Протокол №

від « » квітня 2010р.

РIЧНИЙ ФIНАНСОВИЙ ЗВIТ

ЗА 2009 РІК

Дніпропетровськ

2010

З м і с т

1. Загальна інформація про діяльність Банку……….……………3

2. Фінансова звітність

Баланс ………………………………………………………………21

Звіт про фінансові результати …………………………………….21

Звіт про рух грошових коштів …………………………………….22

Звіт про власний капітал …………………………………………..24

Примітки до звітів ………………………………………………….25

3. Висновок незалежного аудитора ………………………………..91

4. Звіт незалежного аудитора ………………………………………93

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку

Найменування: ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД» (ПАТ «АКБ «КОНКОРД»).

Місцезнаходження Банку: 49069, Україна, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 94.

Організаційно-правова форма Банку: закрите акціонерне товариство.

Звiтний перiод: Річний фінансовий звіт складено за 2009 фінансовий рік за станом на кінець дня 31 грудня 2009 р.

Функціональна валюта звітності - гривня, одиниця виміру – тисяча гривень.

Назва органу управління: Загальні збори акціонерів.

Відповідно до одержаної ліцензії НБУ за №230 від 07 липня 2009р. у звітному році Банк здійснював наступні банківські операції:

приймання вкладів (депозитів) від юридичних та фізичних осіб;
відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків - кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари або надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
лізинг;
послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

Також згідно письмового дозволу НБУ України за № 230-2 від 19 жовтня 2009 р. на право здійснення окремих банківських операцій, Банк має право здійснювати:

1) операції з валютними цінностями:

неторговельні операції з валютними цінностями;

ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів – нерезидентів в грошовій одиниці України;
ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
відкриття кореспондентських рахунків в банках - нерезидентах в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

2) емісія власних цінних паперів;

3) організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

4) операції на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).

Стратегічною метою створення Банку є одержання прибутку шляхом надання повного спектру кредитно-фінансових послуг потенційним клієнтам. При цьому Банк має бути надійним, універсальним, стабільно зростаючим, орієнтованим на інтереси клієнтів.

Місія Банку полягає у:

стимулюванні збалансованого розвитку промислового сектору економіки;
сприянні засобами та інструментами кредитної політики інноваційно-інвестиційним процесам у регіоні шляхом надання повного комплексу якісних банківських послуг;
сприянні економічному розвитку корпоративних клієнтів;
покращенні добробуту та достатку індивідуальних клієнтів на основі взаємовигідного партнерства;
наданні повного комплексу якісних банківських послуг;
підтримці розвитку українських внутрішніх та міжнародних торгових, і фінансових взаємовідносин.

ПАТ «АКБ «КОНКОРД» функціонує як універсальний Банк, без спеціалізації за видами операцій.

Станом на кінець дня 31 грудня звітного року чисті активи Банку склали 274 460 тис. грн., найбільшу питому вагу в них – 88,28 % або 242 302 тис. грн. становлять кредити та заборгованість клієнтів, та – 8,7 % або 23 873 тис. грн. грошові кошти та їх еквіваленти (кошти в інших банках, готівкові кошти, кошти в Національному банку України). Зобов’язання Банку становили 161 442 тис. грн., з них кошти клієнтів склали 96,7 % або 156 116 тис. грн.

Розмір статутного капіталу станом на кінець дня 31 грудня 2009 року становить 108 000 тис. грн.

Отриманий Банком чистий прибуток за 2009 рік склав 894 тис. грн.

Від здійснення банківської діяльності одержано доходу 24 314 тис. грн.:

- процентний дохід – 23 882 тис. грн., або 98,22%;

- комісійний дохід – 441 тис. грн., або 1,81%;

- результат від торгових операцій з цінними паперами – 44 тис. грн., або 0,18 %;

- результат від торгівлі іноземною валютою – 106 тис. грн., або 0,44 %;

- результат від переоцінки іноземної валюти – (170) тис. грн., або (0,69)%;

- інші операційні доходи – 11 тис. грн., або 0,04 %.

В загальній сумі витрат Банку – 23 420 тис. грн.:

- процентні витрати – 13 741 тис. грн., або 58,67 %;

- комісійні витрати – 72 тис. грн., або 0,31 %;

- інші операційні витрати – 2 408 тис.грн., або 10,28 %;

- загальні адміністративні витрати – 1 610 тис.грн., або 6,87 %;

- відрахування в резерви – 5 302 тис. грн., або 22,64 %;

- витрати на податок на прибуток – 287 тис. грн., або 1,23 %.

В 2009 році Банк продовжив надання послуг з розрахунково-касового обслуговування суб`єктам підприємницької діяльності різних організаційних форм і видів діяльності та фізичним особам.

В 2009 році Банком було закрито Центральне відділення 06.05 2009 року та відділення №1 - 28.05.2009 року.

На підставі рішення загальних зборів акціонерів та в зв’язку з державною реєстрацією з 24.06.2009 перейменовано ЗАКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД» у ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД».

