1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования

Вид материала

Документы

Содержание 2. Страховая защита. Основные группы опасностей. 3. Первоначальные формы страхования. Демонополизация страхования. Демонополизация страхования 4. Этапы становления страхования. 2 этап. Капиталистический способ производства. 2-ой подэтап 3-ий подэтап 5. Страховой фонд и методы его формирования Методы формирования 6. Законодательство РФ о регулировании страховых отношений. Административное право Государственное право Финансовое право 7. Функции страхования. 8. Сущность и структура страхового рынка. Структура страхового рынка 9. Системы страхования. 10. Понятие франшизы и ее виды. 11. Организационная структура процесса страхования 12. Посредническая деятельность в страховании, аварийные комиссары, аджастеры и сюрвейеры ... Полное содержание

Подобный материал:

• Необходимость и экономическая сущность страхования. Классификация страхования, 1133.32kb.
• 2 Страховая медицина – рыночная модель финансирования здравоохранения, 43.17kb.
• 2. Экономическая сущность страхования, 1823.36kb.
• Тема Страхование как экономическая категория > Предмет, метод и задачи страхования, 100.28kb.
• Темы контрольных работ по дисциплине «Страховое право», 62.54kb.
• Классификация страхования грузов, 16.68kb.
• Рабочей программы дисциплины Страхование по направлению подготовки 080100 Экономика, 20.94kb.
• Рекомендации по развитию и совершенствованию личного страхования 23 > Всеобщая классификация, 330.58kb.
• Темы курсовых работ по дисциплине «Основы социального страхования» Необходимость формирования, 21.71kb.
• Вопросы к экзамену по дисциплине «Страхование», 21.86kb.

1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования.

Страхование - совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

Классификация страхования:

1) По целям и задачам страховой деятельно­сти:

- коммерческое страхование - связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование;

- некоммерческое (социальное страхование, обязательное медицинское стра­хование и др.).

2) По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют страхование: от отраслевого рис­ка, от риска предприятия и индивидуально­го риска (за счет собственных средств граждан).

3) По отраслям страхования различают:

- страхование личное - страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (стра­хование жизни, здоровья, человека);

- имущественное страхование (объект страхования - материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредви­денных затрат);

- страхование гражданской ответственно­сти (предмет страхования - возможные обстоятельства страховате­ля по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора) - гражданской от­ветственности автовладельцев, предприятий – источников повышенной опасности, ответ­ственности работодателя перед нанимаемыми работниками и т.д.

4) По объему страховой ответственности:

- обязательное (страхование пассажиров, сотрудников мили­ции, военно­служащих, космонавтов и др.);

- добровольное (осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком).

5) По классу страхования выделяют: страхова­ние огневое, транспортное, инженерное.

6) По форме организации страхового дела страхование бывает: групповым и индиви­дуальным.

7) По направлению страховых интересов бы­вает страхование, направленное на запро­сы семьи, и страхование предприниматель­ских систем (рисков) - непо­лучения дохода, уменьшения рентабельности предприятия, формирования убытков от простоев оборудования.


2. Страховая защита. Основные группы опасностей.

Страхования защита - общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и преодолением потерь наносимых ими.

Основные группы опасностей:

1) опасности, наступление которых маловероятно и которые, в случае возникновения, понесут небольшой ущерб (разовые мелкие убытки)

2) опасности, наступление которых можно ожидать с достаточно большой вероятностью, но ущерб от которых вряд ли будет крупным (регулярные мелкие убытки)

3) опасности, вероятность наступления которых невысока, но которые, в случае возникновения, способны нанести большой ущерб (разовые крупные убытки)

4) опасности, вероятность наступления которых высока и которые могут нанести большой ущерб (регулярные крупные убытки).


3. Первоначальные формы страхования. Демонополизация страхования.

Возникновение страхования относится к глубокой древности. Самые древние пра­вила страхования изложены в одной из книг Талму­да. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем слу­чае не деньги (принцип: страхование - это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обо­гащению). В зарубежных странах развитие страхования связано с морским страхованием судов и грузов (Великобритания, Италия, Голландия и т.д. 18 в.). В России главной и первичной отраслью являлось огневое страхование. Появление первых страховых обществ связано с огневым страхованием и развитием взаимного страхования, т.е. на основе взаимопомощи на некоммерческой основе (18 в.).

Демонополизация страхования: в целях развития страховых операций, связанных с ВЭД в 1947 г. создано Управление иностранного страхования СССР – ИНГОССТРАХ.

1988 г. принят закон «О кооперации в СССР». Разрешалось кооперативам проводить взаимное страхование принадлежащего им имущества и других имущественных интересов. Открыта возможность для демонополизации отечественного страхования. Принято постановление «О демонополизации».

1992 г. – закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

1996 г. принят Гражданский Кодекс (часть II гл.48).

Что касается демонополизации страхования, то это связано с принятием 16 августа 1990 г. постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства». Это постановление официально сформулировало политику демонополизации страхования, в соответствии с которой на страховом рынке могли функционировать государственные, акционерные, кооперативные, взаимные общества.


4. Этапы становления страхования.

