Протокол №
| Вид материала | Документы |
| Примітка 8. Цінні папери у портфелі банку на продаж Примітка 9. Основні засоби та нематеріальні активи |
- Дополнительный протокол к Женевским конвенциям от 12 августа 1949 года, касающийся, 1037.59kb.
- Правления Ассоциации "бамап", 52.43kb.
- Методичні рекомендації І тематика курсових робіт для студентів Освітньо-кваліфікаційний, 269.73kb.
- Методика измерения уровня тревожности (Автор Тейлор, в адаптации Немчинова) Протокол., 46.04kb.
- Рабочая учебная программа по истории 5-7,9-11 классы, 1521.34kb.
- Основы работы в Internet, 724.89kb.
- Методичні вказівки та тематика курсових робіт, 275.56kb.
- Правила добровольного медицинского страхования, 206.75kb.
- Программа програма комплексного державного екзамену з базової освіти освітньо-кваліфікаційний, 722.93kb.
- Палата Поволжья" Протокол, 740.59kb.
Таблиця 7.8. Аналіз кредитної якості кредитів за попередній рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Кредити, що надані органам державної влади та місцевого самовря-дування | Кредити юридичним особам | Кредити, що надані за операціями репо | Кредити, що надані фізич ним особам підприємцям | Іпотеч-ні кредити фізич- них осіб | Спо-живчі креди-ти фізич-ним особам | Інші креди-ти фізич- ним осо-бам | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Поточні та незнецінені | - | 14 737 | - | - | 956 | 3 080 | 186 | 18 959 |
| 1.1 | Кредити середнім компаніям | - | 8 601 | - | - | - | - | - | 8 601 |
| 1.2 | Кредити малим компаніям | - | 6 136 | - | - | - | - | - | 6 136 |
| 1.3 | Кредити фізичним особам | - | - | - | - | 956 | 3 080 | 186 | 4 222 |
| 2 | Інші кредити * | - | 143 205 | - | - | 715 | 2 104 | 101 | 146 125 |
| 3 | Резерв під знецінення за кредитами | - | (12 089) | - | - | (43) | (33) | (12) | (12 177) |
| 4 | Усього кредитів | - | 145 853 | - | - | 1 628 | 5 184 | 275 | 152 907 |
* стаття «Інші кредити» містить кредити, які віднесені до нестандартної заборгованості, але вартість прийнятого забезпечення повністю перекриває суму кредитної заборгованості (немає потреби у формуванні резерву), а також кредити, які віднесені до знецінених кредитів, за якими відбулося зменшення корисності і сформовані резерви і які належать до «нестандартної заборгованості» без затримки платежу.
Таблиця 7.9. Справедлива вартість забезпечення за індивідуально знеціненими кредитами, які оцінені на індивідуальній основі, за звітний рік.
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | Кредити, що надані органам державної влади та місцевого самоврядування | Кредити юридичним особам | Кредити, що надані за операціями репо | Кредити фізичним особам - підпри- ємцям | Іпотечні кредити фізичних осіб | Споживчі кредити фізичним особам | Інші кредити фізичним особам | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Справедлива вартість забезпечення за знеціненими кредитами, які оцінені на індивідуальній основі | - | 56 029 | - | - | - | 4 575 | 287 | 60 891 |
| 1.1 | Нерухоме майно житлового призначення | - | 1 700 | - | - | - | 2 111 | - | 3 811 |
| 1.2 | Інше нерухоме майно | - | 17 483 | - | - | - | - | - | 17 483 |
| 1.3 | Грошові депозити | - | 34 032 | - | - | - | 1 700 | - | 35 732 |
| 1.4 | Інше майно | - | 2 814 | - | - | - | 764 | 287 | 3 865 |
У звітному році вартість забезпечення була визначена наступним чином:
- вартість нерухомого майна житлового призначення та іншого нерухомого майна – незалежними суб’єктами оціночної діяльності, які мають відповідні сертифікати Фонду державного майна;
- вартість майнових прав на грошові депозити визначається за балансовою вартістю грошових коштів на депозитному рахунку заставодавця, за яким передаються в заставу майнові права.;
- вартість автотранспорту, що є предметом застави визначається порівняльним методом, шляхом порівняння аналогів продажу, що ґрунтується на проведенні маркетингового аналізу цін – продажу подібних автомобілів або пропозицій продавців на дату оцінки, з урахуванням або без урахування дисконтів, в залежності від строку експлуатації автотранспорту.
- вартість іншого рухомого майна визначається за балансовою вартістю цих активів, що підтверджується відповідними документами про право власності на це майно, з урахуванням дисконту у розмірі 40% від балансової вартості майна на момент укладання договору застави.
Таблиця 7.10. Справедлива вартість забезпечення за індивідуально знеціненими кредитами, які оцінені на індивідуальній основі, за попередній рік.