Управління ризиками охоплює всі види діяльності Банку, які впливають на параметри його ризиків, та відбувається на тому рівні організації, де ризик виникає.

Діяльність з управління ризиками в Банку здійснюється через організаційну структуру ризик-менеджменту та через розподіл функцій, основних завдань та відповідальності на всіх організаційних рівнях.

Спостережна Рада Банку.

Спостережна Рада несе повну відповідальність перед акціонерами Банку в тому, щоб забезпечувалося повне й адекватне розуміння ризиків і можливої величини втрат, а також у тому, щоб виконавчий орган із ризик-менеджменту робив усі необхідні кроки з моніторингу та контролю ризиків, щоб забезпечувалась підтримка ефективності системи менеджменту. Спостережною Радою здійснюється нагляд за істотними змінами в методології, моделях, умовах, які прийняті у положеннях ризик-менеджменту.

Функції та основні завдання Спостережної Ради:

Приймає ризики відповідно до очікувань акціонерів (власників) Банку та нормативних вимог, а також розширює в Банку єдине розуміння корпоративної культури стосовно ризиків.
Виділяє необхідні ресурси на створення та підтримку ефективної, комплексної та збалансованої системи управління ризиками.
Створює службу внутрішнього аудиту, незалежну від операційних підрозділів Банку.
Запобігає конфлікту інтересів на всіх рівнях системи управління ризиками.
Одержує на регулярній основі достатнє підтвердження того, що Банк здійснює ефективне управління капіталом.

Правління Банку.

Правління Банку, як вищий виконавчий орган Банку, несе відповідальність за безпосередню організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту, виходячи із загальноприйнятих принципів корпоративного управління.

Функції та основні завдання Правління Банку:

Створює незалежний від структурних підрозділів Банку, що здійснюють активні та пасивні операції, підрозділ з управління ризиками.
Впроваджує принципи управління ризиками Банку.
Затверджує методики оцінки та аналізу ризиків.
Відповідає за впровадження систем управління ризиками.
Впроваджує процедури та заходи щодо запобігання стресових ситуацій, які можуть виникнути через дію певних внутрішніх факторів.
Забезпечує систематичне здійснення аналізу ризиків із метою ідентифікації, контролю, моніторингу й оцінки величини всіх ризиків.
Впроваджує заходи внутрішнього контролю, які забезпечують належне дотримання вимог законодавства та нормативно-правових актів, виконання договірних та інших зобов'язань, належне дотримання внутрішніх нормативних документів Банку.
Визначає значимість виявлених (ідентифікованих) ризиків і, у разі потреби, належним чином вчасно звітує перед Спостережною Радою за такими ризиками.
Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з реалізації стратегії діяльності Банку, його бізнес-планів, а також фактичних операційних і фінансових результатів Банку у порівнянні з прогнозованими результатами.
Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з управління значними ризиками, по процедурах і засобах контролю з управління цими ризиками.
Забезпечує запобігання будь-якого конфлікту між приватними інтересами членів Правління і комерційними інтересами Банку або конфлікту між іншими посадами, які можуть займати члени Правління, і комерційними інтересами Банку, а також вчасно повідомляє Спостережну Раду у випадку виникнення такого конфлікту.
Проводить оперативний контроль за роботою колегіальних органів Банку, які беруть участь у процесі прийняття або контролю ризиків.
Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд продуктів і підрозділів Банку з метою виявлення нових ризиків.
Бере активну участь у процесі розробки продуктів і послуг Банку, у тому числі у визначенні їх вартості для контрагентів (ціна продуктів і послуг), з метою забезпечення дотримання оптимального співвідношення між їх ризикованістю та доходами Банку.
Оцінює на сукупній основі види ризиків Банку, з якими він працює або планує працювати, у розрізі окремих контрагентів, груп контрагентів, галузей та географічних регіонів.
Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд реалізованих завдань, планів з метою визначення їх відповідності поточним реаліям.
Щорічно (або у разі потреби) звітує перед Спостережною Радою по всіх ризиках у розрізі нових продуктів та послуг, нових сегментів ринку або нових напрямків діяльності.
Залучає до процесу розробки процедур і заходів контролю та моніторингу управління ризиками консультантів, висококваліфікованих працівників служби внутрішнього аудиту Банку, а також зовнішніх експертів.
Забезпечує постійне підвищення кваліфікації керівництва та працівників Банку з ризик-менеджменту.

Управління з питань аналізу та управління ризиками.

В Банку на постійній основі діє підрозділ з питань аналізу та управління ризиками, що має відповідати за встановлення лімітів щодо окремих операцій, лімітів ризиків контрагентів, країн контрагентів, структури балансу відповідно до рішень Правління з питань політики щодо ризикованості та прибутковості діяльності Банку.

