Необходимость и экономическая сущность страхования. Классификация страхования в РФ

Вид материала

Содержание

2.2. Страховые компании как основные субъекты страхового рынка: сущность и основные виды.
Негосударственный пенсионный фонд
2.3. Страховые агенты и страховые брокеры.
2.4. Государственное регулирование страхового рынка.
Термины, связанные с функционированием страхового рынка
Двойное страхование
Страховые посредники –
Сюрвейеры (аварийные комиссары) –
Объединения страховщиков
Организация страховой инфраструктуры –

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7

2.2. Страховые компании как основные субъекты страхового рынка: сущность и основные виды.

первичным звеном страхового рынка является страховая компания (страховое общество). Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и экономическая обособленность. Страховые компании подразделяют:

По принадлежности: на частные и публично-правовые, акционерные (корпоративные), взаимные, государственные и правительственные.
По характеру выполняемых операций: на специализированные (личное и имущественное страхование), универсальные и перестраховочные. В ряде зарубежных стран деятельность универсальных страховых компаний запрещена законом. Этот принцип намечено использовать и в отечественной практике. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности. Одновременно на рынок страховых услуг активно вторгаются банковские, биржевые и иные структуры. Компании личного страхования обладают значительно большими финансовыми ресурсами по сравнению со всеми прочими страховщиками. Именно этим, в частности обусловлена их активная роль на рынке ценных бумаг американских промышленных корпораций;
По зоне обслуживания: на местные, национальные и международные (транснациональные);
По величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: на крупные, средние и мелкие.

Акционерное страховое общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

Получила распространение в странах с развитой рыночной экономикой.

Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются.

Акционерное страховое общество – юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается как правило один раз в год а текущими делами руководит правление или совет директоров. Проверку оперативно - финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относятся определение стратегических направлений работы страхового общества, утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок, избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества.

Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая фирму при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. Компетенция дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества.

Уставной капитал акционерного страхового общества формируется с помощью акций.

Акционерное страховое общество может включать, кроме головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают.

Представительство страховой компании занимается, как правило сбором информации, рекламой, репрезентативными функциями, поиском клиентов в интересах страховщика в данном регионе или другой стране, но не ведет коммерческую деятельность.

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные страховые операции: заключение и обслуживание договоров страхования.

Филиал (отделение) страховой компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность филиал страховой компании на основании положения, утвержденного президентом компании, руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе страховой компании.

Аффилированные страховые компании – это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5-50%). Аффилированной является также одна из двух компаний, выступающая в качестве дочерней компании.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наиболее крупных и опасных страховых рисков.

Общество взаимного страхования (ОВС) – форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание общества взаимного страхования характерно для союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год.

Правительственные страховые организации (ПСО) – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются на страховании от безработицы, страховании компенсаций рабочим и служащим, также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальным примером объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в практике андеррайтером, принимает страхование на «свой риск» исходя из собственных финансовых возможностей. «Ллойд» как организация не несет ответственности.

Кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов финансово-промышленных групп. Деятельность кэптива непосредственным образом связана с коммерческими банками, пенсионными и инвестиционными фондами. В РФ в качестве примера организации кэптива можно привести страховую компанию «Лукойл», функционирующую в системе нефтяной компании «Лукойл».

Негосударственный пенсионный фонд – особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

2.3. Страховые агенты и страховые брокеры.

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям как видом целесообразного труда занимаются страховые агенты и брокеры.

Страховым агентом является физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (заключением договоров страхования), инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Взаимоотношения между страховыми агентами – физическими лицами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон.

Страховыми агентами – юридическими лицами выступают обычно бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные которые наряду с услугами по основной своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования. Взаимоотношения между страховыми агентами – юридическими лицами и страховщиками строятся на основе соглашений о сотрудничестве между ними и контрактов (договоров) с работниками этих фирм, которые выступают в роли агентов – совместителей.

Посреднически услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в процентах или в промилле от объема выполненных работ. Заработок страхового агента не лимитирован и при его успешной работе может превысить оплату труда президента страховой организации.

Страховые агенты не состоят в штате страховой компании и образуют ее внешнюю службу или агентскую сеть работа которой должна быть определенным образом организована.

На сегодняшний день мировой практикой выработано три основных типа агентских сетей.

Простое агентство - имеет право в случае, когда агент заключает договор со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных работников компании. За каждый заключенный договор страхования агент получает комиссионное вознаграждение. Обычно страховые агенты продают несколько относительно простых страховых продуктов. Страховая компания производит подготовку агента для продажи именно этих видов продуктов. В России специализация страховых агентов, как и страховых компаний, только начинается причем специализация агентов несколько опережает специализацию компаний. Нередко случается, что страховой агент предлагает клиенту страховые продукты различных страховых компаний, т.е. по сути, выполняет работу страхового брокера.

