Протокол №12

Вид материала

Содержание

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку
Стратегічна мета Банку
Спостережна Рада
Функції та основні завдання Спостережної Ради
Правління Банку
Функції та основні завдання Правління Банку
Функції та основні завдання Управління з питань аналізу та управління ризиками
Ризик ліквідності
Ринковий ризик
Ризик зміни процентної ставки
Валютний ризик
Операційно-технологічний ризик
Ревізійна комісія
Служба внутрішнього аудиту
Комітет з питань управління активами та пасивами
Функції та основні завдання Комітету з питань управління активами та
Функції та основні завдання Кредитного комітету
Тарифний комітет Банку.
Бюджетний комітет Банку.
Баланс на 31 грудня 2010 року
...
Полное содержание

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 26

РІЧНИЙ ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ 2010

ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО

«АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД»

Затверджений

Загальними зборами

акціонерів

Протокол № 12

від «27» квітня 2011р.

РIЧНИЙ ФIНАНСОВИЙ ЗВIТ

ЗА 2010 РІК

Дніпропетровськ

2011

З м і с т

1. Загальна інформація про діяльність Банку……….……………3

2. Фінансова звітність

Баланс ………………………………………………………………18

Звіт про фінансові результати …………………………………….20

Звіт про сукупні прибутки та збитки……………………………...22

Звіт про рух грошових коштів …………………………………….23

Звіт про власний капітал …………………………………………..27

Примітки до звітів ………………………………………………….29

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку

Найменування: ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД» (ПАТ «АКБ «КОНКОРД»).

Місцезнаходження Банку: 49069, Україна, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 94.

Організаційно-правова форма Банку: акціонерне товариство, тип-публічне.

Звiтний перiод: Річний фінансовий звіт складено за 2010 фінансовий рік станом на кінець дня 31 грудня 2010 р.

Функціональна валюта звітності - гривня, одиниця виміру – тисяча гривень.

Назва органу управління: Загальні збори акціонерів.

Види діяльності, які здійснює та має здійснювати Банк

Згідно з банківською ліцензією НБУ за № 230 від 07 липня 2009р. Банк має право на здійснення та здійснює наступні банківські операції:

приймання вкладів (депозитів) від юридичних та фізичних осіб;
відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків - кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари або надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
лізинг;
послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

Також згідно письмового дозволу НБУ України за № 230-2 від 19 жовтня 2009 р. та лiцензiй ДКЦПФР АВ №470748, АВ №470749, АВ №470750 від 16.07.2009 на право здійснення окремих банківських операцій, Банк має право на здійснення та здійснює:

1) операції з валютними цінностями:

неторговельні операції з валютними цінностями;
ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів – нерезидентів в грошовій одиниці України;
ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
відкриття кореспондентських рахунків в банках - нерезидентах в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

2) емісія власних цінних паперів;

3) організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

4) операції на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).

Стратегічна мета Банку – функціонування надійного, універсального фінансового інституту, що надає повний комплекс сучасних банківських послуг юридичним і фізичним особам незалежно від їх державної належності та форм власності. Головним завданням Банку є перерозподіл грошових ресурсів шляхом акумулювання та ефективного використання коштів, майна, підвищення якості та збільшення обсягів надання банківських послуг, створення сприятливих умов для розвитку економіки України, підтримки вітчизняного товаровиробника та одержання прибутку в інтересах акціонерів.

Основною перспективою розвитку Банку на найближчий час є збільшення обсягів надання банківських послуг, розширення мережі Банку, створення більш привабливих для клієнтів банківських продуктів. Досягнення цієї мети планується за рахунок як інтенсивного розширення клієнтської бази, так і збільшення залучення існуючих клієнтів до користування банківськими продуктами за рахунок розвитку продуктів продажу, надання існуючим клієнтам більш привабливих умов співпраці.

