Отчет о прибылях и убытках 6 отчет о движении денежных средств 8
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 отчет о движении денежных средств, 2705.84kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1258.09kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 43.59kb.
- Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма); Отчет о движении денежных средств (публикуемая, 254.5kb.
- Отчет о движении денежных средств представляет собой таблицу. Вграфе 3 отражаются, 142.79kb.
- Внешний отчет о движении денежных средств. Внутренний отчет о движении денежных средств, 32.1kb.
Закрытое акционерное общество Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр»
Независимое аудиторское заключение
и
Финансовая отчетность,
подготовленная в соответствии с МСФО
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года
Содержание
ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА 4
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 5
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 6
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 8
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ 9
Примечания к финансовой отчетности 10
1. Основная деятельность НКО 10
2. Экономическая среда, в которой НКО осуществляет свою деятельность 10
3. Основные принципы бухгалтерского учета и отчетности 10
4. Принципы учетной политики 13
5. Денежные средства и их эквиваленты 15
Представлены следующими статьями 15
6. Прочие активы 15
7. Основные средства 15
8. Нематериальные активы 16
9. Средства клиентов 17
10. Прочие обязательства 17
11. Уставный капитал 17
12. Эмиссионный доход 18
13. Накопленный дефицит/[Нераспределенная прибыль] 18
14. Комиссионные доходы и расходы 18
15. Прочие операционные доходы 18
16. Операционные расходы 19
17. Налог на прибыль 19
18. Прибыль/[Убыток] на акцию 20
19. Операции со связанными сторонами 21
Общество с ограниченной ответственностью
ВНЕШАУДИТ КОНСАЛТИНГ
Россия, Москва , www. v-consult.ru
Тел.:727-4125, 202-4304, 202-3732, 202-9337
____________________________________________________________________________
22 июня 2007 года
Руководству и собственникам Закрытого акционерного общества
Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА
- Нами проведен аудит прилагаемого бухгалтерского баланса Закрытого акционерного общества Небанковской кредитной организации «Частный расчетно-кассовый центр» (в дальнейшем – «НКО») и связанных с ним отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств и отчета об изменениях в составе собственных средств акционеров за год, закончившийся 31 декабря 2006 года. Ответственность за составление данной финансовой отчетности несет руководство НКО. Наша обязанность заключается в выражении мнения о достоверности финансовой отчетности по итогам проведенного аудита.
- Мы провели аудит в соответствии со следующими документами: Международными стандартами аудита, Международными стандартами финансовой отчетности (далее – МСФО), внутрифирменными стандартами. Согласно этим документам аудит был спланирован и проведен нами для получения уверенности в том, что финансовая отчетность НКО не содержит существенных искажений. Аудит включает проверку на выборочной основе числовых данных и пояснений к ним, содержащихся в финансовой отчетности, подготовленной по международным стандартам. Проведенная проверка также включает оценку применяемых принципов учетной политики, существенных оценок и заключений, сделанных руководством НКО, а также оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы полагаем, что проведенный нами аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения.
- По нашему мнению, финансовая отчетность, указанная в первом параграфе, достоверно и во всех существенных аспектах отражает финансовое состояние НКО за период с 01 января по 31 декабря 2006 года включительно в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
Генеральный директор
ООО «Внешаудит консалтинг» О.В. Трохова
| Закрытое акционерное общество | | ||||||
| Небанковская кредитная организация | | ||||||
| «Частный расчетно-кассовый центр» БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | | ||||||
| за 31 декабря 2006 года (в тысячах рублей) | | ||||||
| | Приме-чание | 2006 | 2005 | ||||
| Активы | | | | ||||
| Денежные средства и их эквиваленты | 5 | 41 068 | 200 242 | ||||
| Прочие активы | 6 | 7 | 18 | ||||
| Основные средства | 7 | 421 | 447 | ||||
| Нематериальные активы | 8 | 150 | 151 | ||||
| Отложенный налоговый актив | | 4 | 0 | ||||
| Итого активов | | 41 650 | 200 858 | ||||
| Обязательства | | | | ||||
| Средства клиентов | 9 | 37 418 | 196 385 | ||||
| Прочие обязательства | 10 | 55 | 498 | ||||
| Отложенное налоговое обязательство | 17 | 109 | 113 | ||||
| Итого обязательств | | 37 582 | 196 996 | ||||
| Собственный капитал | | | | ||||
| Уставный капитал | 11 | 3 124 | 3 124 | ||||
| Эмиссионный доход | 12 | 330 | 330 | ||||
| Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | | | | ||||
| Фонд переоценки основных средств | | | | ||||
| Фонд накопленных курсовых разниц | | | | ||||
| Нераспределенная прибыль/(накопленный дефицит) | 13 | 614 | 408 | ||||
| Итого собственный капитал | | 4 068 | 3 862 | ||||
| Итого обязательств и собственного капитала | | 41 650 | 200 858 | ||||
| | | | | ||||
| | | | | ||||
| | | | | ||||
| | | | | ||||
| Председатель Правления | Абкеримова Ф.И. | | |||||
| Главный бухгалтер | Крупнова С.В. | | |||||
| | | | | | |||
| | | | | | |||