Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Таблиця 15.5 Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 7 | | 8 | 9 |
| 1 | Поточна заборгованість та незнецінена: | 0 | 5 016 | 402 568 | 69 136 | 0 | 9 465 | 486 185 |
| 1.1 | Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років | 0 | 741 | 402 568 | 69 136 | 0 | 9 025 | 481 470 |
| 1.2 | Нові великі клієнти | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.3 | Середні компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 227 | 227 |
| 1.4 | Малі компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 213 | 213 |
| 1.5 | Фізичні особи | 0 | 4 275 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 275 |
| 2 | Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої: | 0 | 5 016 | 402 568 | 69 136 | 0 | 9 465 | 486 185 |
| 4 | Прострочена, але незнецінена: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 | 31 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 4 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 27 | 27 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Заборгованість знецінена на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 500 | 15 887 | 23 387 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 281 | 1 281 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 588 | 8 588 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 687 | 687 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 500 | 4 963 | 12 463 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 368 | 368 |
| 6 | Інші фінансові активи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення | 0 | 0 | 0 | (691) | (7 500) | (6 004) | (14 195) |
| 8 | Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості | 0 | 5 016 | 402 568 | 68 445 | 0 | 19 379 | 495 408 |
Платежів до отримання за фінансовим лізингом (орендою) станом на 31 грудня 2010 та 2009 років Банк не має.
Інші фінансові активи також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10,37.11
Примітка 16. Інші активи
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Дебіторська заборгованість з придбання активів | 41 930 | 38 369 |
| 2 | Передоплата за послуги | 3 764 | 3 550 |
| 3 | Дорогоцінні метали | 28 312 | 19 874 |
| 4 | Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя | 0 | 0 |
| 5 | Витрати майбутніх періодів | 3 923 | 1 241 |
| 6 | Інше | 2 559 | 2 260 |
| 7 | Резерв | (38 133) | (9 455) |
| 8 | Усього інших активів за мінусом резервів | 42 355 | 55 839 |
Політика Банку щодо реалізації забезпечень, що перейшли у власність Банку:
Протягом тривалого часу Банк, в основному, утримується від прийняття на баланс Банку в рахунок погашення боргу будь-якого майна, та здійснює його реалізацію в порядку передбаченому законодавством (в добровільному або примусовому порядку через публічні торги, що проводяться виконавчою службою).
Рішення про оприбуткування Банком заставного майна розглядає Кредитна Рада Банку за поданням департаменту врегулювання боргових конфліктів. Якщо заставне майно оприбутковується як необоротний актив призначений для продажу, Банк приймає необхідні заходи щодо продажу активу у термін не більше одного року. Інформація щодо заставного майна, яке оприбутковане Банком у звітному періоді надається у примітці 17.
Рух резервів під інші активи надається у наступній таблиці:
| Рух резервів під інші активи | Сума, тис. грн. |
| 1 | 2 |
| Залишок за станом на 1 січня 2009 р. | 2 778 |
| Збільшення/( зменшення) резерву під знецінення протягом року | 6 677 |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | 0 |
| Залишок за станом на 1 січня 2010 р. | 9 455 |
| Збільшення/( зменшення) резерву під знецінення протягом року | 28 680 |
| Списання безнадійної заборгованості за рахунок резерву | (2) |
| Залишок за станом на кінець дня 31 грудня 2010 р. | 38 133 |
У 2010 році відбулося погашення раніше списаної за рахунок спеціального резерву заборгованості на суму 1 тис.грн. ( у 2009 році – 0 грн.)
Примітка 17. Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття
Таблиця 17.1. Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття
(тис.грн.)
| Ряд | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Активи груп вибуття, утримувані для продажу: | |||
| 1 | Грошові кошти та їх еквіваленти | 0 | 0 |
| 2 | Торгові цінні папери | 0 | 0 |
| 3 | Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | 0 | 0 |
| 4 | Кошти в інших банках | 0 | 0 |
| 5 | Кредити та заборгованість клієнтів | 0 | 0 |
| 6 | Цінні папери в портфелі банку на продаж | 0 | 0 |
| 7 | Цінні папери в портфелі банку до погашення | 0 | 0 |
| 8 | Інвестиції в асоційовані компанії | 0 | 0 |
| 9 | Інвестиційна нерухомість | 0 | 0 |
| 10 | Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток | 0 | 0 |
| 11 | Відстрочений податковий актив | 0 | 0 |
| 12 | Гудвіл | 0 | 0 |
| 13 | Основні засоби та нематеріальні активи | 0 | 0 |
| 14 | Довгострокові активи, призначені для продажу: | 0 | 191 |
| 14.1 | в тому числі основні засоби | 0 | 191 |
| 15 | Усього довгострокових активів, призначених для продажу | 0 | 191 |
| Зобов'язання груп вибуття, призначені для продажу: | |||
| 16 | Кошти інших банків | 0 | 0 |
| 17 | Кошти клієнтів | 0 | 0 |
| 18 | Випущені боргові цінні папери | 0 | 0 |
| 19 | Інші позикові кошти | 0 | 0 |
| 20 | Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток | 0 | 0 |
| 21 | Відстрочене податкове зобов'язання | 0 | 0 |
| 22 | Резерви за зобов'язаннями | 0 | 0 |
| 23 | Інші зобов'язання | 0 | 0 |
| 24 | Усього зобов'язань, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття) | 0 | 0 |
Станом на 31.12.2010 Банк не має довгострокових активів, призначених для продажу. Станом на 31.12.2009 р. Банк визнав довгостроковим активом, призначеним для продажу, заставне майно (автомобіль Mitsubishi Outlander XL), оприбутковане Банком. Актив був реалізований у квітні 2010 року зі збитком у сумі 26 тис.грн.
