количество компаний, работающих на рынке, сократилось 13,3 %, а именно: на 30.09.2010 в Пермском крае было зарегистрировано 87 страховых организаций, в аналогичный период 2009 г. на страховом рынке работали 98 компаний.

Общий объем премий за 9 месяцев 2010 г. составил 4285 млн руб., что на 3,1 % превышает уровень 9 месяцев предыдущего года. По добровольному страхованию объем премий составил за 9 месяцев 2009 г. – 477,3 млн руб., за 9 месяцев 2010 – 484,5 млн руб., что на 1,5 % больше, чем в предыдущем году. По обязательному страхованию взносы выросли на 3,3 %. Обязательные виды страхования по-прежнему занимают более половины рынка – 88,5%. Увеличение суммы собираемых премий показывает то, что в настоящее время многие страхователи выходят из кризисного состояния.

Объем совокупных выплат за 9 месяцев 2010 г. вырос на 4,9% и достиг 4032,5 млрд руб. (в 2009 – 3771,6 млн руб.), наибольший рост, по сравнению с 9-ю месяцами 2009 г., наблюдается в обязательном страховании – 7,6%. Выплаты по добровольному страхованию уменьшились в 2010 г. незначительно – на 0,9 % [4].

Можно утверждать, что за 9 месяцев 2010 г. основные показатели страхового рынка Пермского края выросли по сравнению с аналогичным периодом 2009 г., и стоит надеяться, что он вернет свои предкризисные показатели по темпам роста.

Далее рассмотрим основные перспективы развития страхового рынка Пермского края.

Перспективы работы страховых компаний в Пермском крае по накопительному страхованию представляются некоторым специалистам достаточно радужно. Мало освоенный рынок региона, где среднедушевой доход один из самых высоких в Приволжском федеральном округе, является лакомым кусочком для любой деятельности, основанной на привлечении свободных денег граждан [10].

На начало 2011 г. Пермский край занимает лидирующие позиции в Приволжском федеральном округе как по размеру среднемесячной номинальной заработной плате, так и по размеру среднедушевых доходов населения – 26777 и 26106 руб. соответственно [6]. Следовательно, можно сделать вывод, что население Пермского края располагает достаточными средствами для приобретения страховых услуг.

В связи с этим страховым компаниям стоит развивать те виды страхования, которые были бы направлены на физические лица, в первую очередь – накопительное страхование. Актуальным, например, в настоящее время становится страхование, связанное с накоплением средств к поступлению в вуз ребенка. Сейчас очень мало бюджетных мест в учебных заведениях высшего профессионального образования, и такой вид страхования весьма ощутимо мог бы помочь в оплате учебы. Страховыми компаниями предлагается много программ накопительного страхования (формирование наследства для детей и внуков, накопление средств к юбилею или поездке, защита от непредвиденных обстоятельств и ряд других), но чаще всего страхователи не достаточно осведомлены и страховщикам стоит более интенсивно информировать потенциальных клиентов о предлагаемых программах страхования. Стоит также затронуть проблемы налогообложения страховых выплат по накопительному страхованию. Сейчас лишь при соблюдении определенных условий (срок, страхователь и другие), указанных в статье 213 «Особенности определения налоговой базы по договорам страхования» Налогового кодекса, эти выплаты не облагаются налогом на доходы физических лиц [1].

Также в настоящее время, если договоры по видам накопительного страхования заключаются с хозяйствующими субъектами, то вносимые взносы учитываются в расходах при определении налоговой базы налога на прибыль. И здесь не стоит забывать про существующие нормативы включения страховых взносов в расходы организации, которые указаны в статье 255 «Расходы на оплату труда». Сейчас на накопительные виды страхования (негосударственное пенсионное обеспечение, долгосрочное страхование жизни, добровольное пенсионное страхование) они составляют 12% от суммы расходов на оплату труда [1]. Однако, учитывая дороговизну этих видов страхования, нормы установлены низкие и недостаточно стимулируют работодателей к заключению таких договоров страхования.

Особенностью регионов, обладающих высокоразвитой промышленностью, является значительный уровень производственного травматизма.