Функції та основні завдання Управління з питань аналізу та управління ризиками:

Забезпечення вимірювання тих ризиків з кількісною оцінкою, з якими Банк працює або планує працювати.
Розробка та надання на затвердження Правлінню або Спостережній Раді Банку методик оцінки та аналізу ризиків.
Здійснення аналізу ризиків з урахуванням технічних можливостей Банку.
Накопичування архівних даних для порівняльного аналізу.
Підготовка загального опису ризикованих позицій та надання консолідованої звітності по них Комітету з питань управління активами та пасивами.
Координація дії підрозділів Банку, які задіяні у системі ризик-менеджменту.
Надання рекомендацій Комітету з питань управління активами та пасивами або Правлінню Банку щодо подальшої тактики роботи з визначеними ризиками, у тому числі за допомогою встановлення лімітів та інших обмежень.
Ідентифікація потенційних джерел ризику.
Надання пропозицій щодо превентивних заходів та заходів щодо нейтралізації ризиків на розгляд Комітету з питань управління активами та пасивами.

Служба внутрішнього аудиту.

Служба внутрішнього аудиту – це самостійний структурний підрозділ, який є органом оперативного контролю Спостережної ради Банку та здійснює нагляд за поточною діяльністю та дотриманням системи внутрішнього контролю в Банку, а також надає висновки щодо її достатності й ефективності.

Служба підпорядковується та звітує безпосередньо Спостережній Раді Банку і не допускає будь-якого втручання у свою роботу з боку інших підрозділів Банку.

Служба внутрішнього аудиту не бере безпосередньої участі у процесі ризик-менеджменту, її роль зводиться до оцінки адекватності систем управління ризиками потребам Банку.

Функції та основні завдання служби внутрішнього аудиту:

Проведення аудиту процесів і процедур Банку з ризик-менеджменту.
Оцінка ефективності систем внутрішнього контролю Банку в частині ризик-менеджменту та надання рекомендацій Спостережній Раді щодо їх вдосконалення.
Надання відповідних рекомендацій щодо вдосконалення процесу управління ризиками.

Комітет з питань управління активами та пасивами.

Комітет з питань управління активами та пасивами розглядає собівартість пасивів і прибутковість активів, приймає рішення щодо політики процентної маржі, розглядає питання відповідності строковості активів і пасивів.

Функції та основні завдання Комітету з питань управління активами та пасивами :

Розподіл капіталу Банку та підтримка адекватної платоспроможності з урахуванням Банківських ризиків.
Підтримка відповідної платоспроможності з урахуванням балансових, ринкових, кредитних і інших ризиків ліквідності, моніторинг та управління ліквідністю Банку у відповідності з поточними та стратегічними планами Банку.
Управління ризиком зміни відсоткових ставок.
Управління валютним ризиком.
Управління інвестиційною діяльністю та ризиком зміни ринкової вартості цінних паперів.
Формування оптимальної структури балансу.
Контроль за достатністю капіталу то основними економічними нормативами.
Здійснення оцінки ризиків.

Кредитний комітет.

Кредитний комітет оцінює якість кредитних операцій Банку та кредитний ризик, розглядає пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків та затверджує їх.

Функції та основні завдання Кредитного комітету:

Контроль за наявністю та достатністю відповідних резервів на покриття кредитного ризику.
Визначення вартості кредитів з урахуванням кредитного ризику.

Багато ризиків, на які наражається Банк, за своєю суттю властиві банківській діяльності і є істотною часткою посередницької функції перерозподілу грошових ресурсів, яку виконують Банки. Тому управління ризиками не є усуненням ризику, а є забезпеченням отримання Банком відповідної компенсації (винагороди) за прийняття ризику.

Відповідно до того, яка існує залежність між ризиками та доходами Банк виділяє наступні ризики:

Банківські ризики

Ризики з кількісною оцінкою:

- кредитний ризик;

- ризик ліквідності;

- ринковий ризик;

- ризик зміни процентної ставки;

- валютний ризик;

- операційно-технологічний ризик;

Ризики, що не мають кількісної оцінки:

- ризик репутації;

- юридичний ризик;

- стратегічний ризик;

Ризики, щодо яких є залежність між ризиками і доходами, розглядаються як такі, що піддаються кількісній оцінці, управління цими ризиками полягає в їх оптимізації, тобто Банк прагне оптимізувати співвідношення між ризиком і доходами, максимізуючи доходність для заданого рівня ризику або мінімізуючи ризик, який необхідно прийняти для забезпечення бажаного рівня доходності.

Ризики, щодо яких немає залежності між ризиком і доходами, кількісній оцінці не піддаються та управління ними зводиться до їх мінімізації, тобто зниження до певного граничного рівня, за умов щонайменших витрат.

Кредитний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність сторони, що взяла на себе зобов'язання, виконати умови будь-якої фінансової угоди з Банком або в інший спосіб виконати взяті на себе зобов'язання.

Ризик ліквідності - визначається як наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність Банку виконати свої зобов'язання у належні строки, незазнавши при цьому неприйнятних втрат. Ризик ліквідності виникає через нездатність управляти незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування та/або виконувати позабалансові зобов'язання.