Місія Банку полягає у:

збереженні iснуючої клiєнтської бази та залученні нових платоспроможних клiєнтiв;
пiдвищенні довiри населення до фiнансової установи з метою припинення вiдтоку та збiльшення обсягiв залучень строкових коштiв населення;
розвиток регiональної мережi Банку;
стимулюванні збалансованого розвитку промислового сектору економіки;
сприянні засобами та інструментами кредитної політики інноваційно-інвестиційним процесам у регіоні шляхом надання повного комплексу якісних банківських послуг;
сприянні економічному розвитку корпоративних клієнтів;
покращенні добробуту та достатку індивідуальних клієнтів на основі взаємовигідного партнерства;
наданні повного комплексу якісних банківських послуг;
підтримці розвитку українських внутрішніх та міжнародних торгових, і фінансових взаємовідносин.

Спеціалізація банку

ПАТ «АКБ «КОНКОРД» є універсальним банком, що надає широкий спектр банківських послуг своїм клієнтам.

Характеристика банківської діяльності

Станом на кінець дня 31 грудня звітного року активи Банку склали 247 947 тис. грн., найбільшу питому вагу в них – 80,22% або 198 896 тис. грн. становлять кредити та заборгованість клієнтів, 8,3 % або 20 523 тис. грн. – грошові кошти та їх еквіваленти та 8,2 % або 20 392 тис. грн. – кошти в інших банках. Зобов’язання Банку склали 134 862 тис. грн., з них кошти клієнтів склали 95,9 % або 129 317 тис. грн.

Розмір статутного капіталу станом на кінець дня 31 грудня 2010 року становить 108 000 тис. грн.

Результати від банківських та інших операцій

Отриманий Банком чистий прибуток за 2010 рік склав 67 тис. грн.

Від здійснення банківської діяльності одержано доходу 37 650 тис. грн.:

процентний дохід – 35 718 тис. грн., або 94,9%;
комісійний дохід – 1 623 тис. грн., або 4,3%;
результат від торгових операцій з цінними паперами – (391) тис. грн., або (1,0) %;
результат від торгівлі іноземною валютою – 658 тис. грн., або 1,7 %;
інші операційні доходи – 42 тис. грн., або 0,1 %.
В загальній сумі витрат Банку – 37 583 тис. грн.:
процентні витрати – 19 791 тис. грн., або 52,6 %;
комісійні витрати – 1 035 тис. грн., або 2,8 %;
інші операційні витрати – 1 914 тис.грн., або 5,1 %;
загальні адміністративні витрати – 2 662 тис.грн., або 7,1 %;
відрахування в резерви – 12 045 тис. грн., або 32 %;
витрати на податок на прибуток – 136 тис. грн., або 0,4 %.

В 2010 році Банк продовжив надання банківських послуг суб`єктам підприємницької діяльності різних організаційних форм і видів діяльності, небанківським фінансовим установам, банкам та фізичним особам.

Протягом 2010 року в Банку не відбувалось процедур злиття, приєднання, поділу або виділення. В 2010 році Банком було відкрито 53 відділення в м. Києві та в Київській області.

Управління ризиками

Управління ризиками – процес, за допомогою якого Банк виявляє (ідентифікує) ризики, проводить оцінку їх величини, здійснює їх моніторинг і контролює свої ризикові позиції, а також враховує взаємозв’язки між різними категоріями та видами ризиків.

Діяльність з управління ризиками в Банку здійснюється через управління з питань аналізу та управління ризиками. Процес ризик-менеджменту в Банку передбачає охоплення всіх структурних рівнів – від управлінського (Спостережної Ради та Правління) до рівня, на якому безпосередньо приймаються та/або генеруються ризики.

Ризик-менеджмент банку безпосередньо підпорядковується Голові Правління та є підзвітним Правлінню банку та Спостережній Раді.

Спостережна Рада несе повну відповідальність перед акціонерами Банку в тому, щоб забезпечувалося повне й адекватне розуміння ризиків і можливої величини втрат, а також у тому, щоб виконавчий орган із ризик-менеджменту робив усі необхідні кроки з моніторингу та контролю ризиків, щоб забезпечувалась підтримка ефективності системи менеджменту. Спостережною Радою здійснюється нагляд за істотними змінами в методології, моделях, умовах, які прийняті у положеннях ризик-менеджменту.