По данным статистики, в Пермском крае ежегодно происходит около 3000 несчастных случаев на производстве [6]. Из этого следует, что с ростом промышленного производства возможен рост добровольного страхования от несчастных случаев. То есть организации могут заключать в отношении своих сотрудников договоры добровольного страхования, ведь иногда полученный ущерб в результате несчастного случая на производстве не может быть покрыт только за счет обязательного страхования. Также и сами сотрудники могут заключать договоры добровольного страхования от несчастных случаев. Страховым компаниям стоит, с нашей точки зрения, более интенсивно продвигать данные виды страхования. Также следует заметить, что проблема включения в расходы организации страховых взносов тут тоже актуальна. Так как в настоящее время в статье 255 «Расходы на оплату труда» Налогового кодекса РФ сказано, что взносы по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим выплаты в случаях смерти и причинения вреда здоровью застрахованного лица, включаются в состав расходов в размере, не превышающем 15000 рублей в год, рассчитанном как отношение общей суммы взносов, уплачиваемых по указанным договорам, к количеству застрахованных работников [1].

Главными ограничениями для широкого использования страховых услуг населением и предприятиями на страховом рынке были и остаются два ключевых фактора: во-первых, уровень реального платежеспособного спроса потребителей; во-вторых, качество предоставляемых страховых услуг.

Уровень платежеспособности большинства населения в связи с ростом цен, и значительной части юридических лиц в период выхода из кризиса чаще всего не позволяет им расширять перечень приобретаемых страховых продуктов. Обычно спрос ограничивается обязательными видами, такими как ОСАГО, и лишь малая часть населения и предприятий вовлечена в поле страховой защиты в более широких рамках, которые подразумевают добровольный и платежеспособный интерес к использованию различных видов страховой защиты.

Автомобильный рынок Пермского края в 2009 г. показал сильное падение объема продаж новых автомобилей. Например, в марте 2009 г. реализация упала на 63 % по сравнению с аналогичным периодом 2008 года. Также и число реализованных иномарок в период с начала 2009 г. до лета 2010 г. уменьшилось в четыре раза.

Но по сравнению с 2009-2010 гг. в начале 2011 г. восстанавливается активность по автокредитованию. Поэтому автостраховщики ожидают увеличения сборов по ОСАГО примерно на 17-25 % [8].

При покупке автомобиля в кредит, если нет требований о его страховании, далеко не каждый будет страховать автомобиль на полную стоимость. Но и с КАСКО прогноз весьма оптимистичный, так как высокий уровень аварийности и низкая степень профессионализма водителей создают предпосылки для развития данного вида страхования. По оперативным данным сотрудники ГИБДД Пермского края за период с 5.03.11 по 8.03.11 зарегистрировали 26 дорожно-транспортных происшествия, в которых 7 человек погибли и 27 получили травмы различной степени тяжести [7]. Следовательно, КАСКО остается актуальным видом страхования, а также оно может стать «локомотивом» страхования от несчастных случаев.

На развитие медицинского страхования существенное влияние оказывает ряд факторов, а именно: проблема возрастания числа пожилых людей, т.е. «старение» населения; самовозрастающая стоимость (опережающая инфляцию) медицинских услуг.

В Пермском крае, как и во многих регионах России, достаточно высокие показатели смертности, а следовательно, необходимо улучшать условия и качество медицинского обслуживания.

В настоящее время в Российской Федерации проблема дороговизны медицинских услуг стоит достаточно остро несмотря на то, что темпы роста цен на услуги ограничиваются бюджетным финансированием и услуги оказываются в учреждениях общественного значения. Ограниченное финансирование можно рассматривать с двух сторон, во-первых, оно позволяет контролировать уровень цен на услуги лечебно-профилактических учреждений, во-вторых, в данных условиях здравоохранение сталкивается с недостатком финансовых средств. Но эту проблему можно решить с помощью повышения размера отчислений на социальные нужды, что и осуществлено в 2011 г., так как размер отчислений на обязательное медицинское страхование составил 5,1% [2].

Стоит заметить, что в системе медицинского обслуживания существует место как для обязательного, так и добровольного медицинского страхования. ОМС предоставляет гражданам уверенность в получении бесплатного медицинского обслуживания в пределах Программы ОМС, действующей на территории региона в общественных учреждениях, а с принятием нового закона об обязательном медицинским страхованием, и в частных, а ДМС предоставляет возможность получить более широкий спектр медицинских услуг.

Медицинское страхование является весьма затратным видом страхования для страхователей, поэтому зачастую такие договора физическим лицам заключать проблематично. Но допустим, если будут повышены нормы принятия расходов на добровольное медицинское страхование в целях налогообложения прибыли в организациях (в настоящее время в соответствии со статьей 255 «Расходы на оплату труда» Налогового кодекса норма взносов ДМС составляет 6% от расходов на оплату труда) [1], то заинтересованность со стороны руководителей организаций к данному виду страхования может повыситься и привести к увеличению корпоративных договоров по добровольному медицинскому страхованию.