Ринковий ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливі коливання вартості цінних паперів та товарів і курсів іноземних валют за тими інструментами, які є в торговельному портфелі. Ринковий ризик акумулює ряд ризиків, серед яких: ризик ліквідності, ризик довгострокового погашення цінних паперів, ризик, пов’язаний з тривалістю обігу цінних паперів, інфляційний, процентний, кредитний ризики.

Ризик зміни процентної ставки - це наявний або потенційний ризик для надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок. Цей ризик впливає як на прибутковість Банку, так і на економічну вартість його активів, зобов'язань та позабалансових інструментів.

Валютний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень і капіталу Банку, який виникає через несприятливі коливання курсів іноземних валют та цін на банківські метали.

Операційно-технологічний ризик - це потенційний ризик при існуванні Банку, що виникає через недоліки корпоративного управління, системи внутрішнього контролю або неадекватність інформаційних технологій і процесів обробки інформації з точки зору керованості, універсальності, надійності, контрольованості і безперервності роботи.

Ризик репутації - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливе сприйняття іміджу фінансової установи клієнтами, контрагентами, акціонерами (учасниками) або органами нагляду.

Юридичний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через порушення або недотримання Банком вимог законів, нормативно-правових актів, угод, прийнятої практики або етичних норм, а також через можливість двозначного їх тлумачення.

Стратегічний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неправильні управлінські рішення, неналежну реалізацію рішень і неадекватне реагування на зміни в бізнес-середовищі.

Найбільшими на думку Банку є кредитний ризик та ризик ліквідності.

Стратегія управління кредитним ризиком полягає в дотриманні принципів обережності та зваженості при формуванні кредитного портфелю банку.

Реалізація цих принципів забезпечується через систему лімітів на активні операції, якісну оцінку платоспроможності позичальників та вартості застави, проведення регулярного моніторингу обслуговування заборгованості та стану забезпечення протягом строку дії кредитних угод.

Використання широкого спектру як кількісних, так і якісних показників для оцінки кредитного ризику при здійсненні активних операцій, а також наявність адекватних систем інформаційної підтримки надає можливість одержати на консолідованій основі повну і своєчасну інформацію про фінансовий стан позичальників, склад портфелів активів (кредитний, інвестиційний та ін.), а також про існування концентрацій (по клієнтах, видах економічної діяльності та ін.).

Для управління кредитним ризиком банк розробив та постійно вдосконалює відповідні правила і процедури та на постійній основі здійснює моніторинг кредитного ризику.

Банк здійснює обмеження ризиків кредитних та інвестиційних операцій шляхом дотримання обов’язкових економічних нормативів ризику, встановлених НБУ, та формування резервів для відшкодування можливих втрат за активними операціями (кредитними операціями, операціями з цінними паперами, іншими активними операціями).

Повернення коштів додатково забезпечується за рахунок укладання угод застави, гарантії, договорів поруки, страхування, й т.п.

Стратегія управління ризиком ліквідності спрямована на забезпечення своєчасного виконання банком усіх боргових та фінансових зобов’язань перед клієнтами та контрагентами у повному обсязі та без надмірних втрат шляхом забезпечення збалансованості між обсягами та строками погашення активів та зобов’язань банку. Для підтримки необхідного рівня ліквідності банком здійснюється щоденний моніторинг стану, динаміки і структури його активів та зобов’язань, та щодекадний аналіз позицій ліквідності банку шляхом розрахунку й аналізу GAP ліквідності. На підставі аналітичної інформації Комітетом з управління активами і пасивами щомісячно ухвалюється рішення про оптимізацію структури активів і пасивів банку шляхом балансування активів та пасивів за обсягами та строками погашення.

Для забезпечення ліквідності у разі непередбачених кризових обставин, у політиці банку щодо управління активами та пасивами визначені основні принципи антикризового менеджменту, а також джерела фінансування потреб банку в ресурсах в умовах виникнення кризи ліквідності. Обов’язковим є проведення періодичного моніторингу виконання нормативів ліквідності НБУ та внутрішніх нормативів ліквідності, а також складання та надання керівництву банку управлінських звітів з питань ризику ліквідності.

З метою мінімізації операційного ризику та ризику репутації Банком розроблено План дій на випадок непередбачених обставин, який визначає загальні підходи та принципи організації, розроблення і впровадження в Банку механізмів та процедур на випадок виникнення непередбачених обставин, детально визначає процеси, методи та дії в період планування порядку заходів для забезпечення виконання банківських операцій у разі виникнення непередбачених обставин, в період їх дії та подальше відновлення функціонування Банку після закінчення дії непередбачених обставин.

Метою Плану дій є:

• мінімізація фінансових втрат Банку;

• забезпечення безперебійної роботи Банку;

• забезпечення безперервного функціонування інформаційних систем Банку та їх участі в інформаційних системах Національного банку України;

• оповіщення працівників про загрозу і виникнення надзвичайних ситуацій, інформування про обстановку, що склалася;

• організація життєзабезпечення працівників та клієнтів під час надзвичайної ситуації;

• захист працівників та клієнтів від наслідків надзвичайної ситуації;

• зменшення негативних наслідків непередбачених обставин для діяльності Банку, зокрема, його репутації, операцій, ліквідності, якості активів, позиції на ринку та спроможності виконувати вимоги законодавства України.

