О. Р. Темирбаева учебное пособие

Вид материала

Содержание

Глава 8. Организация деятельности Центрального банка
8.2. Организационная структура и функции Центрального банка РФ
Операции Центрального банка РФ
8.3. Роль Центрального банка РФ в обеспечении финансовой устойчивости банковской системы России
Тестовые задания

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Глава 8. Организация деятельности Центрального банка

8.1. Становление и развитие современного института Центрального банка

В настоящее время практически во всех промышленно развитых странах сложилась и функционирует двухуровневая банковская система. Главным ее звеном является центральный банк. Центральные банки в различных государствах могут называться центральными, национальными, народными, резервными и т.д. Первые из них возникли более 300 лет назад в результате процесса исторического развития коммерческих банков. В 1668г. в Швеции был создан Риксбанк, считающийся одним из старейших банков. Банк Англии был основан в 1694г. Он стал первым акционерным коммерческим банком, положившим начало новому этапу развития системы кредитования.

Центральные банки других европейских стран образованы в середине 19 – начале 20в.: Франции – в 1800г., Нидерландов – в 1914г., Норвегии в 1816г., России 1860г., Германии – в 1875г., Японии – в 1882г., Италии – в 1893г.

В мировой практике существуют различные формы организации центрального банка: государственные, акционерные, смешанные. В современных условиях в большинстве стран центральные банки являются государственными, даже в тех случаях, когда формально не принадлежат государству.

8.2. Организационная структура и функции Центрального банка РФ

Центральный банк РФ (Банк России), был образован на основании закона "О Центральном банке Российской Федерации" 2 декабря 1990 г. главными его задачами в условиях двухуровневой банковской системы стали:

-защита и обеспечение устойчивости национальной валюты – рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам,

-развитие и укрепление банковской системы РФ,

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. Он – орган государственного руководства, выполняющий роль "банка банков" и наделенный правами и полномочиями монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредитно-банковской деятельности, валютной сферы, хранения золотовалютных резервов. ЦБ РФ – государственный банк, выступает юридическим лицом, субъектом федеральной собственности с особым статусом как экономически самостоятельное учреждение, существующее на собственные доходы. ЦБ РФ не отвечает по обязательствам государства и в пределах своих полномочий независим в своей деятельности от распорядительных и исполнительных органов государственной власти и подотчетен только Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

Высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров, который определяет основные направления его деятельности и осуществляет руководство и управление им. Это коллегиальный орган, в состав которого входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Первый назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Вторые работают на постоянной основе в Банке России. ЦБ РФ на территории России имеет 60 главных управлений на правах филиалов, 19 национальных банков и Временное главное управление по Чечне.

ЦБ РФ имеет уставный капитал, служащий обеспечением его обязательств и может создавать за счет своей прибыли резервы и фонды специального назначения. ЦБ РФ перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной балансовой прибыли по итогам года. Он и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов на территории РФ.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитных организаций;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные и др.

Операции Центрального банка РФ

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

8.3. Роль Центрального банка РФ в обеспечении финансовой устойчивости банковской системы России

Современное состояние банковской системы России требует принятия решительных мер со стороны ЦБ РФ по укреплению и поддержанию финансовой устойчивости коммерческих банков. Комплекс стабилизационных мер по поддержанию стабильности и надежности банковской системы России включает три основных этапа:

1) Предупреждение возникновения проблем у коммерческих банков.

ответственный и жесткий подход к лицензированию новых коммерческих банков;
требование неукоснительного соблюдения установленных экономических нормативов деятельности коммерческих банков;
обязательное создание коммерческими банками резервов на возможные потери по ссудам;
управление текущей ликвидностью коммерческих банков через осуществление методов денежно-кредитного регулирования;

2) Применение системы мер по определению финансового состояния банка и выявлению проблемных коммерческих банков. Своевременное выявление и санация (финансовое оздоровление) таких банков позволяют защитить средства клиентов от утраты и предотвратить возникновение банковского кризиса.

3) Стратегия санации (финансового оздоровления) проблемных банков. Основной принцип ее заключается в том, что сами банки (их руководители и владельцы) несут ответственность за свою деятельность.

Центральный банк осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, включающий в себя систему мер, с помощью которых государство через него обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы и финансовых рынков в целом. Это производится с целью своевременного выявления и предотвращения ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и других кредиторов, и отрицательно влияющих на стабильность банков.

Он осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций: выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. Банк России также разрабатывает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Основными из них являются правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций коммерческими банками, правила ведения кассовых операций и т.д.

Центральный банк РФ устанавливает экономические нормативы для банков и кредитных учреждений. Их назначение состоит в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и создании системы безопасности на случай возникновения убытков. Система экономических нормативов направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого отдельного банка и стабильности всей банковской системы. В перечень обязательных нормативов включены минимальные величины уставного капитала и собственных средств, максимальные размеры различных рисков, нормативы ликвидности и достаточности капитала, максимальный размер привлечения денежных вкладов (депозитов) населения, нормативы использования собственных средств банка для инвестиций и др.

Нормативы позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов и их соотношение с активами. Контроль за их соблюдением возлагается на главные управления (национальные банки) ЦБ РФ по месту нахождения корреспондентского счета кредитной организации.

Тестовые задания:

1) Что понимается под операциями Центрального банка РФ на открытом рынке?

а) изменение норм обязательных резервов;

б) покупка-продажа государственных ценных бумаг;

в) покупка-продажа иностранной валюты;

г) изменение учетной ставки.

2) К операциям, проводимым Центральным банком, не относятся:

а) выдача кредитов предприятиям и организациям;

б) покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

в) покупка и продажа иностранной валюты;

г) покупка, хранение и продажа драгоценных металлов.

3) Какому органу из перечисленных подотчетен Центральный банк РФ?

а) Президенту РФ;

б) Правительству РФ;

в) Федеральному казначейству;

г) Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

4) Какой из перечисленных органов в Российской Федерации осуществляет управление золотовалютными резервами?

а) Министерство финансов РФ;

б) Центральный банк РФ;

в) Федеральное казначейство;

г) Правительство РФ.

5) Вставьте пропущенное слово: «Минимальные обязательные резервы означают, что каждый коммерческий банк должен перечислять в Центральный банк определенную сумму … денежных средств»

а) собственных;

б) привлеченных;

в) заемных;

г) всех.

6) Вставьте пропущенное слово: «Валютные … - это покупка-продажа Центральным банком иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег»

а) инвестиции;

б) ограничения;

в) интервенции;

г) операции.

7) Из перечисленных операций Центрального банка РФ выделите пассивные:

а) покупка государственных облигаций;

б) предоставление кредитов коммерческим банкам;

в) эмиссия банкнот и монет;

г) открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств.

8) Эмиссионный доход представляет собой:

а) разницу между доходами и расходами бюджета;

б) разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и себестоимостью их производства;

в) комиссионное вознаграждение, выплачиваемое эмитентом посреднику, за размещение выпущенных ценных бумаг;

г) номинальная стоимость выпущенных бумажных денег.

9) Из перечисленных операций Центрального банка выделите активные:

а) эмиссия банкнот и монет;

б) выпуск облигаций;

в) проведение расчетных и кассовых операций;

г) предоставление кредитов коммерческим банкам.

10) Вставьте пропущенное слово: «Центральный банк является … последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования»

а) кредитором;

б) гарантом;

в) арбитром;

г) должником.