Отчет о прибылях и убытках 4 отчет о движении денежных средств 5
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 отчет о движении денежных средств, 520.43kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1258.09kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 43.59kb.
- Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма); Отчет о движении денежных средств (публикуемая, 254.5kb.
- Отчет о движении денежных средств представляет собой таблицу. Вграфе 3 отражаются, 142.79kb.
- Внешний отчет о движении денежных средств. Внутренний отчет о движении денежных средств, 32.1kb.
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения, отражены по амортизированной стоимости. В балансовую стоимость включен накопленный процентный доход в сумме 6 370 тыс. руб.
Облигации собой среднесрочные или долгосрочные ценные бумаги бескупонные либо с купонным доходом от 7,35% до 16% и доходностью к погашению от 8,7% до 30% в зависимости от выпуска облигаций.
Ниже приводится анализ долговых ценных бумаг по кредитному качеству:
-
(в тысячах российских рублей)
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Текущие и необесцененные
- российские государственные
0
0
- других российских муниципальных структур
10 013
0
- крупных российских корпораций
10 247
0
- средних компаний
40 289
0
- малых компаний
0
0
- банков
77 304
0
Итого текущих и необесцененных
137 853
0
Просроченные, но необесцененные
- с задержкой платежа менее 30 дней
0
0
- с задержкой платежа от 30 до 90 дней
0
0
- с задержкой платежа от 90 до 180 дней
0
0
- с задержкой платежа от 180 до 360 дней
0
0
- с задержкой платежа свыше 360 дней
0
0
Итого просроченных, но необесцененных
0
0
Индивидуально обесцененные (общая сумма)
- без задержки платежа
100 266
63 316
- с задержкой платежа менее 30 дней
0
0
- с задержкой платежа от 30 до 90 дней
0
0
- с задержкой платежа от 90 до 180 дней
0
0
- с задержкой платежа от 180 до 360 дней
0
0
- с задержкой платежа свыше 360 дней
0
0
Итого индивидуально обесцененные (общая сумма)
100 266
63 316
За вычетом резерва под обесценение
(11 171)
(62)
Итого долговых ценных бумаг, удерживаемых до погашения
226 948
63 254
Облигации выступают в качестве обеспечения по Генеральному кредитному договору №174318 на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг. Задолженность перед Банком России на отчетную дату составляла 92 734 тыс. руб. Справедливая стоимость переданных ценных бумаг на 31 декабря 2008 года составила 127 937 тысяч рублей.
-
Резерв на возможные потери по финансовым активам:
2008г.
2007г.
На начало периода
62
0
Формирование резерва за период
11 109
62
На конец периода
11 171
62
- ПРОЧИЕ АКТИВЫ
-
31 декабря 2008 г.
31 декабря 2007 г.
Расходы будущих периодов
218
192
Текущие налоги и платежи во внебюджетные фонды к возмещению
1 399
427
Расчеты по брокерским операциям с ценными бумагами
636
516
Дебиторская задолженность и авансовые платежи
1 540
1 494
Средства в расчетах по пластиковым картам
2
0
Расчеты с системами переводов
1 222
1 190
Госпошлина к возмещению
202
0
Прочие активы
605
159
За вычетом резерва на возможные потери по прочим операциям
(655)
(159)
5 169
3 819
-
Резерв на возможные потери по прочим активам:
2008г.
2007г.
На начало периода
159
0
Сформировано (восстановлено) в отчетном периоде
496
159
На конец периода
655
159
- ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
-
Здания
Офисное и компьютерное оборудование, автотранспорт, капитальные вложения
Незавершенное строительство
Итого
Остаточная стоимость на 31.12.2006
5 844
12 610
18 454
Первоначальная стоимость (или оценка) Остаток на начало года
7 373
27 570
34 943
Поступления
56
5 397
5 453
Выбытие
0
(5 250)
(5 250)
Переоценка
Остаток на конец отчетного периода
7 429
27 717
35 146
Накопленная амортизация. Остаток на начало года.
1 529
14 960
16 489
Амортизационные отчисления
148
2 855
3 003
Обесценение стоимости основных средств
Выбытие
0
(5 212)
(5 212)
Переоценка
Остаток на конец отчетного периода
1 677
12 603
14 280
Остаточная стоимость на 31.12.2007
5 752
15 114
20 866
Первоначальная стоимость (или оценка) Остаток на начало года
7 429
27 717
35 146
Поступления
0
1 188
1 188
Выбытие
0
(2 101)
(2 101)
Переоценка
Остаток на конец отчетного периода
7 429
26 804
34 233
Накопленная амортизация. Остаток на начало года.
1 677
12 603
14 280
Амортизационные отчисления
149
3 348
3 497
Обесценение стоимости основных средств
Выбытие
0
(2 072)
(2 072)
Переоценка
Остаток на конец отчетного периода
1 826
13 879
15 705
Остаточная стоимость на 31.12.2008
5 603
12 925
18 528
Приобретение оборудования или мебели учитываются в соответствующих категориях, минуя незавершенное строительство.
Снижение стоимости основных средств в финансовой отчетности отражается отдельной строкой и раскрывается в соответствии с требованиями МСФО 36.
По состоянию на 31.12.2008 года на балансе Банка имеются полностью самортизированные основные средства первоначальная балансовая стоимость которых составляет 4 923 тыс. руб. (по состоянию на 31.12.2007 года - 6 679 тыс. руб.).
19. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
-
Итого
Остаточная стоимость на 31.12.2006
726
Первоначальная стоимость (или оценка) Остаток на начало года
1 651
Поступления
296
Выбытие
(1 365)
Остаток на конец отчетного периода
582
Накопленная амортизация. Остаток на начало года.
925
Амортизационные отчисления
176
Обесценение стоимости нематериальных активов
0
Выбытие
(854)
Остаток на конец отчетного периода
247
Остаточная стоимость на 31.12.2007
335
Первоначальная стоимость (или оценка) Остаток на начало года
582
Поступления
3 249
Выбытие
(191)
Остаток на конец отчетного периода
3 640
Накопленная амортизация. Остаток на начало года.
247
Амортизационные отчисления
1 634
Обесценение стоимости нематериальных активов
Выбытие
(191)
Остаток на конец отчетного периода
1 690
Остаточная стоимость на 31.12.2008
1 950