Функції та основні завдання Спостережної Ради:

Приймає ризики відповідно до очікувань акціонерів (власників) Банку та нормативних вимог, а також розширює в Банку єдине розуміння корпоративної культури стосовно ризиків.
Виділяє необхідні ресурси на створення та підтримку ефективної, комплексної та збалансованої системи управління ризиками.
Створює службу внутрішнього аудиту, незалежну від операційних підрозділів Банку.
Запобігає конфлікту інтересів на всіх рівнях системи управління ризиками.
Одержує на регулярній основі достатнє підтвердження того, що Банк здійснює ефективне управління капіталом.

Правління Банку, як вищий виконавчий орган Банку, несе відповідальність за безпосередню організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту, виходячи із загальноприйнятих принципів корпоративного управління.

Функції та основні завдання Правління Банку:

Створює незалежний від структурних підрозділів Банку, що здійснюють активні та пасивні операції, підрозділ з управління ризиками.
Впроваджує принципи управління ризиками Банку.
Затверджує методики оцінки та аналізу ризиків.
Відповідає за впровадження систем управління ризиками.
Впроваджує процедури та заходи щодо запобігання стресових ситуацій, які можуть виникнути через дію певних внутрішніх факторів.
Забезпечує систематичне здійснення аналізу ризиків із метою ідентифікації, контролю, моніторингу й оцінки величини всіх ризиків.
Впроваджує заходи внутрішнього контролю, які забезпечують належне дотримання вимог законодавства та нормативно-правових актів, виконання договірних та інших зобов'язань, належне дотримання внутрішніх нормативних документів Банку.
Визначає значимість виявлених (ідентифікованих) ризиків і, у разі потреби, належним чином вчасно звітує перед Спостережною Радою за такими ризиками.
Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з реалізації стратегії діяльності Банку, його бізнес-планів, а також фактичних операційних і фінансових результатів Банку у порівнянні з прогнозованими результатами.
Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з управління значними ризиками, по процедурах і засобах контролю з управління цими ризиками.
Забезпечує запобігання будь-якого конфлікту між приватними інтересами членів Правління і комерційними інтересами Банку або конфлікту між іншими посадами, які можуть займати члени Правління, і комерційними інтересами Банку, а також вчасно повідомляє Спостережну Раду у випадку виникнення такого конфлікту.
Проводить оперативний контроль за роботою колегіальних органів Банку, які беруть участь у процесі прийняття або контролю ризиків.
Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд продуктів і підрозділів Банку з метою виявлення нових ризиків.
Бере активну участь у процесі розробки продуктів і послуг Банку, у тому числі у визначенні їх вартості для контрагентів (ціна продуктів і послуг), з метою забезпечення дотримання оптимального співвідношення між їх ризикованістю та доходами Банку.
Оцінює на сукупній основі види ризиків Банку, з якими він працює або планує працювати, у розрізі окремих контрагентів, груп контрагентів, галузей та географічних регіонів.
Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд реалізованих завдань, планів з метою визначення їх відповідності поточним реаліям.
Щорічно (або у разі потреби) звітує перед Спостережною Радою по всіх ризиках у розрізі нових продуктів та послуг, нових сегментів ринку або нових напрямків діяльності.
Залучає до процесу розробки процедур і заходів контролю та моніторингу управління ризиками консультантів, висококваліфікованих працівників служби внутрішнього аудиту Банку, а також зовнішніх експертів.

Забезпечує постійне підвищення кваліфікації керівництва та працівників Банку з ризик-менеджменту.

Для забезпечення додаткових заходів з метою управління ризиками в Банку створено постійно діючі комітети для управління поточною діяльністю, які мають статус колегіальних органів і в яких є представники ризик-менеджменту (хоча право „вето” не застосовується), зокрема:

1) кредитний комітет, який щомісячно оцінює якість активів Банку та готує пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення;

2) комітет з питань управління активами та пасивами, який щомісячно розглядає собівартість пасивів та прибутковість активів і приймає рішення щодо політики відсоткової маржі, розглядає питання відповідності строковості активів та пасивів та надає відповідним підрозділам банку рекомендації щодо усунення розбіжностей у часі, що виникають;

3) тарифний комітет, який щомісячно аналізує співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів, відповідає за політику Банку з питань операційних доходів.