Если рассматривать страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты, то с 2012 г. данный вид страхования будет носить обязательный характер. Пермским страховым компаниям, учитывая, что риски этого вида весьма велики в Пермском крае в связи со спецификой осуществляемых видов деятельности хозяйствующими субъектами на территории региона (химическая промышленность, добывающие отрасли, энергетика и т.д.), стоит повышать свою платежеспособность исходя из того, что объемы ответственности страховщиков и возможные ущербы значительны. В связи с этим остро встает вопрос перестрахования, как следствие – развития вторичного страхового рынка.

В Пермском крае достаточно высок уровень преступлений, связанных с нарушением прав собственников на имущество. Например, на 11 марта 2011 г. число зарегистрированных преступлений составило 245. Это самый высокий показатель по Приволжскому федеральному округу [9]. Исходя из этого, актуальным остается страхование рисков, связанных владением, пользованием и распоряжением имущества. Таким образом, на страхование имущества сформирована потребность, а страховщикам стоит сосредоточить свое внимание на его развитии и сформировать спрос. Например, активнее размещать рекламу данных видов страхования, разрабатывать более выгодные условия заключения договора для страхователей и принимать ряд других мер.

Подводя итоги, можно сказать, что в Пермском крае в 2009 г. наблюдалось существенное падение почти всех показателей страхового рынка, но по итогам 2010 г. эти показатели повышаются. Значит, страховщики начинают «приходить в себя» после кризиса. Как уже было сказано выше, развитию страхования в Пермском крае мешают многие факторы, однако совершенствование государственной поддержки, повышение страховой культуры и профессионализма страховщиков позволят в сложившейся ситуации пермскому страховому рынку динамично развиваться.


Список литературы

  1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 05.08.2000 года №117-ФЗ (в ред. от 28.12.2010).
  2. Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный Фонд Российской Федерации, Фонд Социального Страхования Российской Федерации, Федеральный Фонд Обязательного Медицинского Страхования и Территориальные Фонды Обязательного Медицинского Страхования» от 24.07.2009 №212-ФЗ (в ред. от 28.12.2010 №432-ФЗ).
  3. Винник И.С., Машкарина Л.В. Анализ рисков мошенничества в страховании // www.uresearch.psu.ru.
  4. Основные страховые показатели за 9 месяцев 2010 года. Аналитика Росгосстраха // www.rgs.ru.
  5. Панджариди В. Бесплатный сыр // Пермский обозреватель. 16.02.2010.
  6. Пермский край в цифрах. Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пермскому краю // www.permstat.gks.ru.
  7. Сводка дорожно-транспортных происшествий. УГИБДД ГУВД по Пермскому краю // gibdd.perm.ru.
  8. Страхование в России // www.allinsurance.ru.
  9. Экoнoмичеcкoе и coциaльнoе пoлoжение Пермcкoгo крaя в 2009г. Пермьстат // permstat.gks.ru.
  10. Ютов Г.Н. Кризис – это возможность роста // Деловое Прикамье. 2009.

PROSPECTS OF INSURANCE MARKET IN PERM REGION

Smirnova, Tatiana
Coed 4-year Perm Institute (branch) of the educational institution of higher education, "Russian State Trade-Economic University»
e-mail: smirnova_ta_1990@inbox.ru


Abstract: This paper provides a comparison of basic indicators of the insurance market of the Perm region in the first nine months of 2009 and figures for first 9 months of 2010, also analyzed the potential of insurance development in the region.


РЕКОМЕНДАЦИЯ СПЕЦИАЛИСТА

на статью Смирновой Т.А. «Перспективы развития страхового рынка Пермского края», студентки 4 курса учетно-финансового факультета Пермского института (филиала) Российского государственного торгово-экономического университета, специальность «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»


В условиях развития национального страхового рынка автором выбрана актуальная тема для статьи.

В работе использованы законодательно-нормативные акты, регулирующие в России вопросы страхования, публикации специалистов по рассматриваемой проблеме, аналитические данные и обзорные материалы информационных агентств. На основании проведенного анализа сделаны выводы о проблемах и тенденциях развития страхового рынка в Пермском крае.

Так же автором, с учетом уровня развития экономики региона в целом, и страхового рынка, в частности, рассмотрены перспективы его развития. При написании статьи Смирнова Т. проявила творческий подход и самостоятельность мышления.

Работа рекомендуется для опубликования в материалах заочной международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых в журнале для молодых ученых «Университетские исследования».


К.э.н., доцент кафедры

экономического анализа и статистики

ПИ (ф) ГОУ ВПО РГТЭУ Мингазинова Елена Рудольфовна


19.03.2010