З метою мінімізації ризику ліквідності та валютного ризику Банком розроблено «План заходів подолання кризи ліквідності». План заходів визначає необхідні дії і процедури, яких повинен дотримуватись Банк у випадку істотного погіршення ліквідності в зв’язку з непередбаченими обставинами, які впливають на банківську діяльність, а саме:

• погіршення ліквідності Банку;

• відсутність ліквідності банківської системи;

• знецінення певної валюти.

Станом на кінець дня 31.12.2009 року ПАТ «АКБ «КОНКОРД» є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (Свідоцтво учасника фонду № 184, дата реєстрації 18.01.2007 року, реєстраційний № 193).

Платоспроможність Банку – це здатність своєчасно здійснювати розрахунки за всіма видами своїх зобов’язань.

Платоспроможність Банку оцінюється за допомогою нормативу адекватності регулятивного капіталу та нормативу (коефіцієнту) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів, що встановлені Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, що затверджена Постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. № 368.

Станом на кінець звітного року Банк виконав всі економічні нормативи, встановлені Національним банком України, вимоги щодо формування обов’язкового резерву на кореспондентському рахунку в Національному банку України. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) склав 43,97%, для порівняння на 01.01.2009 року – 65,43%, при необхідному значенні не менше 10%. Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3), встановлений з метою визначення спроможності Банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачуваних ризиків, яких може зазнати Банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків, склав 37,54%, для порівняння на 01.01.2009 року – 52,50% при необхідному значенні не менше 9%.

Припинення окремих видів банківських операцій протягом 2009 року не було.

Обмеження щодо володіння активами у 2009 р. не було.

Організаційна структура ПАТ «АКБ «КОНКОРД» (далі «Банк»).

Вищим органом управління Банку є Загальні збори акціонерів.

В перервах між Загальними зборами інтереси акціонерів представляє Спостережна рада Банку.

Виконавчим органом є Правління банку, яке очолює Голова Правління. Станом на 01.01.2010 р. До складу Правління Банку входять:

• Голова Правління,

• члени Правління: два заступника Голови Правління, Головний бухгалтер,відповідальний працівник з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Голові Правління Банку підпорядковуються наступні підрозділи: юридичний відділ; адміністративно-господарський відділ; відділ безпеки; управління автоматизації банківської діяльності; загальний відділ з архівом, відділення Банку.

Заступнику Голови Правління підпорядковуються наступні підрозділи: відділ кредитних операцій; відділ заставних операцій; казначейство; управління міжнародних розрахунків з відділом валютних операцій і кореспондентських відносин.

Заступнику Голови Правління підпорядковуються наступні підрозділи: управління з питань аналізу та управління ризиками з відділом економічного аналізу, статистичного обліку та звітності; відділ торгівлі цінними паперами; управління пасивних операцій.

Головному бухгалтеру підпорядковуються наступні підрозділи: відділ супроводження банківських операцій, ОПЕРУ, відділ методології.

Заступнику Головного бухгалтера, який в свою чергу підпорядковується Головному бухгалтеру, підпорядковуються наступні підрозділи: відділ бухгалтерського обліку, каса.

Для вирішення питань діяльності Банку, Правлінням Банку створено наступні комітети: Кредитний комітет, Бюджетний комітет, Тарифний комітет, Комітет з питань управління активами та пасивами.

Для здійснення оперативного контролю Спостережною радою Банку створена служба внутрішнього аудиту, яка підпорядковується Спостережній раді.

Спостережна рада Банку обирається загальними зборами з числа акціонерів або їх представників в кількості не менше 3 (трьох) осіб строком на 3 роки. Очолює Спостережну раду Голова Спостережної ради. Член Спостережної ради може бути відкликаний до закінчення строку його повноважень, якщо для цього є достатні підстави. Рішення про дострокове відкликання члена Спостережної ради приймається Загальними зборами акціонерів. Спостережна рада i кожний її член персонально підзвітні Загальним зборам акціонерів.

Спостережна рада Банку здійснює такі функції:

• призначає і звільняє (включаючи дострокове звільнення) Голову Правління, членів Правління, заступників Голови Правління Банку;

• контролює діяльність Правління Банку;

• визначає зовнішнього аудитора;

• встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;

• приймає рішення щодо покриття збитків;

• приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;

• затверджує умови найму, звільнення, оплати праці та матеріального стимулювання членів Правління Банку;

• готує пропозиції щодо питань, які виносяться на обговорення Загальних зборів акціонерів та здійснює попередній розгляд цих питань;

• виносить рішення про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб Банку;

• приймає рішення про придбання Банком власних акцій;

• розглядає поточні результати діяльності Правління Банку;

• здійснює функції по управлінню майном Банку, в тому числі приймає рішення про його відчуження, надання в заставу;

• приймає, вносить зміни та (або) доповнення, відміняє наступні внутрішні нормативні документи Банку:

- Положення про Правління Банку;

- Положення про дочірні підприємства, філії, і представництва Банку;

- Положення про службу внутрішнього аудиту Банку;

- Положення з усіх інших питань, пов’язаних з діяльністю Банку і здійсненням своїх функцій Спостережною радою, окрім питань, прийняття рішень з яких Статутом чи рішеннями Загальних зборів акціонерів Банку віднесено до компетенції Загальних зборів акціонерів Банку або Правління Банку.