Основні принципи управління ризику в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» наступні:

повне та всеохоплююче вимірювання;
інтегроване управління;
своєчасність подання інформації;
адекватність прийняття рішень.

Для запобігання й зменшення негативного впливу згаданих вище ризиків, забезпечення стабільності та оптимальності функціонування Банку та своєчасного виконання Банком зобов'язань перед вкладниками, а також запобігання неправильному розподілу ресурсів і втрат капіталу у Банку затверджені та діють «Положення про порядок аналізу та управління ризиками в ПАТ «АКБ «КОНКОРД» та інші внутрішні нормативні документи.

Функції та основні завдання Управління з питань аналізу та управління ризиками:

Забезпечення вимірювання тих ризиків з кількісною оцінкою, з якими Банк працює або планує працювати.
Розробка та надання на затвердження Правлінню або Спостережній Раді Банку методик оцінки та аналізу ризиків.
Здійснення аналізу ризиків з урахуванням технічних можливостей Банку.
Накопичування архівних даних для порівняльного аналізу.
Підготовка загального опису ризикованих позицій та надання консолідованої звітності по них Комітету з питань управління активами та пасивами.
Координація дії підрозділів Банку, які задіяні у системі ризик-менеджменту.
Надання рекомендацій Комітету з питань управління активами та пасивами або Правлінню Банку щодо подальшої тактики роботи з визначеними ризиками, у тому числі за допомогою встановлення лімітів та інших обмежень.
Ідентифікація потенційних джерел ризику.
Надання пропозицій щодо превентивних заходів та заходів щодо нейтралізації ризиків на розгляд Комітету з питань управління активами та пасивами. Багато ризиків, на які наражається Банк, за своєю суттю властиві банківській діяльності і є істотною часткою посередницької функції перерозподілу грошових ресурсів, яку виконують Банки. Тому управління ризиками не є усуненням ризику, а є забезпеченням отримання Банком відповідної компенсації (винагороди) за прийняття ризику.

Основні ризики, властиві операціям Банку включають:

кредитний ризик,
ризик ліквідності,
ринковий ризик,
ризик зміни процентної ставки,
валютний ризик,
операційно-технологічний ризик.

Кредитний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність сторони, що взяла на себе зобов'язання, виконати умови будь-якої фінансової угоди з Банком або в інший спосіб виконати взяті на себе зобов'язання.

Ризик ліквідності - визначається як наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність Банку виконати свої зобов'язання у належні строки, не зазнавши при цьому неприйнятних втрат. Ризик ліквідності виникає через нездатність управляти незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування та/або виконувати позабалансові зобов'язання.

Ринковий ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливі коливання вартості цінних паперів та товарів і курсів іноземних валют за тими інструментами, які є в торговельному портфелі. Ринковий ризик акумулює ряд ризиків, серед яких: ризик ліквідності, ризик довгострокового погашення цінних паперів, ризик, пов’язаний з тривалістю обігу цінних паперів, інфляційний, процентний, кредитний ризики.

Ризик зміни процентної ставки - це наявний або потенційний ризик для надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок. Цей ризик впливає як на прибутковість Банку, так і на економічну вартість його активів, зобов'язань та позабалансових інструментів.

Валютний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень і капіталу Банку, який виникає через несприятливі коливання курсів іноземних валют та цін на банківські метали.

Операційно-технологічний ризик - це потенційний ризик при існуванні Банку, що виникає через недоліки корпоративного управління, системи внутрішнього контролю або неадекватність інформаційних технологій і процесів обробки інформації з точки зору керованості, універсальності, надійності, контрольованості і безперервності роботи.

Більш детально принципи ідентифікації, вимірювання, управління та контролю за ризиками описано в внутрішніх положеннях та методиках Банку:

Найбільшими на думку Банку є кредитний ризик та ризик ліквідності.

