Правовое регулирование банковской деятельности в РФ (рап, 2008)
| Вид материала | Закон |
- Место и роль публичных интересов в банковской деятельности, 544.85kb.
- Анализируя и оценивая правовое регулирование банковской деятельности, следует иметь, 728.38kb.
- Образцы заданий для вкр по финансовому праву, 3721.52kb.
- Правовое регулирование рекламы в системе маркетинговой деятельности, 93.35kb.
- Публично-правовое регулирование банковской деятельности в российской федерации (финансово-правовые, 707.5kb.
- Темы дипломов по кафедре предпринимательского права Правовое регулирование соглашений, 31.32kb.
- Темы и примерные планы рефератов для студентов 2-го ускоренного курса и 3-го заочного, 71.8kb.
- Пруденциальное регулирование банковской деятельности в россии, 898.7kb.
- Лекций: подготовка аспирантов на кандидатский уровень (для аспирантов политических,, 4190.05kb.
- Рабочая программа дисциплины Правовое регулирование предпринимательской деятельности, 430.32kb.
Вопрос 21.Ликвидация кредитной организации.
Правовое регулирование ликвидации кредитных организаций осуществляется в соответствии с ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ст. 23-23).
Способы ликвидации:
- по инициативе учредителей (участников) кредитной организации (добровольная),
- по инициативе ЦБ РФ (принудительная ликвидация).
Добровольная ликвидация - осуществляется на основании решения учредителей (участников) кредитной организации о прекращении ее деятельности и их ходатайства об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.
Процедура:
1. Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации, обязаны в течение 5 рабочих дней с даты принятия решения сообщить об этом в ЦБ РФ (тер.учреждение БР).
2. ЦБ РФ рассматривает ходатайство об отзыве лицензии, подготовленное тер.учреждением БР, и готовит по нему заключение, в котором указывается о соответствии принятого решения порядку, установленному ФЗ. Кроме того, в заключении дается оценка достаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов.
3. Если представленное кредитной организацией ходатайство свидетельствует о нарушении установленной процедуры принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации, ходатайство возвращается кредитной организации с указанием причины возврата. Одновременно кредитной организации направляется предписание об устранении допущенных нарушений.
После устранения нарушений установленной процедуры принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитная организация вправе повторно направить соответствующее ходатайство в территориальное учреждение ЦБ.
6. ЦБ принимает решение об отказе в удовлетворении ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии в случае:
- принятия участниками кредитной организации решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации с нарушением действующего законодательства;
- принятия участниками кредитной организации решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации при недостаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов;
- наличия оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Так, если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации ЦБ РФ по основаниям для отзыва лицензии (ст. 20 ФЗ о банках) принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения назначенной учредителями кредитной организации ликвидационной комиссии утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации по инициативе ЦБ РФ, т.е. принудительная ликвидация (ст. 23.1 ФЗ о банках).
7. ЦБ принимает решение об удовлетворении ходатайства кредитной организации и аннулировании лицензии на осуществление банковских операций, которое оформляется приказом ЦБ.
8. Кредитная организация обязана в течение 15 рабочих дней с момента принятия ЦБ решения об аннулировании лицензии возвратить оригинал лицензии в территориальное учреждение ЦБ.
9. После возврата лицензии учредители (участники) кредитной организации назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с территориальным учреждением ЦБ РФ.
10. ЦБ принимает решение о гос. регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией.
11. После принятия решения о гос. регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией ЦБ РФ направляет в уполномоченный регистрирующий орган (ФНС РФ) сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого гос. реестра юр. лиц (ЕГРЮЛ).
12. ФНС РФ на основании решения ЦБ в течение 5 рабочих дней со дня получения этих сведений и документов вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в ЦБ РФ.
Весь процесс регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в ЦБ РФ всех оформленных в установленном порядке документов.
Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в ЕГРЮЛ.
Принудительная ликвидация – осуществляется по инициативе ЦБ после отзыва лицензии при отсутствии у кредитной организации признаков банкротства в порядке, установленном ст. 23.1 ФЗ о банках, а в при наличии признаков банкротства - в порядке, предусмотренном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации».
Процедура ликвидации при отсутствии признаков банкротства:
1. После отзыва лицензии не позднее дня, следующего за днем отзыва, ЦБ обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию.
Временная администрация – это специальный орган управления кредитной организацией, назначаемым ЦБ в порядке, установленном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации» и нормативными актами ЦБ.
Временная администрация назначается на срок до 6 месяцев и осуществляет свои полномочия в кредитной организации со дня своего назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации ( ликвидатор).
2. ЦБ в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, кроме случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки банкротства, предусмотренные ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций":
- если денежные обязательства и обязательства по уплате обязательных платежей не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей);
- если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее 1000 МРОТ.