• погоджує (не погоджує) фінансові звіти та пропозиції про розподіл прибутку Банку, які готуються Правлінням Банку для їх затвердження Загальними зборами акціонерів Банку;

• керує службою внутрішнього аудиту Банку;

• приймає рішення про вступ Банку до банківського об’єднання, банківських спілок та асоціацій, як в Україні так і за кордоном, та про вихід Банку з них, крім випадків, коли законодавством встановлено, що для вирішення цих питань потрібне рішення Загальних зборів акціонерів Банку;

• розглядає та вирішує питання, винесені на обговорення Головою та (або) членами Спостережної ради, Ревізійною комісією, Головою та (або) членами Правління Банку та здійснює інші повноваження, делеговані Загальними зборами акціонерів Банку;

• у разі звернення, розглядає на найближчому засіданні пропозиції відповідального працівника Банку, який очолює внутрішньобанківську систему запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, при відхиленні розгляду цих пропозицій Правлінням Банку;

• приймає рішення про тимчасову передачу ведення реєстру власників акціонерів Банку, у разі одностороннього розірвання договору на ведення цього реєстру однією зі сторін, до затвердження умов договору з новим реєстратором на найближчих Загальних зборах акціонерів.

Правління Банку здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність роботи Банку згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом, рішеннями Загальних зборів акціонерів і Спостережної ради Банку.

У межах своєї компетенції Правління діє від імені Банку, підзвітне Загальним зборам акціонерів та Спостережній раді Банку.

Члени Правління призначаються і звільняються Спостережною радою Банку у кількості не менше 3 (трьох) осіб на строк 3 роки із числа осіб, які перебувають з Банком у трудових відносинах.

До компетенції Правління відноситься:

• затвердження поточних планів діяльності Банку i заходів для вирішення поставлених завдань;

• прийняття, внесення змін, доповнень, відміна внутрішніх нормативних документів Банку з усіх питань, пов'язаних з діяльністю Банку, а також з питань організації цієї діяльності, окрім внутрішніх нормативних документів Банку, прийняття рішень по яких Статутом чи рішеннями Загальних зборів акціонерів віднесено до компетенції Загальних зборів акціонерів чи Спостережної ради Банку;

• встановлення розмірів процентних ставок, комісійної винагороди за активними та пасивними операціями Банку, а також розмірів плати за послуги, які надаються Банком;

• подання на затвердження Загальними зборами акціонерів річного звіту та балансу Банку;

• розпорядження коштами фондів Банку;

• скликання Загальних зборів акціонерів Банку;

• прийняття рішень про створення, ліквідацію відділень Банку, затвердження положень про них;

• прийняття рішень про вкладення коштів (майна) Банку до статутних капіталів юридичних осіб за кордоном після попереднього узгодження зі Спостережною радою Банку;

• затвердження, зміна, доповнення організаційної структури Банку, штатного розпису;

• надання письмових дозволів на право здійснення банківських та інших операцій відділенням Банку;

• здійснення підбору, підготовки і використання кадрів, керівництво роботою структурних підрозділів Банку, його філій та представництв;

• забезпечення здійснення операцій Банку, укладення міжбанківських та інших договорів, обліку, звітності, внутрішнього контролю;

• контроль за дотриманням вимог чинного законодавства всіма структурними підрозділами Банку, філіями та представництвами Банку;

• внесення пропозицій про зміни та доповнення до Статуту Банку;

• прийняття рішень про випуск Банком цінних паперів, крім випуску акцій Банку, після попереднього узгодження із Спостережною радою Банку;

• затвердження переліку відомостей, які складають комерційну таємницю Банку;

• визначення системи діловодства в Банку, в тому числі загальні умови й порядок підписання договорів, які укладаються Банком, грошово-розрахункових документів та кореспонденції;

• для вирішення особливо важливих та складних питань кредитної, господарської та іншої діяльності Банку, управління активами та пасивами Банку, може створювати комітети з числа найбільш компетентних працівників Банку. Для надання цим комітетам повноважень приймати рішення з окремих питань поточної діяльності Банку, вирішення яких Статутом Банку віднесено до компетенції Правління Банку, останнім затверджується положення про відповідний комітет. При цьому Правління Банку не втрачає права приймати або відміняти рішення з тих питань поточної діяльності Банку, повноваження приймати рішення з яких надано створеним комітетам Банку. Персональний склад комітетів Банку затверджується Правлінням Банку за поданням Голови Правління Банку;

• виступати від імені акціонерів Банку стороною колективного договору, що укладається в Банку. Після узгодження проекту колективного договору між Правлінням Банку і однією або кількома профспілковими організаціями чи іншими органами, уповноваженими на представництво трудовим колективом Банку, а у разі відсутності таких органів - представниками працівників Банку, обраними і уповноваженими трудовим колективом Банку, цей проект колективного договору схвалюється Правлінням Банку і після цього підписується Головою Правління Банку;

• розгляд і вирішення інших питань діяльності Банку, які віднесені до компетенції Правління Банку і винесені на розгляд Правління Банку Головою Правління, його заступниками, іншими членами Правління Банку;

• вирішення усіх інших питань діяльності Банку, крім питань, які відносяться до компетенції Загальних зборів акціонерів і Спостережної ради Банку.

