Отчет о прибылях и убытках 4 отчет о движении денежных средств 5
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 отчет о движении денежных средств, 520.43kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1258.09kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 43.59kb.
- Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма); Отчет о движении денежных средств (публикуемая, 254.5kb.
- Отчет о движении денежных средств представляет собой таблицу. Вграфе 3 отражаются, 142.79kb.
- Внешний отчет о движении денежных средств. Внутренний отчет о движении денежных средств, 32.1kb.
20. ДЕПОЗИТЫ БАНКОВ
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Счета ЛОРО
375
36
Кредиты банков
54 159
317 051
Кредиты в ЦБ
219 518
0
в т.ч. начисленные проценты
518
138
Договоры продажи и обратного выкупа с другими банками
Депозиты других банков, принятые в обеспечение по выданным гарантиям
Просроченные привлеченные средства других банков
274 052
317 087
Значительная часть средств (на сумму 219 518 тыс. руб.) привлечена от Центрального банка Российской Федерации. Остальная часть у банков Российской Федерации. Ставки привлечения в рублях – от 10,25 до 20% годовых, в долларах США – 0,9% годовых, срок от 12 до 90 дней.
- СЧЕТА КЛИЕНТОВ
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Юридические лица
Текущие/расчетные счета и вклады до востребования
117 446
309 523
Срочные депозиты
95 945
261 573
Физические лица
Текущие/расчетные счета и вклады до востребования
12 150
28 644
Срочные депозиты
300 246
308 431
Итого
525 787
908 171
На 31 декабря 2008 года у Банка было 43 клиента (2007 г.: 82 клиента) с остатками свыше 1 000 тысяч рублей. Совокупный остаток средств таких клиентов составил 203 794 тысяч рублей (2007 г.: 573 910 тысяч рублей), или 39 % (2007: 63 %) от общей суммы средств клиентов.
По состоянию на 31 декабря 2008г. остаток средств на счетах срочных депозитов юридических лиц составил 95 945 тысяч рублей (2007: 261 573 тысяч рублей) Все юридические лица расположены на территории Российской Федерации. Ставки привлечения от 8 до 16%%. (2007: 9-15 %%).
Виды деятельности клиентов представлены следующим образом:
- деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению;
- производство муки из зерновых и растительных культур и готовых мучных смесей и теста для выпечки;
- прочими видами страхования;
- реализацией собственниками жилых и нежилых помещений прав по владению;
- капиталовложениями в ценные бумаги;
- сдачей внаем собственного недвижимого имущества;
- производством общестроительных работ;
- оптовой торговлей через агентов (за вознаграждение или на договорной основе).
По состоянию на 31 декабря 2008г. остаток средств на счетах срочных депозитов физических лиц составил 300 246 тыс. руб. Основную часть этих депозитов составляют депозиты в валюте Российской Федерации. Из них наиболее крупные суммы принадлежат вкладчикам – жителям Екатеринбурга и Свердловской области. По состоянию на 31 декабря 2007г. остаток средств на счетах срочных депозитов физических лиц составил 308 431 тыс. руб. Основную часть этих депозитов также составляют депозиты в валюте Российской Федерации, принадлежащие вкладчикам – жителям Екатеринбурга и Свердловской области.
22. CУБОРДИНИРОВАННЫЕ ДЕПОЗИТЫ
-
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Субординированные депозиты
58 625
58 627
в т.ч. начисленные проценты
625
627
58 625
58 627
Сумму в размере 18 000 тыс. руб. составляет субординированный депозит, привлеченный (организация комплексного туристического обслуживания) на срок 10 лет под ставку 9% годовых, сумму в размере 40 000 тыс. руб. составляет субординированный депозит, привлеченный (строительство) на срок 7 лет под ставку 10,45 % годовых
23. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Дисконтные векселя
0
1 882
Процентные векселя
0
0
Беспроцентные/недисконтные векселя
12 817
12 899
в т.ч. начисленные проценты
0
0
ИТОГО
12 817
14 781
Выпущенные Банком простые векселя с номиналом в рублях приобретались клиентами для расчетов. В основном это юридические и физические лица, зарегистрированные в Российской Федерации.
Векселя выдавались со сроками погашения «по предъявлении» с доходностью 0% годовых.
24. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Текущие налоги и платежи во внебюджетные фонды к уплате
669
186
НДС полученный
195
30
Начисленная заработная плата
10
0
Расчеты с поставщиками
550
362
Расчеты с системами переводов
771
691
Невыясненные суммы
15
220
Недоамортизированная стоимость комиссий, полученных от выданных гарантий
2
3
Резерв по операциям кредитного характера
5
0
ИТОГО
2 217
1 492
25. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
Объявленный уставный капитал Банка, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты:
-
(в тысячах рублей)
01 января 2008 г.
31 декабря 2008г.
Количество
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Количество
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Обыкновенные акции
149 970 000
0,01
221 363
149 970 000
0,01
221 363
Привилегированные акции
30 000
0,01
1 651
30 000
0,01
1 651
За вычетом акций, выкупленных у акционеров
0
0
0
0
Итого уставный капитал
150 000 000
223 014
150 000 000
223 014
Уставный капитал Банка сформирован в сумме 150000000 (Сто пятьдесят миллионов) рублей и разделен на 149970000 штук обыкновенных именных акций Банка номинальной стоимостью 1 рубль каждая и 30000 штук привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая.