1 этап. Впервые страхование упоминается на Ближнем Востоке в эпоху вавилонского царя Хаммурапи. Члены торгового каравана заключали договоры о совместном возмещении убытков, которые могут быть в пути. Аналогичные договоры были в Палестине и Сирии. Далее договоры заключались на основе регулярных взносов. Взаимное страхование возникло в Древнем Риме (в коллегиях, трудовых коллективах).

2 этап. Капиталистический способ производства. Страхование приобретает коммерческий характер, его цель – получение прибыли.

1-ый подэтап. Начало 18 – начало 19 века. Возникновение страхового договора. 1-ый страховой полис был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на Майорку. Договоры заключали лица, не специализирующиеся исключительно на страховой деятельности. Преобладало морское страхование. Центр – Северная Италия, Испания, Голландия, а потом, в 17 веке, во Франции.

2-ой подэтап. Развитие специализированных страховых обществ. В 1668 году в Париже основано «Общество морского страхования». С конца 17 века, помимо морского, появилось страхование от огня (из-за пожара в Лондоне в 1666 году, когда сгорело 13200 домов). Учрежден «Огневой офис», занимавшийся страхованием домов и других сооружений. В середине 18 века в Англии возникает страхование жизни. В конце 18 века появилось сельскохозяйственное страхование. В 1825 году во Франции появилось страхование гражданской ответственности.

3-ий подэтап. Страхование становится формой крупного предпринимательства. Создание страховых кортелей и концернов. К началу 20 века страхование – это одно из самых прибыльных направлений в бизнесе.


5. Страховой фонд и методы его формирования

Страховые фонды – это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возвращения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

Методы формирования:

1) Централизованный метод – часть резервов, имеющихся у государства, резервируется на случай чрезвычайных событий, требующих использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут создаваться в натуральной (постоянно возоб­новляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива и др.) и денежной формах (золото, драгоценности и др.).

2) Децентрализованный метод (самострахование) – каждое отдельно взятое хозяйство использует часть доходов не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать в случае непредвиденных обстоятельств (как правило в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; ГКО)

3) Страхование – предполагает, что страховой фонд создается за счет взносов многочисленных его участников.

Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.


6. Законодательство РФ о регулировании страховых отношений.

Система страхового законода­тельства представлена самостоятельным пра­вовым институтом, регулирующим страховые отношения и объединяющий отрасли граждан­ского, административного, государственного и финансового права.

В области гражданского права стра­ховые отношения регламентируют:

1) гл. 48 ГК РФ «Страхование»;

2) Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

3) Кодекс торгового мореплавания;

4) Указ Президента РФ «Об основных направ­лениях государственной политики в сфере обязательного страхования»;

5) Примерные правила добровольного меди­цинского страхования;

6) Примерные правила добровольного индиви­дуального страхования от несчастных слу­чаев;

7) Примерные правила страхования жизни с ус­ловием выплаты страховой ренты.

Административное право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на (глав­ным образом ведомственных нормативных ак­тах, изданных Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью):

1) Условиях лицензирования страховой дея­тельности на территории Российской Феде­рации от 19 мая 1994 г.;

2) Правилах размещения страховых резервов от 14 марта 1995 г.;

3) Положении о государственной регистрации объединений страховщиков на территории РФ от 26 апреля 1993 г.

Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового наблюде­ния, его роль и функции в структуре федераль­ных органов государственной исполнительной власти базируется на Конституции РФ и Положении о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью от 19 марта 1993г.

Финансовое право регламентирует отноше­ния между страховыми компаниями, страхова­телями и государством по поводу установления состава затрат субъектов страховых отношений, выявления налогооблагаемой базы страховщи­ков, расчета и уплаты налога на прибыль, нало­га на добавленную стоимость, других видов на­логов и обязательных платежей. Этот раздел содержит:

1) Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), вклю­чаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансо­вых результатов, учитываемых при налого­обложении прибыли (утв. Постановлением Правительства РФ от 5 ав­густа 1992 г.);

2) Закон РФ «О налоге на прибыль предприятий и организаций».


7. Функции страхования.

1) Возмещение убытков. Через механизм страхования возмещается значительная доля убытков возникающих в стихийных бедствиях, катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера.

2) Социальная. Страховые компании оказывают большую помощь при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний.

3) Инвестиционная. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики.

4) Предупредительная. С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий:

Два аспекта:

- Часть получаемых взносов страховые компании направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий.

- Страховые компании требуют от своих клиентов чтобы они сами осуществляли определенные меры направленные на снижение вероятности наступления событий от которых заключаются договоры страхования.

5) В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

6) Есть еще контрольная функция. Смысл заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции проводится через финансовый контроль за законным проведением финансовых операций.


8. Сущность и структура страхового рынка.

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сферой социально-экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, ёё формирующая спрос и предложение на нее.

Объективная основа развития страхового рынка – это необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса, путем оказания денежной помощи пострадавшим, в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Обязательным условие существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворять эти потребности. Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания. Для страхового рынка характерно наличие множества страховых организаций, т.е. конкуренция, многообразие страховых компаний, на базе различных форм собственности; свободное движение ресурсов.