Стратегія управління кредитним ризиком полягає в дотриманні принципів обережності та зваженості при формуванні кредитного портфелю банку.

Реалізація цих принципів забезпечується через систему лімітів на активні операції, якісну оцінку платоспроможності позичальників та вартості застави, проведення регулярного моніторингу обслуговування заборгованості та стану забезпечення протягом строку дії кредитних угод.

Використання широкого спектру як кількісних, так і якісних показників для оцінки кредитного ризику при здійсненні активних операцій, а також наявність адекватних систем інформаційної підтримки надає можливість одержати на консолідованій основі повну і своєчасну інформацію про фінансовий стан позичальників, склад портфелів активів (кредитний, інвестиційний та ін.), а також про існування концентрацій (по клієнтах, видах економічної діяльності та ін.).

Для управління кредитним ризиком банк розробив та постійно вдосконалює відповідні правила і процедури та на постійній основі здійснює моніторинг кредитного ризику.

Банк здійснює обмеження ризиків кредитних та інвестиційних операцій шляхом дотримання обов’язкових економічних нормативів ризику, встановлених НБУ, та формування резервів для відшкодування можливих втрат за активними операціями (кредитними операціями, операціями з цінними паперами, іншими активними операціями).

Повернення коштів додатково забезпечується за рахунок укладання угод застави, гарантії, договорів поруки, страхування, й т.п.

Стратегія управління ризиком ліквідності спрямована на забезпечення своєчасного виконання банком усіх боргових та фінансових зобов’язань перед клієнтами та контрагентами у повному обсязі та без надмірних втрат шляхом забезпечення збалансованості між обсягами та строками погашення активів та зобов’язань банку. Для підтримки необхідного рівня ліквідності банком здійснюється щоденний моніторинг стану, динаміки і структури його активів та зобов’язань, та щодекадний аналіз позицій ліквідності банку шляхом розрахунку й аналізу GAP ліквідності. На підставі аналітичної інформації Комітетом з управління активами і пасивами щомісячно ухвалюється рішення про оптимізацію структури активів і пасивів банку шляхом балансування активів та пасивів за обсягами та строками погашення.

Для оптимального управління тактичною ліквідністю Банком розроблена система аналізу клієнтської бази, яка дозволяє оцінити тенденцію зміни обсягу коштів на рахунках «на вимогу», а також коливання залишків на даних рахунках. Це дає можливість Банку розрахувати додатковий обсяг грошових коштів, що буде знаходитися в його розпорядженні протягом певного періоду часу, тобто обсяг умовно-стабільних залишків на рахунках «на вимогу», яким Банк зможе скористатися без ризику виникнення кризи ліквідності.

Для забезпечення ліквідності у разі непередбачених кризових обставин, у політиці банку щодо управління активами та пасивами визначені основні принципи антикризового менеджменту, а також джерела фінансування потреб банку в ресурсах в умовах виникнення кризи ліквідності. Обов’язковим є проведення періодичного моніторингу виконання нормативів ліквідності НБУ та внутрішніх нормативів ліквідності, а також складання та надання керівництву банку управлінських звітів з питань ризику ліквідності.

З метою мінімізації ризику ліквідності ризику Банком розроблено «План заходів подолання кризи ліквідності». План заходів визначає необхідні дії і процедури, яких повинен дотримуватись Банк у випадку істотного погіршення ліквідності в зв’язку з непередбаченими обставинами, які впливають на банківську діяльність, а саме:

погіршення ліквідності Банку;
відсутність ліквідності банківської системи;
обвал певної валюти.

З метою мінімізації валютного ризику, операційного ризику та ризику репутації Банком розроблено План дій на випадок непередбачених обставин, який визначає загальні підходи та принципи організації, розроблення і впровадження в Банку механізмів та процедур на випадок виникнення непередбачених обставин, детально визначає процеси, методи та дії в період планування порядку заходів для забезпечення виконання банківських операцій у разі виникнення непередбачених обставин, в період їх дії та подальше відновлення функціонування Банку після закінчення дії непередбачених обставин.

