Годовой отчет за 2008 год Г. Пермь
| Вид материала | Отчет |
- Утвердить годовой отчет Общества за 2008 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества, 43.72kb.
- Годовой отчет апатиты, 2009 г. Кольского отделения Российского минералогического общества, 224.43kb.
- Годовой отчет за 2008 год Генеральный директор, 312.69kb.
- Годовой отчет за 2008 год Предварительно, 1170.21kb.
- Годовой отчет за 2008 год Воротынск 2009 год, 867.92kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2008 год, 1078.7kb.
- Годовой отчет ОАО «тмз» за 2008 год г. Тутаев, 2009, 1963.06kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Годовой отчет ОАО «Пермский мясокомбинат» за 2005 г. Уважаемые акционеры!, 525.85kb.
- Годовой отчёт ОАО «Сарапульский ликеро-водочный завод» за 2010 год, 377.1kb.
2.6. Анализ финансово-хозяйственной деятельности
Динамика финансово-экономической деятельности ОАО «Уралбумпроект» за 2008г., в сравнении с 2007 г. характеризуется как положительными, так и отрицательными тенденциями.
К положительным следует отнести следующие тенденции в 2008 году:
Рост валовой прибыли;
Увеличение объемов реализации продукции;
Сокращение удельного веса себестоимости реализации и т.д.
Отрицательными являются такие факторы как увеличение управленческих расходов, следовательно сокращение рентабельности реализации и т.д.
| Показатель | 2007 г. | 2008 г. | |||
| Тыс. руб. | % | План, тыс. руб. | Факт, тыс. руб. | % к 2007 году | |
| Выручка от продаж | 26 894 | 100 | 47 700 | 39 858 | 148 |
| Себестоимость | 24 874 | 100 | 41 511 | 38 867 | 156 |
| Чистая прибыль | 1 342 | 100 | 4 796 | 2023 | 151 |
| Рентабельность от реализации | 5 % | 100 | 9% | 5% | 96 |
Табл. № 6 Основные экономические показатели
Рис. 5 Основные технико-экономические показатели
В 2008 г. объем производства увеличился на 48 % по сравнению с 2007 г. Это связано с внедрением в 2008 г. двух видов деятельности: проектирование автодорог и субаренда.
В 2008 г. увеличились затраты на 1 руб. выручки. Так в 2007 году затраты на 1 рубль составили 0,92 коп. , а в 2008 году- 0,98 коп.
Показатель рентабельности от реализации остался на прежнем уровне
Более детально анализ каждого показатели представлен ниже:
2.6.1. Анализ производства и реализации работ.
| Показатель | Состав доходов | Темп роста, % | Структура доходов, % | ||||
| 2007 г | 2008 г | Изменение (+,-) | 2007 г | 2008 г | Изменение (+,-) | ||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Доходы -всего в т.ч. | 42712 | 43891 | 1179 | 103% | 100 | 100 | 0 |
| Выручка от продаж | 26894 | 40906 | 14012 | 152% | 63 | 93 | 30 |
| Проценты к получению | 4 | 21 | 17 | 525% | 0 | 0 | 0 |
| Прочие доходы | 15814 | 2964 | -12850 | 19% | 37 | 7 | -30 |
Табл. № 7 Показатели состава, структуры и динамики доходов
В 2008 г. общая величина доходов составила 43 891 тыс. руб., что на 1 179 тыс. руб. больше общей величины доходов 2007 г. Значительное влияние на рост доходов оказала выручка от продаж, сумма которой в отчетном году увеличилась на 14 012 тыс. руб.
Ниже представлен анализ выручки от продаж в разрезе видов деятельности и Заказчиков.
| Показатель | Состав доходов | Темп роста, % | ||
| 2007 г | 2008 г | Изменение (+,-) | ||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Выручка, нетто, тыс. руб. | 26 894 | 39 858 | 12 964 | 48% |
| в т.ч. | | | | |
| Проектирование промышленно- гражданских объектов | 26 894 | 26 971 | 77 | 0,3% |
| Проектирование автодорог | 0 | 11 783 | 11 783 | - |
| Субаренда | 0 | 1 104 | 1 104 | - |
Табл. № 8 Анализ выручки от продаж в разрезе видов деятельности
В 2007 г. основной вид деятельности Общества – проектирование промышленно- гражданских объектов (ПГО). В 2008 г. развивается еще один вид деятельности – проектирование автодорог.
В отчетном периоде, предприятие стало занимать полностью все арендуемое здание (вместо двух этажей стали занимать четыре этажа). Пустые площади предприятие стало сдавать в аренду, и появился дополнительный вид деятельности – субаренда.