3. Арбитражный суд рассматривает поступившее из ЦБ заявление о принудительной ликвидации кредитной организации в срок, не превышающий 1 месяца со дня подачи указанного заявления. При рассмотрении заявления ЦБ РФ о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание не проводится.
3. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков банкротства кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.
В отношении кредитной организации, имевшей лицензию ЦБ РФ на привлечение во вклады денежных средств физ. лиц, ликвидатором является Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
В отношении кредитной организации, не имевшей лицензию ЦБ РФ на привлечение во вклады денежных средств физ. лиц, арбитражный суд утверждает ликвидатором арбитражного управляющего, соответствующего требованиям ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и аккредитованного при ЦБ РФ в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций.
Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации кредитной организации.
4. Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в ЦБ РФ и уполномоченный регистрирующий орган (ФНС), который вносит в единый гос. реестр юр. лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.
5. Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации.
6. После окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации составляет промежуточный ликвидационный баланс. Промежуточный ликвидационный баланс рассматривается на собрании кредиторов и (или) заседании комитета кредиторов кредитной организации и после такого рассмотрения подлежит согласованию с ЦБ РФ.
7. Не позднее 60 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации.
Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня его согласования с ЦБ РФ и в порядке очередности, предусмотренной ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст. 50.36).
Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации (последовательность удовлетворения требований – по ст. 855 ГК):
- обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии, за произведенные работы, связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов;
- денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии до дня завершения конкурсного производства;
- обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;
- обязанности по удержанию денежных средств из зарплаты работников кредитной организации, выплаченной в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний (алименты, налог на доходы физ. лиц, профсоюзные взносы и иные платежи).
I очередь:
1) требования физ. лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;
2) требования физ. лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада (счета);
3) требования Агентства по договорам банковского вклада (счета), перешедшие к нему в соответствии с ФЗ «О страховании вкладов физ. лиц в банках РФ";
4) требования ЦБ, перешедшие к нему в соответствии с ФЗ в результате осуществления выплат ЦБ по вкладам физ. лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физ. лиц в банках РФ.
II очередь: не нашла!
III очередь: требования физ. лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада (счета), по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций.
8. Если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов, ликвидатор обязан направить в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации банкротом.
9. Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом.
10. Определение арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор обязан представить в ЦБ РФ для осуществления гос. регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, в 10-дневный срок со дня вынесения такого определения.
Процедура ликвидации при наличии признаков банкротства (в порядке конкурсного производства):
1. Если ко дню отзыва у кредитной организации лицензии имеются признаки банкротства или наличие этих признаков установлено назначенной ЦБ РФ временной администрацией по управлению кредитной организацией после дня отзыва у кредитной организации указанной лицензии, ЦБ РФ обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленном ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Копия заявления направляется ЦБ кредитной организации и в АСВ (в случае, если АСВ выступает в качестве ликвидатора).
2. Заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии и при наличии признаков банкротства.
3. О принятии заявления арбитражный суд выносит определение, которым возбуждается производство по делу.
4. Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий 2 месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу. Предварительное судебное заседание не проводится.
5. Арбитражный суд принимает решение о признании кредитной организации банкротом. Это решение направляется в ЦБ и регистрирующий орган (ФНС), который вносит в ЕГРЮЛ запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.
6. Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства и назначении конкурсного управляющего. Конкурсное производство вводится сроком на 1 год (срок может быть продлен не больше чем на 6 месяцев).
Утверждение конкурсного управляющего при банкротстве кредитной организации, не имевшей лицензии ЦБ на привлечение денежных средств физ. лиц во вклады, осуществляется в порядке, установленном ст. 45 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Если кредитная организация имела лицензию ЦБ на привлечение денежных средств физ. лиц во вклады, конкурсным управляющим является АСВ.
Конкурсный управляющий приступает к осуществлению своих функций со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства и действует до дня внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации кредитной организации.
7. Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации.
8. В целях конкурсного производства конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым.
Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.
9. Конкурсный управляющий производит расчеты с кредиторами в соответствии с реестром требований кредиторов. Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.
10. После завершения расчетов с кредиторами и согласования ликвидационного баланса конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства.
11. Отчет конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства рассматривается арбитражным судом.
12. Арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов - определение о прекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в ЦБ.
Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленному исполнению.
13. ЦБ РФ направляет в уполномоченный регистрирующий орган (ФНС РФ) решение о гос. регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией , принятое на основании определения арбитражного суда о завершении (прекращении) конкурсного производства.
ФНС осуществляет гос. регистрацию кредитной организации в связи с ее ликвидацией.