Члени Правління несуть персональну відповідальність за виконання рішень Загальних зборів акціонерів i Спостережної ради, якщо вони не суперечать чинному законодавству i Статуту.

Члени Правління, в разі невиконання чи неналежного виконання своїх обов’язків, несуть дисциплінарну відповідальність згідно з чинним законодавством.

Кредитний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює кредитну політику та здійснює моніторинг її стану.

- Визначає структуру кредитного портфеля, пріоритетні напрямки кредитування з урахуванням кредитних ризиків у різних галузях економіки, умови кредитування.

- Розглядає та затверджує пропозиції структурних підрозділів Банку щодо визначення або зміни параметрів і принципів реалізації кредитної політики.

- Регулярно оцінює ризик кредитного портфелю, у тому числі ризик збитків по кредитах, концентрації одного сектора, ліквідності портфелю.

- Розглядає, аналізує, розроблює рекомендації і приймає рішення з проблемних питань при проведенні кредитних операцій.

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів Банку:

про встановлення або зміну параметрів і умов здійснення Банком окремих операцій, що несуть кредитний ризик;
про класифікацію позичкової і прирівняної до неї заборгованості з категорії забезпеченості і групи ризику.

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів зі встановлення класифікації позичальників за рівнем кредитного ризику відповідно до чинного у Банку порядку.

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів щодо врегулювання простроченої заборгованості.

- Щомісячно оцінює якість активів Банку та ухвалює рішення про формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення.

- Контролює хід виконання заходів, зазначених в актах перевірок аудиторів та контролюючих органів у частині що стосується компетенції Кредитного комітету.

- Здійснює попередній розгляд пакету документів про надання кредитів інсайдерам та кредитів, сума яких перевищує 10 000 000,00 (Десять мільйонів) гривень з подальшим наданням для прийняття рішення Правлінню Банку.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за здійснення кредитних та інших операцій в межах своєї компетенції відповідно до чинного законодавства.

Бюджетний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються рішенням Правління Банку. Період на який затверджується склад Комітету не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює основні положення і стратегічні установки по формуванню проекту бюджету Банку на певний бюджетний період.

- Забезпечує оптимальну взаємодію та координує діяльність органів і служб, які беруть участь в процесі бюджетування.

- Контролює дотримання бюджетної дисципліни підрозділами Банку.

- Розглядає істотні коригування планових показників бюджету Банку.

- Розглядає питання фінансування загальнобанківських програм.

- Розроблює управлінські рішення на основі аналізу виконання бюджету;

- Розглядає ліміти невигідних витрат та у разі потреби здійснює їх коригування.

- Розглядає зведений бюджет Банку на наступний бюджетний період.

- Заслуховує керівників структурних підрозділів Банку про хід виконання бюджету у звітному періоді.

- Розглядає стратегічні і поточні питання планування бюджету.

- Надає рекомендації підрозділам Банку по підготовці проекту бюджету.

- Здійснює планування бюджету розвитку Банку на перспективу відповідно до бізнес-проектів підрозділів Банку.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій.

Тарифний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює тарифну політику Банку та вносить зміни в неї з урахуванням тенденцій і змін, що відбуваються на ринку банківських послуг;

- Контролює за встановленням тарифів Банку відповідно до фактичної собівартості послуг;

- Контролює дотримання підрозділами Банку затверджених тарифів при роботі з клієнтами;

- Контролює своєчасне доведення встановлених тарифів до клієнтів Банку;

- Проводить дослідження банківського ринку послуг для оперативного реагування на зміни, що відбуваються в області тарифних послуг в інших фінансових організаціях;

- Розроблює заходи щодо зниження собівартості послуг Банку.

- Розроблює внутрішні нормативні документи Банку з питань тарифної політики.

- Розроблює заходи щодо реалізації тарифної політики і управління тарифним ризиком, які після затвердження Головою Правління обов’язкові до виконання всіма працівниками Банку.

- Контролює дотримання тарифної політики і внутрішніх нормативних документів Банку з питань тарифної політики.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій, невиконання ст.53 Закону України «Про банки і банківську діяльність» в частині встановлення тарифів нижче собівартості послуг.

Комітет з питань управління активами та пасивами Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 3 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період, на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Визначає якісні співвідношення активів та зобов’язань балансу та позабалансових зобов’язань, що характеризують операції Банку з активами та пасивами.