Метою Плану дій є:

мінімізація фінансових втрат Банку;
забезпечення безперебійної роботи Банку;
забезпечення безперервного функціонування інформаційних систем Банку

та їх участі в інформаційних системах Національного банку України;

оповіщення працівників про загрозу і виникнення надзвичайних ситуацій,

інформування про обстановку, що склалася;

організація життєзабезпечення працівників та клієнтів під час надзвичайної ситуації;
захист працівників та клієнтів від наслідків надзвичайної ситуації;
зменшення негативних наслідків непередбачених обставин для діяльності Банку, зокрема, його репутації, операцій, ліквідності, якості активів, позиції на ринку та спроможності виконувати вимоги законодавства України.

Станом на кінець дня 31.12.2010 року ПАТ «АКБ «КОНКОРД» є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (Свідоцтво учасника фонду № 184, дата реєстрації 18.01.2007 року, реєстраційний № 193).

Платоспроможність Банку – це здатність своєчасно здійснювати розрахунки за всіма видами своїх зобов’язань.

Платоспроможність Банку оцінюється за допомогою нормативу адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності, нормативу (коефіцієнту) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів та нормативів ліквідності, що встановлені Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, що затверджена Постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. № 368.

Станом на кінець звітного року Банк виконав всі економічні нормативи, встановлені Національним банком України, вимоги щодо формування обов’язкового резерву на кореспондентському рахунку в Національному банку України.

Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності Банку (Н2) склав 47,26%, для порівняння на 01.01.2010 року – 43,97%, при необхідному значенні не менше 10%.

Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3), встановлений з метою визначення спроможності Банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачуваних ризиків, яких може зазнати Банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків, склав 38,88%, для порівняння на 01.01.2010 року – 37,54% при необхідному значенні не менше 9%.

Норматив миттєвої ліквідності (Н4) склав 38,08% при нормативному значенні не менше 20%.

Норматив поточної ліквідності (Н5) склав 66,49% при нормативному значенні не менше 40%.

Норматив короткострокової ліквідності (Н6) склав 165,58% при нормативному значенні не менше 60%.

Припинення окремих видів банківських операцій протягом 2010 року не було.

Обмеження щодо володіння активами у 2010 р. не було.

Корпоративне управління

Органами управління ПАТ «АКБ «КОНКОРД» є Загальні збори акціонерів, Спостережна Рада та Правління.

Органами контролю банку є Ревізійна комісія та внутрішній аудит. Загальні збори акціонерів є найвищим органом Банку.

Виконавчим органом є Правління Банку, яке очолює Голова Правління, до складу якого входять:

Голова Правління,
члени Правління:

два заступника Голови Правління, Головний бухгалтер та відповідальний працівник з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

До компетенції Загальних зборів банку належить прийняття рішень щодо:

визначення основних напрямів діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;
внесення змін та доповнень до статуту Банку;
зміни розміру статутного капіталу Банку;
призначення та звільнення голів та членів спостережної ради Банку, ревізійної комісії;
затвердження річних результатів діяльності Банку, затвердження звітів та висновків ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;
розподілу прибутку;
припинення діяльності банку, призначення ліквідатора, затвердження ліквідаційного балансу.

Спостережна рада Банку обирається загальними зборами акціонерів та здійснює такі функції:

призначає і звільняє голову та членів правління Банку;
контролює діяльність правління Банку;
визначає зовнішнього аудитора;
встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
приймає рішення щодо покриття збитків;
приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;
затверджує умови оплати праці та матеріального стимулювання членів правління Банку;
готує пропозиції щодо питань, які виносяться на загальні збори акціонерів;
здійснює інші повноваження, делеговані загальними зборами акціонерів Банку.

Ревізійна комісія здійснює контроль за фінансово-господарською діяльністю Банку, додержанням ним економічних нормативів, встановлених НБУ, розглядає звіти внутрішнього і зовнішнього аудиту. Ревізійна комісія обирається Загальними зборами акціонерів.

