Ликвидность коммерческого банка

Вид материала

Курсовая

Содержание Ликвидность коммерческого банка Баланс коммерческого банка считается ликвидным Список использованной литературы Учебные издания Периодические издания

Подобный материал:

• Курсовая работа на тему: Ликвидность коммерческого банка и методы управления, 489.6kb.
• Д. А. Могилевский Управление ликвидностью и платежеспособность коммерческого банка, 48.84kb.
• Ликвидность одно из ключевых понятий в банковской деятельности, 130.26kb.
• Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 630.42kb.
• Н. В. Колоскова баланс коммерческого банка: его сущность, значение, методы анализа, 1252.31kb.
• Темы курсовой работы «организация деятельности коммерческого банка» для студентов очной, 88.42kb.
• Ликвидность коммерческого банка: модели управления, 340.06kb.
• Положение о Ревизионной комиссии Акционерного коммерческого банка «Инвестбанк», 288.26kb.
• Финансовое планирование деятельности коммерческого банка Управление активами банка, 30.08kb.
• Методика анализа ликвидности банка 22 Заключение, 547.82kb.

Заключение

В данной работе была с различных сторон проанализирована ликвидность коммерческого банка, сущность данного понятия и управление ей.

Ликвидность коммерческого банка - это его способность быстро и с минимальными издержками превращать банков­ские активы в деньги для выполнения возникающих обязательств. Однако во множестве определений ликвидность банка сводится, по существу, к платежеспособности, то есть своевременному и полному выполнению обязательств. В данной работе была проведена разница между этими понятиями. Кроме того, в работе был приведена эволюция термина «банковская ликвидность». Так, изначально под ликвидностью банка и управления ей понималась только скорость превращения активов в наличные деньги, то теперь ликвидность банка – это сложный процесс, зависящий от ряда внешних и внутренних факторов.

К внешним факторам ликвидности банков относятся: политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, система рефинансирования Банком России коммерческих банков, эффективность его надзорных функций.

К числу внутренних факторов относятся: качество активов банка, качество привлеченных средств, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж банка.

Большую роль в анализе ликвидность банка играет анализ его баланса на наличие ликвидных статей активов и пассивов.

Баланс коммерческого банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет реализации средств по активу покры­вать срочные обязательства по пассиву. При этом обеспечи­вается равновесие в балансе между суммой и сроком высвобожде­ния средств по активу в денежной форме и суммой и сроком пред­стоящего платежа по обязательствам банка.

На ликвидность баланса банка влияет ряд факторов. В первую оче­редь - это структура его активов.

Ликвидность баланса зависит и от степени риска, от­дельных активных операций.

Степень кредитоспособности заемщиков банка оказывает влия­ние на своевременный возврат ссуд и тем самым на ликвидность баланса банка: чем больше доля высокорискованных кредитов в кре­дитном портфеле банка, тем ниже его ликвидность. Кроме того, ликвидность зависит и от структуры пассивов баланса.

Вторая глава посвящена оценке ликвидности коммерческого банка. Основной акцент был сделан на российской практике. Сначала была рассмотрена эволюция методик оценки банковской ликвидности в России. За весь период эволюции наблюдалась тенденция к снижению числа нормативных показателей. Это говорит в первую очередь о том, что государство отходит от жесткого регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков в пользу развития из самостоятельности.

Так же в этой главе был рассмотрен зарубежный опыт оценки ликвидности банка. Именно на его основе в соответствии с международными стандартными строилась российская методика оценки.

Особый интерес в данной главе представляет обзор нововведений в области оценки банковской ликвидности, которые в ближайшее время должны быть введены Центральным банком. Банком России изучается вопрос изменения подхода к оценке ликвидности банков. Речь идет об отказе от расчета нормативов на основе остатков средств на балансовых счетах. Для оценки ликвидности банков и управления риском ликвидности российский регулятор вводит концепцию анализа денежных потоков, используемую в международной практике.

Третья глава посвящена раскрытию методик управления ликвидности коммерческого банка. Если бы все платежи в банке были предсказуемы, то можно было бы рассчитывать на будущее остаток ликвидных активов как исходный объем плюс сальдо платежей. Тогда и задача прогноза ликвидности решалась бы просто: если на рассматриваемом горизонте анализа остаток ликвидных активов больше нуля, то ликвидность обеспечена, если меньше нуля - надо принимать меры.