Все акции Банка являются именными. Выпуск акций осуществляется в бездокументарной форме.
Привилегированные акции не предоставляют права голоса на общем собрании, кроме случаев, предусмотренных действующим законодательством. Владелец привилегированной акции имеет преимущественное право на получение дивидендов и ликвидационной стоимости, выплачиваемой при ликвидации Банка.
Привилегированные акции с определенным размером дивидендов имеют номинальную стоимость 1 рубль, ликвидационную стоимость - 1 рубль. Определенные размеры дивидендов составляют:
по привилегированным именным документарным акциям третьего выпуска (эмиссия №2) в количестве 2000 штук - 80 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным документарным акциям пятого выпуска (эмиссия №3) в количестве 4000 штук-100 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным документарным акциям седьмого выпуска (эмиссия №4) в количестве 10000 штук-120 % от номинальной стоимости акции;
по привилегированным именным бездокументарным акциям девятого выпуска (эмиссия №5) в количестве 14000 штук-100 % от номинальной стоимости акции.
Дивиденды и ликвидационная стоимость по привилегированным акциям выплачиваются одновременно по всем типам акций. В случае недостаточности средств для выплаты дивидендов и ликвидационной стоимости, дивиденды и ликвидационная стоимость выплачивается пропорционально количеству имеющихся акций.
Для целей составления финансовой отчетности первоначальная стоимость уставного капитала, выраженная в рублях, была скорректирована с учетом влияния инфлирования по состоянию на 31.12.2002г.
- УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
Операционная аренда - По состоянию на 31 декабря 2008 года действовало 12 соглашений об операционной аренде нежилых помещений (заключены с ООО «Эдванс-плюс», ООО «Управление инвестициями», ИП Савельева Г.А., ООО «Бизнес-центр АВС», ООО «Дилижанс», ООО ТД «Бакалея»), земельного участка (заключен с Администрацией города Екатеринбурга), банковского оборудования (кассовые аппараты, терминалы),. Будущие минимальные арендные платежи Банка по нерасторгнутым соглашениям операционной аренды представлены ниже:
-
Год
тыс. руб.
2009
15 182
2010-2013
69 839
После 01.01.2014 г.
По предположению Банка объемы договоров аренды, действующих после 01.01.2014г., будут изменяться в соответствии с индексом инфляции относительно цен, действующих на 31.12.2008г.
Экономическая среда - Основная экономическая деятельность Банка осуществляется в Российской Федерации. Законодательство и нормативные документы, влияющие на экономическую ситуацию в Российской Федерации, подвержены частым изменениям, активы и операции Банка могут подвергнуться риску в случае ухудшения политической и экономической ситуации.
Судебные иски - Время от времени в процессе деятельности Банка клиенты выдвигают претензии к Банку. Руководство считает, что в результате разбирательства по ним Банк не понесет существенных убытков и, соответственно, резервы в финансовой отчетности не создавались. По состоянию на отчетную дату Банк не участвует в судебных разбирательствах, в которых выступал бы ответчиком.
Налогообложение - По причине наличия в российском коммерческом и, в частности, в налоговом законодательстве положений, которые могут иметь более одного толкования, а также в связи с практикой налоговых органов выносить произвольное суждение по вопросам деятельности налогоплательщика, в случае если какие-либо конкретные действия, основанные на толковании законодательства в отношении деятельности Банка со стороны руководства, будут оспорены налоговыми органами, это может привести к начислению дополнительных налогов, штрафов и пени. Налоговые органы могут проводить проверку данных по налогообложению за последние три года.
Обязательства кредитного характера - Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств клиентам по мере необходимости. Гарантии, представляющие собой безотзывные обязательства Банка осуществлять платежи в случае невыполнения клиентом своих обязательств перед третьими сторонами, несут в себе такой же уровень кредитного риска, как и кредиты. Документарные аккредитивы, являющиеся письменными обязательствами Банка от имени клиентов произвести выплаты в пределах оговоренной суммы при выполнении определенных условий, обеспечены соответствующими поставками товаров или денежными депозитами и, соответственно, обладают меньшим уровнем риска, чем прямое кредитование.
Обязательства по предоставлению кредитов под определенную ставку в течение определенного периода отражаются как производные финансовые инструменты, за исключением случаев, когда их сроки не выходят за рамки стандартных условий выдачи кредитов.
Обязательства кредитного характера Банка составляли:
| (в тысячах рублей) | 31 декабря 2008 года Номинальная сумма | 31 декабря 2007 года Номинальная сумма |
| Неиспользованные кредитные линии | 43 726 | 65 099 |
| Импортные аккредитивы | 0 | 0 |
| Гарантии выданные | 1 686 | 6 432 |
| | | |
| Итого | 45 412 | 71 531 |
| | | |
-
Резерв на возможные потери по обязательствам кредитного характера:
2008 г.
2007 г.
На начало периода
0
0
Сформировано (восстановлено) в отчетном периоде
5
0
На конец периода
5
0