Geum.ru

Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств 3

Вид материалаОтчет

Содержание


Аудиторское заключение
Киев, Украина
Всего активов
Всего пассивов
Собственный капитал
Всего собственного капитала
Всего пассивов и собственного капитала
Чистые процентные и дисконтные доходы
Чистые процентные и дисконтные доходы после резервов на безнадежную и сомнительную задолженность по кредитам и векселям
Чистый доход
Прибыль до налогообложения
Чистая прибыль
Денежные средства, полученные от операционной деятельности
Операционная прибыль до изменений в операционных активах и пассивах
Чистые денежные средства от операционной деятельности
Движение денежных средств от инвестиционной деятельности
Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности
Движение денежных средств от финансовой деятельности
Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности
Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты
...
Полное содержание
Подобный материал:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   17





ЗАО КБ «ПРИВАТБАНК»


Финансовая отчетность и аудиторское заключение


31 декабря 2000 года


Содержание


Аудиторское заключение


Баланс 1

Отчет о прибылях и убытках 2

О

тчет о движении денежных средств 3

Отчет об изменении собственного капитала 4


Примечания к финансовой отчетности


1Основная деятельность 5

2Условия, в которых функционирует Банк 5

3Основы составления отчетности 5

4Принципы учетной политики 6

6Денежные средства и остатки на счетах в центральном банке 13

7Задолженность других банков 14

8Кредиты и авансы клиентам 14

9Ценные бумаги 17

10Инвестиции в неконсолидированные дочерние и ассоциированные компании 17

11Начисленные процентные доходы 18

12Прочие активы 18

1470000000Основные средства 19

15Задолженность перед центральным банком 19

18Задолженность перед другими банками 19

19Средства клиентов 20

20Прочие пассивы 21

21Акционерный капитал 22

22Денежные средства и их эквиваленты 22

23Процентные и дисконтные доходы и расходы 23

24Доходы и расходы по услугам и комиссионным 23

25Доходы за вычетом убытков от операций с ценными бумагами 24

26Операционные расходы 24

27Налоги на прибыль 25

28Географический анализ и валютный риск 27

29Справедливая стоимость финансовых инструментов 29

30Процентный риск, риск ликвидности и кредитный риск 29

31Условные и прочие обязательства и деривативные финансовые инструменты 32

32Операции со связанными сторонами 34

33Применение МСБУ 29 35

Коэффициент достаточности капитала (КДК) 36



^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Акционерам и Правлению ЗАО КБ "ПриватБанк":

  1. Мы провели аудит прилагаемого баланса ЗАО КБ "ПриватБанк" (в дальнейшем "Банк") по состоянию на 31 декабря 2000 г. и связанных с ним отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств и отчета об изменениях собственного капитала за 2000 финансовый год. Ответственность за составление данной отчетности (приведенной на стр. 1-28) несет руководство Банка. Наша обязанность заключается в том, чтобы представить аудиторское заключение по данной отчетности по итогам проведенного аудита.

  2. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Согласно этим стандартам, аудит планируется и проводится таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включает проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в финансовой отчетности. Кроме того, проверка включает оценку применяемых принципов учетной политики и относящихся к финансовой отчетности расчетов руководства, а также оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.

  4. По нашему мнению, прилагаемая финансовая отчетность достоверно отражает во всех существенных аспектах финансовое состояние Банка на 31 декабря 2000 года, а также результаты его деятельности и движение денежных средств за 2000 финансовый год в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета.

^


Киев, Украина

16 марта 2001 года


Аудитор Л. Пахучая

Сертификат Б выданный Палатой Аудиторов Украины № 000222
Прим.
2000 г.
1999 г.

(трансформировано)













Активы









Денежные средства и остатки на счетах в центральном банке
5
401 203
361 404

Задолженность других банков
6
753 807
618 304

Кредиты и авансы клиентам
7
1 654 810
1 279 860

Ценные бумаги
8
265 304
129 268

Инвестиции в неконсолидированные дочерние и ассоциированные компании

9
26 528
13 335

Начисленные процентные доходы
10
91 563
62 965

Прочие активы
11
89 076
57 146

Основные средства
12
171 531
140 502

























^ Всего активов



3 453 822
2 662 784

























Пассивы









Задолженность перед центральным банком

13
33 841
85 577

Задолженность перед другими банками
14
241 088
269 598

Средства клиентов
15
2 753 738
2 003 820

Начисленные процентные расходы



11 705
15 608

Прочие пассивы
16
101 963
24 899

























^ Всего пассивов



3 142 335
2 399 502

























^ Собственный капитал









Акционерный капитал
17
393 346
393 346

Накопленный дефицит

28
(81 859)
(130 064)

























^ Всего собственного капитала



311 487
263 282

























^ Всего пассивов и собственного капитала



3 453 822
2 662 784















Подписано от имени Правления 16 марта 2001 г.


Александр Дубилет Любовь Городненко

Председатель Правления Главный бухгалтер
Прим.
2000 г.
1999 г.

(трансформировано)













Процентные и дисконтные доходы

19
440 139
442 941

Процентные расходы
19
(286 063)
(181 253)

























^ Чистые процентные и дисконтные доходы
19
154 076
261 688

Резервы на безнадежную и сомнительную задолженность по кредитам и векселям
6,7,8,10
(124 580)
(179 550)

























^ Чистые процентные и дисконтные доходы после резервов на безнадежную и сомнительную задолженность по кредитам и векселям



29 496
82 138













Доходы по услугам и комиссионным
20
202 759
203 354

Расходы по услугам и комиссионным
20
(15 436)
(17 341)

Доходы за вычетом убытков от переоценки иностранной валюты



4 213
100 347

Доходы за вычетом убытков от валютных операций



92 171
69 052

Доходы за вычетом убытков от операций с ценными бумагами

21
65 965
(6 893)

Прочие операционные доходы



7 213
11 664

























^ Чистый доход



386 381
442 321













Операционные расходы

22
(296 832)
(284 753)

Монетарные убытки




(18 796)
(32 186)

Резерв на обесценение инвестиций в неконсолидированные дочерние и ассоциированные компании

9
-
(35 145)

Резерв по прочим активам
11
(1 552)
(2 329)

Резерв на обесценение немонетарных активов

12
(928)
(3 676)

























^ Прибыль до налогообложения




68 273
84 232













Текущие расходы по налогу на прибыль
23
(6 830)
(12 259)

Расходы по отложенному налогообложению
23
(13 238)
(3 261)

























Всего налогообложения



(20 068)
(15 520)

























^ Чистая прибыль



48 205
68 712