Правовое регулирование банковской деятельности в РФ (рап, 2008)
| Вид материала | Закон |
- Место и роль публичных интересов в банковской деятельности, 544.85kb.
- Анализируя и оценивая правовое регулирование банковской деятельности, следует иметь, 728.38kb.
- Образцы заданий для вкр по финансовому праву, 3721.52kb.
- Правовое регулирование рекламы в системе маркетинговой деятельности, 93.35kb.
- Публично-правовое регулирование банковской деятельности в российской федерации (финансово-правовые, 707.5kb.
- Темы дипломов по кафедре предпринимательского права Правовое регулирование соглашений, 31.32kb.
- Темы и примерные планы рефератов для студентов 2-го ускоренного курса и 3-го заочного, 71.8kb.
- Пруденциальное регулирование банковской деятельности в россии, 898.7kb.
- Лекций: подготовка аспирантов на кандидатский уровень (для аспирантов политических,, 4190.05kb.
- Рабочая программа дисциплины Правовое регулирование предпринимательской деятельности, 430.32kb.
Вопрос 53.Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
Предоставление в аренду ф/л и ю/л специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей является одним из видов нетрадиционных банковских услуг (наряду с традиционными – депозитными, кредитными и расчетными). Эти услуги предоставляются на основе Договора хранения ценностей в банке и выполняются банками в двух формах:
- с использованием клиентом индивидуального банковского сейфа (ячейки сейфа, изолированного помещения в банке);
- с предоставлением клиенту индивидуального банковского сейфа (ячейки сейфа, изолированного помещения в банке).
Порядок предоставления индивидуальных банковских сейфов определен в ст. 922 ГК РФ.
В первом случае банк принимает от клиента ценности, которые должны храниться в сейфе, осуществляет контроль за их помещением клиентом в сейф и изъятием из сейфа и после изъятия возвращает их клиенту (это договор хранения).
Во втором случае банк обеспечивает клиенту возможность помещения ценностей в сейф и изъятия их из сейфа вне чьего-либо контроля, в том числе и со стороны банка. В этом случае к договору о предоставлении банковского сейфа в пользование другому лицу без ответственности банка за содержимое сейфа применяются правила настоящего Кодекса о договоре аренды.
Обязанности банка:
- банк обязан осуществлять контроль за доступом в помещение, где находится предоставленный клиенту сейф.
Ответственность банка:
- если договором хранения ценностей в банке с предоставлением клиенту индивидуального банковского сейфа не предусмотрено иное, банк освобождается от ответственности за несохранность содержимого сейфа, если докажет, что по условиям хранения доступ кого-либо к сейфу без ведома клиента был невозможен либо стал возможным вследствие непреодолимой силы.
Права клиента:
- клиенту предоставляется право самому помещать ценности в сейф и изымать их из сейфа, для чего ему должны быть выданы ключ от сейфа, карточка, позволяющая идентифицировать клиента, либо иной знак или документ, удостоверяющие право клиента на доступ к сейфу и его содержимому
- условиями договора может быть предусмотрено право клиента работать в банке с ценностями, хранимыми в индивидуальном сейфе.
Вопрос 54.Финансирование под уступку денежного требования.
Финансирование под уступку денежного требования представляет собой сделку факторинга.
Существо и экономическое значение факторинга. В предпринимательских отношениях достаточно часто создается ситуация, когда по условиям заключенного договора одна сторона получает платеж за поставленные товары или оказанные услуги не одновременно с исполнением своего обязательства, а через какое-то время после этого, например, при условии оплаты в рассрочку поставленных товаров. Денежные требования, принадлежащие этой стороне, с самого начала имеют определенную имущественную ценность, но реализовать их она не может до определенного срока, поскольку они «заморожены» в силу договорных условий с контрагентом. Вместе с тем в условиях рыночной экономики такие денежные требования могут иметь и рыночную стоимость и поэтому могут быть предметом другой предпринимательской сделки, в силу которой они будут уступлены кредитором другому предпринимателю в обмен на право взыскать с этого должника соответствующие денежные суммы, когда наступит срок платежа по ним.
Источники регулирования факторинговых операций. Договор факторинга еще до принятия ГК РФ нашел применение в практике некоторых российских банков, однако, российскому законодательству он ранее был неизвестен. До введения в действие второй части ГК РФ факторинговые операции регулировались письмом Госбанка СССР от 12 декабря 1989 года № 252 «О порядке осуществления операций по уступке поставщиками банку права получения платежа по платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги». В настоящее время факторинг (финансирование под уступку денежного требования) регулируется гл. 43 ГК РФ, положения которой учитывают правила Конвенции УНИДРУА «О международном факторинге».