В реальности же происходит все гораздо сложнее. Политика ликвидности имеет дело с решением дилеммы ликвидность — рентабельность. Поэтому перед банком встает задача максимизации доходности своих операций при наличии данного ограничения, причем присутствует четко выраженный фактор неопределенности, так как руководство банка не может с уверенностью предсказать, когда и в каком масштабе возникнет проблема ликвидности.

Практика выработала ряд методов управления ликвидностью. Они основаны на управлении активами, пассивами или и теми и другими одновременно. По сравнению с другими, каждый из методов управления ликвидностью имеет как свои преимущества, так и недостатки. Экономическая целесообразность применения того или иного метода управления ликвидностью обусловлена характеристиками банковского портфеля, особенностями банковских операций, средой, в которой действует банк.

В данной главе были рассмотрены множество приемов управления и прогнозирования ликвидности. Более подробно рассмотрен наиболее популярный сейчас метод сценарного подхода. Он основан именно на прогнозировании уровня ликвидности, что является особенно актуальным в настоящее время. Кроме того, были рассмотрены механизмы ЦБ по регулированию ликвидности банков. ЦБ заинтересован в поддержании банками необходимого уровня ликвидности, поэтому он не только задает эти уровни, но и дает возможность его достичь в кризисных ситуациях путем предоставления различных кредитов на процентной основе.

Таким образом, в ходе написания данной работы было выяснено, что ликвидность банка – достаточно многогранное понятие, включающее в себя множество аспектов, и не допускающее одностороннего подхода к определению его сущности.

Список использованной литературы

НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АКТЫ

1. Инструкция ЦБ от 31 марта 2004 г. № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»
   

УЧЕБНЫЕ ИЗДАНИЯ

1. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. – М.: Магистр, 2007. – 350с.
   
2. Банковское дело: учебник / Фин. академия при Прав-ве РФ, ред. О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2007. – 766с.
   
3. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 560с.
   
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2005. – 368с.
   

ПЕРИОДИЧЕСКИЕ ИЗДАНИЯ

1. Васильев А. Ликвидность коммерческого банка // Деньги. - 2004. - №15
   
2. Власов С.Н. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело. – 2001. - №9. – с.12-14
   
3. Генезис развития и современный взгляд на содержание банковской ликвидности // jourclub.ru / Банки и банковское дело. – 2007. - №10
   
4. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации. – 2007.- №3
   
5. Индикатор устойчивой деятельности банка // Рынок, деньги и кредит. – 2006. - №9
   
6. Капустин С.Н. Надежен ли ваш банк? // Финансы и кредит. – 2003. - №24. – с.13-18
   
7. Кузнецова Л.Г. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий // Деньги и кредит. – 2007. - №8. – с. 26-29
   
8. Мамонова И.Д. Ликвидность коммерческого банка // Элитариум — Центр дистанционного образования. – 2007
   
9. Моисеев С.Р. Роль коридора процентных ставок Центрального Банка в управлении банковской ликвидности // Банковское дело. – 2008. - №2. – с. 15-19
   
10. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвидностью // Банковское дело. – 2001. - №9. – с. 5-11
    
11. Савостьянов В.А. Управление ликвидностью коммерческих банков // Аудит и финансовый анализ. – 2001. - №2
    
12. Узких К. Нормативный метод контроля ликвидности коммерческих банков // Банкаýскi вестнiк, кастрычнiк. – 2002.
    
13. Шальнов П. Управление ликвидностью: механизм прогноза денежных потоков банка // Банковское дело. – 2005. – №9. – с. 56-61
    

ИНТЕРНЕТ-ИСТОЧНИКИ

1. ссылка скрыта – Официальный сайт Центрального банка РФ
   
2. ссылка скрыта - Банк России в 2008 году намерен изменить нормативы ликвидности
   
3. ссылка скрыта - ЦБ даст банкам 8 дней
   
4. ссылка скрыта - ЦБ пожертвовал ликвидностью для борьбы с инфляцией
   
5. ссылка скрыта - Нововведение ЦБ: расчет ликвидности по методу денежных потоков
   
6. ссылка скрыта - Еще раз об управлении ликвидностью банка посредством инструментов ЦБ РФ