Рис. № 6 Выручка от продаж в разрезе видов деятельности, тыс. руб.
В 2008 году показатель общей выручки увеличился на 12 964 тыс. руб. или на 48 %. Если рассматривать по видам деятельности, то увеличение общей выручки произошло за счет внедрения новых видов деятельности – проектирование автодорог и субаренды. В 2008 г. по сравнению с 2007 г. по проектирование ПГО произошло незначительное увеличение выручки на 77 тыс. руб. или на 0,3 % .
Рассмотрим выручку по проектированию в разрезе заказчиков:
| Название Заказчика | 2007 г. | 2008 г. | ||
| Сумма, тыс. руб. | Доля в % | Сумма, тыс. руб. | Доля в % | |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 |
| Проектирование ПГО | 26 894 | 100 | 26 971 | 100 |
| в т.ч. | ||||
| ООО «Газпром трансгаз Чайковский» | 14 157 | 53 | 10 002 | 37 |
| ОАО «Соликамскбумпром» | 4 990 | 19 | 3 033 | 11 |
| ООО «Сухонской ЦБК» | 1 950 | 7 | 568 | 2 |
| ОАО «Троицкая БФ» | 1 894 | 7 | - | - |
| ЗАО «Соликамский строительный трест» | 1 145 | 4 | - | - |
| ООО "Фирма" Май" | 535 | 2 | - | - |
| ООО «Белоярская фабрика» | 440 | 2 | - | - |
| ИП Новиков | 363 | 1 | - | - |
| ОАО "ВНИПИнефть" | 322 | 1 | 1 963 | 7 |
| КБФ Гознака | 239 | 0,8 | - | - |
| ЧП Хисматуллин | 228 | 0,8 | - | - |
| РостИнвестЛизинг | 180 | 0,7 | - | - |
| Нытвенская ЦРБ | 143 | 0,5 | 284 | 1 |
| ООО «Вишерская бумажная компания» | 106 | 0,4 | - | - |
| ОАО «Марийский ЦБК» | 60 | 0,2 | - | - |
| ООО «Полидект» | 65 | 0,29 | - | - |
| ООО «Неманский ЦБК» | 48 | 0,2 | - | - |
| ОАО «Волга» | 25 | 0,1 | - | - |
| ООО «Стройэффект» | 0 | 0 | 3 957 | 15 |
| ООО УралПроект» | - | - | 108 | 0,5 |
| ООО «Пермтракцентр» | - | - | 100 | 0,4 |
| ООО «Камабумпром» | - | - | 6 942 | 26 |
| Прочие | 4 | 0,01 | 14 | 0,1 |
| Проектирование Автодорог | 0 | 11 784 | 100 | |
| в т.ч. | ||||
| ГОУ "Управление автомобильных дорог" | | 11118 | 94 | |
| Прочие | | 666 | 6 | |
| Итого выручка по ПИР: | 26 894 | 38 755 |
Табл. № 9 Перечень Заказчиков проектных работ
В 2008 г. было получено выручки по проектированию ПГО 26 971 тыс. руб., по проектированию Автодорог 11 784 тыс. руб..
По виду деятельности Проектирование ПГО из представленных данных видно, что в 2007 г. более 50 % от всех заказов принадлежало одному Заказчику ООО «Газпром трансгаз Чайковский». Это был и положительный и отрицательный фактор. Положительный фактор – стабильный и платежеспособный Заказчик, отрицательный фактор – если бы Заказчик отказался от наших услуг, то предприятие на какой – то период времени осталось без заказов. В 2008 г. картина изменилась. Появилось 3 Заказчика, которые в структуре выручки занимали наибольший удельный вес. Это ООО «Газпром трансгаз Чайковский» - 37 %, ООО «Камабумпром» - 26 %, ООО «Стройэффект» - 15 %. Так же у ОАО «Уралбумпроект» формируется база постоянных заказчиков: ООО «Газпром трансгаз Чайковский», ОАО «Соликамскбумпром», Нытвенская ЦРБ. Что касается нового вида деятельности – проектирование Автодорог, то наибольшую долю в выручке 94% занимает Заказчик ГОУ «Управление автомобильных дорог».
Рис. № 7 Анализ выручки за 2007 -2008 гг. по квартально
Рассмотрев выручку по квартально, можно сделать вывод: начало года начинается с небольших объемов, далее во II и III квартале происходит увеличение объемов, а в IV квартале резкий спад объемов. Это говорит о том, что предприятие работает не ритмично. На первый квартал 2009 года по Общества ведется работа только по одному договору Заказчик ООО «Камабумпром» с ожидаемой выручкой 4 593 тыс. руб.