- Аналізує ризикованість активів та стабільність пасивів.

- Здійснює підтримку адекватної платоспроможності з урахуванням Банківських ризиків.

- Здійснює моніторинг та управління ризиком ліквідності у відповідності з поточними та стратегічними планами Банку.

- Розроблює заходи щодо підтримки ліквідності на випадок виникнення непередбачуваних кризових обставин.

- Управляє ризиком зміни відсоткових ставок.

- Управляє валютним ризиком.

- Управляє інвестиційною діяльністю та ризиком зміни ринкової вартості

- Контролює достатність капіталу та основних економічних нормативів.

- Здійснює оцінку ризиків.

- Координує взаємодію підрозділів Банку на всіх організаційних рівнях з питань управління ресурсами та управління ризиками.

- Забезпечує управління та контроль за виконанням робіт відповідно до затверджених процедур.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій.

ПАТ «АКБ «КОНКОРД» здійснює свою діяльність на ринку банківських послуг України, з метою отримання прибутку, зростання капіталу і активів, і керується наступними цінностями і принципами:

- Законність – всі види діяльності Банку здійснює в рамках чинного законодавства і норм міжнародного права;

- Чесність – Банк веде свою діяльність в рамках законів, етичних норм, дорожить своєю репутацією. Банк – за чесну конкуренцію!

- Виконання зобов'язань – Банк завжди виконує свої зобов'язання перед Клієнтами і партнерами – в об'ємах і в терміни, відповідні заздалегідь досягнутим домовленостям;

- Професіоналізм – Банк прагне максимально компетентно задовольняти потреби клієнтів у фінансових послугах;

- Пріоритет стратегічного партнерства – Банк прагне до встановлення довгострокових відносин з Клієнтами і партнерами;

- Відповідальність – кожен співробітник Банку усвідомлює високий рівень відповідальності:

перед акціонерами Банку - за результати діяльності;
перед клієнтами – за якість послуг, що надаються;
перед діловими партнерами – за виконання своїх зобов'язань.

Кожен працівник, будучи частиною Банку, представляючи його інтереси, діючи від його імені, зобов'язаний:

виконувати свої службові обов'язки відповідно до цілей, завдань, цінностей і принципів ПАТ «АКБ «КОНКОРД», а також посадових інструкцій;
сприяти зміцненню ділової репутації Банку в ділових, банківських колах; іміджу Банку в громадській думці; не допускати ситуації, в якій може виникнути загроза репутації або іміджу Банку;
відповідати вимогам, серед яких є професіоналізм, прагнення до успіху, ініціативність, креативність, уміння швидко адаптуватися до нових ринкових умов, готовність висувати і реалізовувати висунуті ідеї, здатність йти на обґрунтований ризик, здатність і уміння працювати в команді;
прагнути до підвищення ефективності своєї роботи за рахунок зростання результативності, зниження витрат шляхом вдосконалення технології роботи і оптимізації бізнес - процесів;
планувати і здійснювати свою роботу в повній відповідності з чинним законодавством, нормативними актами, справжнім Кодексом, внутрішньобанківськими документами і розпорядженнями керівництва Банку;
виконувати службові обов'язки на високому професійному рівні, підтримувати позитивні зміни, брати на себе ініціативу, відповідальність в ухваленні рішень;
дотримувати конфіденційність інформації, пов'язаної з операційною діяльністю і внутрішньою політикою Банку. Ні за яких обставин службова інформація не може бути передана третім особам;
вести і зберігати всі записи, журнали і файли, що містять службову інформацію, в повній відповідності з вимогами чинного законодавства, внутрішніх документів Банку;
уникати конфлікту інтересів – ситуацій, коли особисті інтереси або амбіції працівника вступають в конфлікт із його службовими обов'язками або із зобов'язаннями Банку перед своїми партнерами або контрагентами;
будувати свої відносини з колегами по роботі на основі доброзичливості і ефективної співпраці для досягнення загальної мети Банку;
приймати заходи по підтримці в якнайкращому робочому стані техніки, устаткування і іншого майна Банку. Устаткування, інструменти і матеріали, якими співробітник користується при роботі, були придбані для виконання певних функцій. Забороняється їх використання не за призначенням.

Частка керівництва в акціях відсутня.

Станом на кінець дня 31.12.2009р. акціонери, які мали істотну участь в Статутному капіталі Банку:

Сосєдка-Мішалова Олена Віліївна (Україна) – 74,9972 %

Іноземних інвесторів (компаній і країн) та їх частки в статутному капіталі ПАТ «АКБ «КОНКОРД» немає.

Кількість працівників на кінець звітного періоду складає 40 осіб, та у порівнянні з 31.12. 2008 року зменшилась на 10 осіб.

11 березня 2010 року	Голова Правління Міняйло В.Ф.
Виконавець: Карташова М.Ю. тел.8 0562 31 04 30	Головний бухгалтер Колосенко К.А.

Blog

Протокол №

Содержание