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | Кредити, що надані органам державної влади та місцевого самоврядування | Кредити юридичним особам | Кредити, що надані за операціями репо | Кредити фізичним особам - підпри- ємцям | Іпотечні кредити фізичних осіб | Споживчі кредити фізичним особам | Інші кредити фізичним особам | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Справедлива вартість забезпечення за знеціненими кредитами, які оцінені на індивідуальній основі | - | 25 376 | - | - | - | 806 | 92 | 26 274 |
| 1.1 | Нерухоме майно житлового призначення | - | 1 700 | - | - | - | 606 | - | 2 306 |
| 1.2 | Інше нерухоме майно | - | 12 098 | - | - | - | - | - | 12 098 |
| 1.3 | Грошові депозити | - | 9 483 | - | - | - | 200 | - | 9 683 |
| 1.4 | Інше майно | - | 2 095 | - | - | - | - | 92 | 2 187 |
Примітка 8. Цінні папери у портфелі банку на продаж
Таблиця 8.1 Цінні папери у портфелі банку на продаж
(тис.грн)
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 5 323 | 4 933 |
| 1.1 | Векселя | 5 323 | 4 933 |
| 2 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (623) | (1 612) |
| 3 | Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 4 700 | 3 321 |
Таблиця 8.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за звітний рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | - | - | - | 2 589 | 2 589 |
| 1.1 | Середні підприємства | - | - | - | 2 589 | 2 589 |
| Або альтернативне розкриття інформації щодо поточних боргових цінних паперів за наявності рейтингів цих паперів: | ||||||
| 1.1 | Ті, що не мають рейтингу | - | - | - | 2 589 | 2 589 |
| 2 | Усього поточних та незнецінених | - | - | - | 2 589 | 2 589 |
| 3 | Інші боргові цінні папери | - | - | - | 2 734 | 2 734 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 4 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | (623) | (623) |
| 5 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | - | - | - | 4 700 | 4 700 |
Таблиця 8.3. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за попередній рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Інші боргові цінні папери | - | - | - | 4 933 | 4 933 |
| 2 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | (1 612) | (1 612) |
| 3 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | - | - | - | 3 321 | 3 321 |
Таблиця 8.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж**
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | Примітки | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | | 4 933 | 15 757 |
| 3 | Нараховані процентні доходи | | 411 | 1 295 |
| 4 | Проценти отримані | | - | 463 |
| 5 | Придбання цінних паперів | | 12 205 | 45 123 |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | | 12 226 | 56 779 |
| 7 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня | | 5 323 | 4 933 |
Цінні папери, які були використані як застава або для операцій репо, за станом на кінець дня 31 грудня відсутні.
Примітка 9. Основні засоби та нематеріальні активи
(тис. грн.)
| Ря- док | Найменування статті | Земельні ділян-ки | Будів-лі, спо- руди та пере- дава- льні при- строї | Маши-ни та облад-нання | Транс- портні за- соби | Істру-менти, прилади, інвентар (меблі) | Інші ос-нов-ні за-со-би | Інші не оборот- ні матеріальні активи | Неза- верше- ні ка- піталь- ні вкла- дення в основні засоби та нема- теріаль- ні активи | Не матері-альні активи | Гуд-віл | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 11.1 | 12 |
| 1 | Балансова вартість на початок попереднього року: | - | - | 216 | - | 411 | - | 44 | - | 38 | - | 709 |
| 1.1 | Первісна (переоцінена) вартість | - | - | 257 | - | 416 | - | 151 | - | 40 | - | 864 |
| 1.2 | Знос на початок попереднього року | - | - | (41) | - | (5) | - | (107) | - | (2) | - | (155) |
| 2 | Надходження | - | - | 57 | - | 77 | - | 79 | - | 49 | - | 262 |
| 3 | Амортизаційні відрахування | - | - | (58) | - | (46) | - | (57) | - | (12) | - | (173) |
| 4 | Балансова вартість на кінець попереднього року (на початок звітного року): | - | - | 215 | - | 442 | - | 66 | - | 75 | - | 798 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 11.1 | 12 |
| 4.1 | Первісна (переоцінена) вартість | - | - | 314 | - | 493 | - | 230 | - | 89 | - | 1126 |
| 4.2 | Знос на кінець попереднього року (на початок звітного року) | - | - | (99) | - | (51) | - | (164) | - | (14) | - | (328) |
| 5 | Надходження | - | - | 11 | - | - | - | 3 | - | - | - | 14 |
| 6 | Передавання | - | - | (4) | - | (139) | - | (25) | - | - | - | (168) |
| 7 | Переведення до активів групи вибуття | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | Вибуття | - | - | (4) | - | (139) | - | (25) | - | - | - | (168) |
| 9 | Амортизаційні відрахування | - | - | (63) | - | (40) | - | (22) | - | (18) | - | (143) |
| 10 | Балансова вартість на кінець звітного року | - | - | 159 | - | 263 | - | 22 | - | 57 | - | 501 |
| 10.1 | Первісна (переоцінена) вартість | - | - | 318 | - | 331 | - | 186 | - | 89 | - | 924 |
| 10.2 | Знос на кінець звітного року | - | - | (159) | - | (68) | - | (164) | - | (32) | - | (423) |
- основних засобів, стосовно яких є передбачені чинним законодавством обмеження щодо володіння, користування та розпорядження, Банк не має;
- основних засобів та нематеріальних активів, оформлених в заставу, Банк не має;
- основних засобів , що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо), вилучених з експлуатації для продажу, Банк не має;
- повністю амортизованих основних засобів Банк не має;
- нематеріальних активів, щодо яких є обмеження права власносні Банк не має;
- створених нематеріальних активів Банк не має;
- збільшення або зменшення вартості основних засобів протягом звітного періоду, які виникають у результаті переоцінок, а також у результаті збитків від зменшення корисності, визнаних або сторнованих безпосередньо у власному капіталі не було.