Пирамидальная структура – применяется большинством страховых компаний. Страховая компания заключает договор с генеральных агентом – физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, также могут набирать себе субагентов и.т.д. средняя европейская компания имеет 4-6 таких уровней продажи. Комиссия равномерно распределяется между всеми продавцами по принципу: чем выше уровень (чем ближе к верхушке пирамиды), тем меньше ставка комиссии. самая высокая ставка у комиссии у агента, непосредственно заключившего договор страхования, но генеральный агент может получать заработок, в несколько раз превышающий оплату труда руководителей компании за счет больших размеров подчиненной ему сети продавцов. Такая система продаж имеет один существенный недостаток страховой компании – в любой момент времени целая структура во главе со своим генеральных агентом или субагентом может уйти к другому страховщику.

Многоуровневая сеть – впервые была использована в Европе по образу и подобию системы реализации косметических продуктов. Агентами являются сами страхователи – физические лица. Приобретая страховой полис, как правило, долгосрочного личного страхования, они одновременно приобретают право продавать полисы другим страхователям. Последние также получают это право.

Большинство страховых компаний за рубежом используют комбинацию различных типов агентских сетей.

Российские страховые компании используют для продажи в основном простое агентство или штатных сотрудников, а также систему отдельно работающих филиалов. Использование штатных сотрудников имеет ряд преимуществ: их деятельность легче контролировать, их можно использовать одновременно для исполнения другой работы. Штатному сотруднику проще в дальнейшем управлять заключенным договором, он лишен возможности работать на несколько страховых компаний одновременно. Минус один – он получает свою зарплату независимо от результатов своей работы.

В последние годы зарубежные страховые компании, стремясь увеличить объем продаж страховых услуг, все чаще используют метод прямых продаж. Страхователь может заключить договор страхования, обратившись непосредственно в страховую компанию, минуя страхового агента. Причем сделать это он может прямо по телефону. После получения ответа на все заданные ему по телефону вопросы работник страховой компании рассчитает ему страховую премию, которую страхователь должен оплатить в течение согласованного со страховой компанией срока. По телефону продаются так же, как и через банковский канал, только относительно простые страховые продукты.

Наиболее привлекательна сеть Интернета для продажи страховых продуктов в области личного страхования, имущества физических лиц и других массовых видов страхования.

Страховым брокером называют юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя осуществляющего посредническую деятельность на основе лицензии, по страхованию от своего имени на основании поручения страхователя или страховщика. Брокерская деятельность по страхованию, которую осуществляет физическое лицо, должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации. Физическое лицо, ставшее страховым брокером, не может быть сотрудником какой –либо страховой организации.

Главное отличие страхового брокера от страхового агента заключается в том, что он выступает в качестве независимого квалифицированного эксперта для страхователя, во многом определяющего его последующие действия. Страховой брокер по своему предназначению выполняет следующие основные функции:

Оценивает предмет страхования, т.е. выявляет в каком именно страховагнии нуждается потенциальный страхователь и от каких именно рисков;
Проводит сравнительный анализ услуг и финансового состояния ряда страховщиков;
Подбирает клиенту наиболее выгодного, с точки зрения брокера, страховщика;
Оформляет договора страхования документально (по договоренности страхователя);
Осуществляет контроль за своевременным поступлением страховых взносов от страхователя страховщику;
Оказывает консультации и содействие в получении страхователем страхового случая.
Конкретный перечень обязанностей страхового брокера, а также ответственность перед страхователем и (или) страховщиком за их исполнение и определяется в условиях соглашения, заключенного между ними.

2.4. Государственное регулирование страхового рынка.

Государственное регулирование рыночного хозяйства, в том числе страхового, - общемировая практика. В Российской Федерации регулирующие функции возложены на государственный страховой надзор. Федеральную службу страхового надзора при Министерстве финансов РФ.

Согласно законодательства Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью возложены шесть основных функций:

Выдача страховщикам и брокерам лицензий на осуществление страховой деятельности;
Ведение единого Государственного реестра страховщиков, а так же реестра страховых брокеров;
Контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
Установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
Разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным Законом РФ «О страховании» к компетенции Росстрахнадзора;
Обобщение практики страховой деятельности и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или обязательного страхования, взаимного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

Заявление о представлении лицензии;
Учредительные документы соискателя лицензии;
Документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;
Протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа соискателя лицензии;
Сведения о составе акционеров (участников);
Документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере. В настоящее время минимальный размер уставного капитала страховщика равен:

30 млн. руб. при осуществлении страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и (или) имущественного страхования;
60 млн. руб. при осуществлении страхования жизни и (или) страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования;
120 млн. руб. при осуществлении перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием;

Документы о государственной регистрации юридических лиц, являющиеся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;
Сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиально исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;
Сведения о страховом актуарии;
Правила страхования по видам страхования, предусмотренным Федеральным законам «Об организации страхового дела в Российской Федерации», с применением образцов используемых документов;
Расчеты страховых тарифов с применением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;
Положение о формировании страховых резервов;
Экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Для осуществления возложенных задач Федеральная служба страхового надзора имеет право:

Проводить проверки отдельных сторон финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций, касающихся действующего законодательства о страховании, установленных правил и предписаний;
Получать от страховых организаций необходимые сведения, справки и иную информацию, подтверждающую достоверность получаемых сведений, а так же обращаться за получением информации к банкам и другим учреждениям и организациям;
Осуществлять контроль за создаваемыми в страховых организациях необходимыми резервами для обеспечения соответствия между принятиями страховыми организациями обязательствами и имеющимися у них средствами;
Контролировать размещение страховыми организациями временно свободных средств с целью определения степени надежности капиталовложений и ликвидности активов этих организаций.