Предмет факторинга. Предметом уступки при осуществлении факторинговых операций может быть как существующее, так и будущее требование.
Предметом уступки должны быть конкретные требования, а не любые обязательства должника. В договоре факторинга должны быть указаны сумма, сроки выплаты, другие признаки каждого переуступаемого права требования, позволяющие его идентифицировать и отличить от аналогичных требований, которые не являются предметом уступки. Предметом факторинговой сделки может быть не только одно, но и несколько требований.
Понятие, функции и правовое регулирование факторинга.
С экономической точки зрения факторинг (англ. factoring от factor, агент посредник) - это разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающаяся с кредитованием оборотного капитала клиента и связанная с инкассированием его дебиторской задолженности (неоплаченными счетами-фактурами клиента в процессе реализации им товаров и услуг) и передача банку права требования платежа с покупателя продукции (услуги).
Сегодня факторинг преимущественно определяется как отношение между банком или иным кредитным учреждением («финансовым агентом») и предприятием, продающим товары или услуги («клиентом»), в соответствии с которым финансовый агент по договору факторинга получает право взыскания дебиторской задолженности клиента (с правом обратного требования к клиенту или без такового), а также может осуществлять бухгалтерский учет торговых операций клиента, если это предусмотрено договором. Таким образом, факторинг имеет следующие функции:
- финансирование текущей деятельности клиента;
- ведение соответствующих бухгалтерских операций;
- защита клиента от кредитных рисков (в случае факторинга «без оборота»).
С правовой точки зрения, факторинг создает непосредственное правоотношение между двумя лицами: финансовым агентом (банком или иным кредитным учреждением) и поставщиком товаров или услуг или другим хозяйствующим субъектом (клиентом). По договору факторинга одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. 824 ГК РФ). Таким образом, в факторинговой сделке принимают участие три субъекта: финансовый агент, клиент (кредитор) и должник.
Правовое регулирование факторинга в ГК РФ. Определение договора финансирования под уступку денежного требования сформулировано так, чтобы он охватывал достаточно широкий круг отношений, связанных с данным видом финансовых сделок. В соответствии с этим определением (ст. 824 ГК РФ) денежное требование может выполнять не только основную свою роль — имущественного эквивалента, получаемого в обмен на реальные денежные средства, но также являться обеспечением исполнения другого обязательства, существующего между клиентом и его финансовым агентом. В последнем случае право требования денежных средств с должника перейдет к финансовому агенту только тогда, когда клиентом не будет исполнено обязательство, по отношению, к которому уступка права денежного требования носила обеспечительный характер.
Статья 825 ГК РФ относит деятельность финансового агента, предоставляющего финансирование под уступку требования, к видам предпринимательской деятельности, которая может осуществляться только при наличии разрешения осуществлять деятельность такого вида. Вместе с тем банки и иные кредитные организации вправе осуществлять эту деятельность уже в силу своего статуса, не получая на нее дополнительного разрешения, поскольку в соответствии со ст. 5 «Закона о банках и банковской деятельности в РСФСР» совершение банками факторинговых операций отнесено к сделкам, на осуществление которых не требуется лицензии ЦБ РФ.
Особенности факторинговых договоров.
Характер и вид финансовых услуг, предоставляемых финансовым агентом клиенту за уступку права требования, стороны вправе определить по своему усмотрению. ГК РФ (ст. 826) различает два вида денежных требований, которые могут быть предметом уступки:
- во-первых, денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, то есть уже существующая у клиента дебиторская задолженность, отраженная в его бухгалтерских документах,
- во-вторых, право на получение будущих долгов, то есть платежные обязательства контрагентов клиента, вытекающие, например, из заключенных им договоров на поставку товаров, срок платежа за которые еще не наступил.
В договоре закрепляется положение о том, что клиент гарантирует существование передаваемого долга. Долг считается фактически существующим в той мере, в которой клиентом осуществлено исполнение обязательств в соответствии с договором между ним и его контрагентом (должником). Денежное требование уступаемое клиентом финансовому агенту по договору факторинга, должно быть реально существующим и юридически действительным. На клиента в соответствии со статьей 827 ГК РФ возлагается ответственность за недействительность, уступаемого финансовому агенту денежного требования.
Гражданский кодекс (п. 3 ст. 827 ГК РФ) предусматривает возможность осуществления как «безоборотного» факторинга, то есть без сохранения права финансового агента обратиться с требованием к клиенту, если должник не заплатит финансовому агенту, так и «оборотного» — с установлением ответственности клиента в таком случае.
В мировой практике существует несколько типов факторинговых договоров:
- о полном факторинговом обслуживании с правом регресса (обратного требования платежа с поставщика) или без права регресса;
- о предварительной оплате требований с правом и без права регресса.