Примітка 18. Кошти банків
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кореспондентські рахунки та депозити овернайт інших банків | 42 513 | 135 120 |
| 2 | Депозити інших банків: | 590 354 | 335 597 |
| 2.1 | Короткострокові | 590 354 | 335 597 |
| 2.2 | Довгострокові | 0 | 0 |
| 3 | Договори продажу і зворотного викупу з іншими банками | 0 | 0 |
| 4 | Кредити, отримані: | 4 766 098 | 4 572 572 |
| 4.1 | Короткострокові | 741 857 | 4 354 694 |
| 4.2 | Довгострокові | 4 024 241 | 217 878 |
| 5 | Прострочені залучені кошти інших банків | 0 | 0 |
| 6 | Усього коштів інших банків | 5 398 965 | 5 043 289 |
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 до складу кошти банків включено нараховані процентні витрати у сумі 65 489 тис.грн. та 130 611 тис.грн. відповідно.
Станом на 31.12.2010 та 31.12.2009 кошти банків (довгострокові кредити отримані) включали позики, отримані від Національного банку України:
| Отримані кредити | Валюта | Термін погашення | Процентна ставка % | 31 грудня 2010 року | 31 грудня 2009 року |
| Довгостроковий кредит рефінансування | Гривні | 30 січня 2014 року | Облікова ставка НБУ+ 0,5 п.п. | 1 000 000 | 1 000 000 |
| Довгостроковий кредит рефінансування | Гривні | 28 липня 2016 року | Облікова ставка НБУ+ 0,5 п.п. | 108 000 | 108 000 |
| Довгостроковий кредит рефінансування | Гривні | 30 травня 2016 року | Облікова ставка НБУ+ 0,5 п.п. | 108 000 | 108 000 |
| Довгостроковий кредит рефінансування | Гривні | 30 жовтня 2012 року | Облікова ставка НБУ+ 0,5 п.п. | 12 500 | 12 500 |
| Всього довгострокових кредитів рефінансування | Гривні | Х | Х | 1 228 500 | 1 228 500 |
| Довгостроковий стабілізаційний кредит | Гривні | 28 липня 2016 року | Облікова ставка НБУ+ 0,5 п.п. | 2 673 175 | 2 738 346 |
| Всього позик, отриманих від Національного банку України | Гривні | Х | Х | 3 901 675 | 3 966 846 |
Станом на 31 грудня 2010 року та 31 грудня 2009 року до складу позики, отриманих від Національного банку України, включено нараховані процентні витрати в сумі 65 075 тис.грн. та 130 246 тис.грн., відповідно.
Станом на 31.12.2010 року та 31 грудня 2009 року депозити у сумі 1 274 778 тис.грн. та 828 495 тис.грн. , відповідно, виступали в якості забезпечення по коштам банків (Примітка 39.3).
Станом на 31.12.2010 року та 31 грудня 2009 року позики, надані клієнтам у сумі 1 554 469 тис.грн. та 4 993 744 тис.грн., відповідно, виступали в якості забезпечення по коштам банків (Примітка 39.3).
У тому числі, позики, отримані від Національного банку України, станом на 31 грудня 2010 року та 31 грудня 2009 року були забезпечені наступними активами та капіталом Банку (за номінальною вартістю):
(тис. грн.)
| Активи та капітал, надані в забезпечення | Примітка | 31 грудня 2010 року | 31 грудня 2009 року |
| Акції Банку, що належать іншим компаніям | 26 | 3 640 960 | 640 960 |
| Позики, надані клієнтам | 8 | 1 360 000 | 4 802 542 |
| ОВДП | | 914 281 | 0 |
| Основні засоби | 14 | 447 693 | 442 407 |
| Облігації місцевих рад | 5, 9 | 24 585 | 24 585 |
| Всього вартість активів та капіталу, що надані в забезпечення | | 6 387 519 | 5 910 494 |
Кошти банків також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10,37.11