До функцій Ревізійної комісії відносяться:

контролює дотримання Банком законодавства України і нормативно-правових актів Національного банку України;
розглядає звіти внутрішніх і зовнішніх аудиторів та готує відповідні пропозиції загальним зборам акціонерів;
вносить на загальні збори акціонерів або Спостережній раді Банку пропозиції щодо будь-яких питань, віднесених до компетенції ревізійної комісії, які стосуються фінансової безпеки і стабільності банку та захисту інтересів клієнтів.

З метою оперативного контролю Спостережної Ради за діяльністю Банку створюється служба внутрішнього аудиту. Служба внутрішнього аудиту підпорядковується Спостережній Раді та звітує перед нею.

Служба внутрішнього аудиту – це самостійний структурний підрозділ, який є органом оперативного контролю Спостережної ради Банку та здійснює нагляд за поточною діяльністю та дотриманням системи внутрішнього контролю в Банку, а також надає висновки щодо її достатності й ефективності.

Служба підпорядковується та звітує безпосередньо Спостережній Раді Банку і не допускає будь-якого втручання у свою роботу з боку інших підрозділів Банку.

Служба внутрішнього аудиту виконує такі функції:

наглядає за поточною діяльністю Банку;
контролює дотримання законів, нормативно-правових актів Національного банку України та рішень органів управління Банку;
перевіряє результати поточної фінансової діяльності Банку;
аналізує інформацію та відомості про діяльність Банку, професійну діяльність її працівників, випадки перевищення повноважень посадовими особами Банку;
надає Спостережній раді висновки та пропозиції за результатами перевірок;
інші функції, пов'язані з наглядом та контролем за діяльністю Банку.

Банк самостійно вирішує і створює виконавчі комітети. Персональний склад комітетів Банку затверджується Правлінням Банку за поданням Голови Правління Банку. Комітети очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку. Чисельність кожного комітету складає п’ять чоловік.

Комітет з питань управління активами та пасивами розглядає собівартість пасивів і прибутковість активів, приймає рішення щодо політики процентної маржі, розглядає питання відповідності строковості активів і пасивів.

Функції та основні завдання Комітету з питань управління активами та

пасивами :

Розподіл капіталу Банку та підтримка адекватної платоспроможності з урахуванням Банківських ризиків.
Підтримка відповідної платоспроможності з урахуванням балансових, ринкових, кредитних і інших ризиків ліквідності, моніторинг та управління ліквідністю Банку у відповідності з поточними та стратегічними планами Банку.
Управління ризиком зміни відсоткових ставок.
Управління валютним ризиком.
Управління інвестиційною діяльністю та ризиком зміни ринкової вартості цінних паперів.
Формування оптимальної структури балансу.
Контроль за достатністю капіталу то основними економічними нормативами.
Здійснення оцінки ризиків.

Кредитний комітет.

Кредитний комітет оцінює якість кредитних операцій Банку та кредитний ризик, розглядає пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків та затверджує їх.

Функції та основні завдання Кредитного комітету:

Розроблює кредитну політику та здійснює моніторинг її стану.
Визначає структуру кредитного портфеля, пріоритетні напрямки кредитування з урахуванням кредитних ризиків у різних галузях економіки, умови кредитування.
Розглядає та затверджує пропозиції структурних підрозділів Банку щодо визначення або зміни параметрів і принципів реалізації кредитної політики.
Регулярно оцінює ризик кредитного портфелю, у тому числі ризик збитків по кредитах, концентрації одного сектора, ліквідності портфелю.
Розглядає, аналізує, розроблює рекомендації і приймає рішення з проблемних питань при проведенні кредитних операцій.
Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів зі встановлення класифікації позичальників за рівнем кредитного ризику відповідно до чинного у Банку порядку.
Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів щодо врегулювання простроченої заборгованості.
Щомісячно оцінює якість активів Банку та ухвалює рішення про формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення.

Тарифний комітет Банку.