В случае выявления нарушений по результатам проверок отдельных сторон финансово - хозяйственной деятельности органа страхового надзора имеет право давать предписание страховым организациям об увеличении размера резервных фондов, изменении тарифов, ставок, страховых взносов (премии), правил и условий страхования, характера вложений временно свободных средств. Могут даваться также предписания о введении или изменении схемы перестрахования.

Если страховая организация не выполняет выданных предписаний и не устраняет вскрытые проверками нарушения, Департамент страхового надзора имеет право временно приостанавливать действие выданных лицензий, ограничивать их действие, аннулировать лицензии или принимать решение о полном прекращении деятельности страховой организации.

Выводы

Страховой рынок – совокупность экономических отношений по поводу купли – продажи страхового продукта.
Специфическим товаром страхового рынка является страховая защита – услуга, предоставляемая страховыми организациями.
Участниками страхового рынка являются продавцы – страховщики, покупатели – страхователи страхового продукта и посредники между ними – страховые агенты и страховые брокеры.
Основными субъектами страхового рынка являются страховые компании различной организационно - правовой формы собственности.
Продвижением страхового товара от продавцов и покупателям занимаются страховые агенты и страховые брокеры.
Функции государственного регулирования страхового рынка возложены на Федеральную службу страхового надзора при Министерстве Финансов РФ.

Термины, связанные с функционированием страхового рынка

Страховой рынок – это особая социально – экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли – продажи выступает страховая услуга. Страховой рынок представляет собой сложную систему, элементы которой выполняют различные функции.

Прямые страховщики – страховые компании, продающие страхователям страховые услуги. Если в сделке прямого страхования участвуют две и более страховые компании, то речь идет о состраховании или двойном страховании.

Сострахование - страхование одного крупного объекта в оговоренных долях у двух или более страховщиков. В этом случае могут быть оформлены один общий или соответствующее количество раздельных полисов на страховые суммы в размере доли ответственности каждого страховщика.

Двойное страхование - страхование одного и того же объекта, от аналогичных рисков у двух или более страховщиков. В имущественном страховании такая ситуация недопустима, если общая страховая сумма превышает действительную стоимость имущества. Двойное страхование объекта может быть преднамеренным со стороны страхователя, желающего получить дополнительный доход, или может произойти в силу чьей – то ошибки.

Страховые посредники – страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся посредниками между страхователями и прямыми страховщиками, реже – между прямыми страховщиками и перестраховщиками и получающие за свои услуги комиссионное вознаграждение.

Страховой агент – юридическое, но чаще физическое лицо, действующее от имени и по поручению страховой компании. Главная задача страхового агента – найти клиента и убедить его в том, что ему следует купить страховую услугу именно сейчас, именно у данной страховой компании и именно на предлагаемых условиях.

Страховой брокер – независимое юридическое или физическое лицо, имеющее лицензию на проведение посреднических операций по страхованию и действующее по поручению или страхователя, или страховщика. В зарубежных странах страховые брокеры обычно представляют интересы страхователя.

Сюрвейеры (аварийные комиссары) – являются еще одним страховым посредником. Огромное разнообразие объектов страхования (дома, домашнее имущество, аудиовидеоаппаратура, драгоценности, компьютеры, автомобили, различное производственное оборудование и т.д.) приводит к необходимости или иметь в штате страховой компании большое количество высококвалифицированных специалистов, в обязанности которых входит оценка ущерба, причиненного застрахованным объектам, признание или непризнание произошедших событий страховыми случаями, оформление соответствующих документов, или обращаться в специализирующиеся на данных услугах сюрвейерские фирмы.

Объединения страховщиков на страховом рынке представлены их ассоциациями и страховыми пулами. Ассоциации страховщиков представляют интересы страховщиков в органах государственной власти, разрабатывают предложения по совершенствованию страхового законодательства, решают вопросы, связанные с обменом информацией, координацией деятельности на страховом рынке. Страховые пулы создаются при приеме на страхование особо опасных, особо крупных или новых, неизвестных рисков. Деятельность страховых пулов строится на принципах сострахования.

Организация страховой инфраструктуры – консалтинговые фирмы, рейтинг – бюро и т.п.

Blog

Необходимость и экономическая сущность страхования. Классификация страхования в РФ

Содержание