Тарифний комітет аналізує співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів, відповідає за політику банку з питань операційних доходів

Функції та основні завдання Тарифного комітету:

Розроблює тарифну політику Банку та вносить зміни в неї з урахуванням тенденцій і змін, що відбуваються на ринку банківських послуг;
Контролює за встановленням тарифів Банку відповідно до фактичної собівартості послуг;
Контролює дотримання підрозділами Банку затверджених тарифів при роботі з клієнтами;
Проводить дослідження банківського ринку послуг для оперативного реагування на зміни, що відбуваються в області тарифних послуг в інших фінансових організаціях;
Розроблює заходи щодо зниження собівартості послуг Банку.
Розроблює внутрішні нормативні документи Банку з питань тарифної політики.
Розроблює заходи щодо реалізації тарифної політики і управління тарифним ризиком, які після затвердження Головою Правління обов’язкові до виконання всіма працівниками Банку.
Контролює дотримання тарифної політики і внутрішніх нормативних документів Банку з питань тарифної політики.

Бюджетний комітет Банку.

Бюджетний комітет складає та контролює виконання бюджету Банка.

Функції та основні завдання Бюджетного комітету:

Розроблює основні положення і стратегічні установки по формуванню проекту бюджету Банку на певний бюджетний період.
Забезпечує оптимальну взаємодію та координує діяльність органів і служб, які беруть участь в процесі бюджетування.
Контролює дотримання бюджетної дисципліни підрозділами Банку.
Розглядає істотні коригування планових показників бюджету Банку.
Розглядає питання фінансування загальнобанківських програм.
Розроблює управлінські рішення на основі аналізу виконання бюджету;
Розглядає ліміти невигідних витрат та у разі потреби здійснює їх коригування.
Розглядає зведений бюджет Банку на наступний бюджетний період.
Здійснює планування бюджету розвитку Банку на перспективу відповідно до бізнес-проектів підрозділів Банку.

Корпоративна культура Банку

ПАТ «АКБ «КОНКОРД» здійснює свою діяльність на ринку банківських послуг України, дотримуючись Кодексу корпоративної культури працівників. Правила, норми та стандарти якого сприяють розумінню співробітниками Банку особистої відповідальності перед клієнтами, діловими партнерами та акціонерами Банку за виконання посадових обов’язків. Основними цінностями і принципами якого є:

Законність – всі види діяльності Банку здійснює в рамках чинного законодавства і норм міжнародного права;
Чесність – Банк веде свою діяльність в рамках законів, етичних норм, дорожить своєю репутацією. Банк – за чесну конкуренцію!
Виконання зобов'язань – Банк завжди виконує свої зобов'язання перед Клієнтами і партнерами – в об'ємах і в терміни, відповідні заздалегідь досягнутим домовленостям;
Професіоналізм – Банк прагне максимально компетентно задовольняти потреби клієнтів у фінансових послугах;
Пріоритет стратегічного партнерства – Банк прагне до встановлення довгострокових відносин з Клієнтами і партнерами;
Відповідальність – кожен співробітник Банку усвідомлює високий рівень відповідальності:

перед акціонерами Банку - за результати діяльності;

перед клієнтами – за якість послуг, що надаються;

перед діловими партнерами – за виконання своїх зобов'язань.

Кожен працівник, будучи частиною Банку, представляючи його інтереси, діючи від його імені, зобов'язаний сприяти зміцненню ділової репутації Банку в ділових, банківських колах, не допускати ситуації, в якій може виникнути загроза репутації або іміджу Банку.

Частка керівництва в акціях відсутня.

Станом на кінець дня 31.12.2010р. акціонери, які мали істотну участь в Статутному капіталі Банку:

Сосєдка-Мішалова Олена Віліївна (Україна) – 74,9648 %

Іноземних інвесторів (компаній і країн) та їх частки в статутному капіталі ПАТ «АКБ «КОНКОРД» немає.

Кількість працівників на кінець звітного періоду складає 93 особи, та у порівнянні з 31.12. 2009 року збільшилось на 53 особи за рахунок відкриття відділень Банку.

11 березня 2011 року	Голова Правління Міняйло В.Ф.
Виконавець: Тюляєва М.Ю. тел. 0562 31 04 30	Головний бухгалтер Колосенко К.А.

Blog

Протокол №12

Содержание

Протокол № 12

від «27» квітня 2011р.

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку