Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупной прибыли, 2665.47kb.
- Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках, 2310.47kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о финансовом положении (неконсолидированный) 2 Отчет о совокупных доходах, 1629kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках, 1845.77kb.
- Отчет о финансовом положении 4 Отчет о совокупных доходах, 1666.37kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Отчет о финансовом положении на 31. 12. 2010 года 5 Отчет о совокупных доходах за 2010, 2067.39kb.
- Отчет о финансовом положении, 1936.87kb.
- Отчет о финансовом положении, 1100.33kb.
В 2010 г. Банк принял на баланс имущество, полученное в качестве обеспечения по кредитным договорам (Протоколы Правления № 37 от 24.04.2010г.и № 105 от 24.11.2010г. от соответственно).
-
Имущество принятое в обеспечение в 2010г.
Стоимость тыс.руб.
Часть гостиницы Изумрудная (реализована в 2010г.)
5 742
Функциональное, нежилое помещение, расположенное на 8 этаже здания БЦ «Новый квартал». (в 2010г. перенесено на ОС для использования в собственной деятельности с учетом переоценки – 55 300 тыс.руб.
27928
Итого
33 670
В 2010 году банком было реализовано имущество, полученное ранее за неплатежи в сумме 3 885 тыс.руб.
На заседании Правления Банка принято решение о реализации данного имущества. Таким образом, данные активы в отчетном периоде были классифицированы как долгосрочные активы, предназначенный для продажи в соответствии с МСФО 5. При принятии данного решения Банком не было получено доходов или понесено убытков.
В категории активы, предназначенные для продажи основные средства отражаются по наименьшей из двух стоимостей - балансовой или справедливой - за вычетом расходов на продажу.
Общая стоимость имущества, классифицированная как долгосрочные активы, предназначенные для продажи составила 5 322 тыс. рублей (2009г. – 9 217 тыс.руб.).
- ДЕПОЗИТЫ БАНКОВ
На 31 декабря 2010 года и на 31 декабря 2009 года Банк не привлекал депозиты банков.
- СРЕДСТВА КЛИЕНТОВ
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2010 г.
31 декабря 2009 г.
Юридические лица
Текущие/расчетные счета и вклады до востребования
193 947
135 600
Срочные депозиты
179 533
52 641
Физические лица
Текущие/расчетные счета и вклады до востребования
24 351
14 165
Срочные депозиты
1 633 986
1 259 019
Итого
2 031 817
1 461 625
На 31 декабря 2010 года у Банка было 3 клиента (2009 г.: 3 клиента) с остатками свыше 10% собственных средств Банка. Совокупный остаток средств таких клиентов составил 132375 тысяч рублей (2009 г.: 55675 тысяч рублей), или 6,5% (2009: 4%) от общей суммы средств клиентов.
Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:
-
2010г.
2009г.
Сумма
%
Сумма
%
Муниципальные организации
841
0,041
326
0,02
Обрабатывающие производство
13 443
0,7
1 693
0,1
Строительство
60 729
3,0
1 694
0,1
Транспорт
6 569
0,3
6 772
0,5
Оптовая и розничная торговля
5 686
0,3
4 638
0,3
Операции с недвижимым имуществом
48 033
2,4
12 378
0,8
Прочие виды деятельности
20 934
1,0
11 233
0,8
Страхование
23 298
1,2
14 107
0,9
Прочие (вклады ф.л.)
1 633 986
80,4
1 259 019
84,1
Остатки на р/с юридических и физических лиц
218 298
10,7
149 765
10,0
Итого средств клиентов
2 031 817
100
1 461 625
100
На 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила 2 031 817 тыс. руб. (на 31 декабря 2009 года – 1 461 625 тыс. руб. соответственно) (Примечание 29).
По состоянию на 31 декабря 2010 г. средства наиболее крупных групп связанных клиентов, составляющих от 7 % и более от стоимости капитала, составили 85 487 тыс.руб. или 4,2 % от общей суммы привлеченных средств и представляли собой 4 (четыре) группы, в том числе 1 группа -2 клиента (1,76% от общей суммы привлеченных средств), 2 группа – 6 клиентов (0,89% от общей суммы привлеченных средств), 3 группа – 3 клиента (0,78% от общей суммы привлеченных средств), 4 группа – 12 клиентов (0,77% от общей суммы привлеченных средств).
По состоянию на 31 декабря 2009 г. средства наиболее крупных групп связанных клиентов, составляющих от 7 % и более от стоимости капитала, составили 49 171 тыс.руб. или 3,36 % от общей суммы привлеченных средств и представляли собой 2 (две) группы, в том числе 1 группа -5 клиентов (2,2% от общей суммы привлеченных средств), 2 группа – 4 клиентов (1,16% от общей суммы привлеченных средств).
Географический анализ, анализ средств клиентов по видам валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечаниях с 32 по 36. Информация по связанным сторонам представлена в Примечании 27.
- СУБОРДИНИРОВАННЫЙ ЗАЙМ
-
(в тысячах рублей)
2010 г.
2009 г.
Субординированный займ
55 500
37 000
ИТОГО
55 500
37 000
По состоянию на 31.12.2010 Банком заключено 4 договора (2009 год: 4 договора) привлечения денежных средств, имеющих статус субординированных займов на общую сумму 55 500 тыс. руб. (2009г. – 37 000 тыс. руб.).
Ниже представлены данные по субординированным депозитам:
-
2010г.
2009г.
Сумма, тыс. руб.
% ставка
Дата возврата
Сумма, тыс. руб.
% ставка
Дата возврата
11 500
15%
01.08.2016
16 000
11%
16.07.2014
4 000
13%
18.07.2016
5 000
13%
18.07.2016
26 000
16%
27.03.2017
8 000
16%
27.03.2016
14 000
16%
27.03.2016
8 000
16%
27.03.2016
55 500
37 000
Вся задолженность по указанным займам участвуют в расчете собственных средств Банка. В случае банкротства или ликвидации Банка погашение субординированных займов производится после исполнения обязательств Банка перед всеми остальными кредиторами.
Балансовая стоимость средств клиентов приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию на 31.12.2010 и 31.12.2009.
- ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
По состоянию на 31.12.2010 и по состоянию на 31.12.2009 Банк не имеет выпущенных долговых ценных бумаг.
- ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
-
(в тысячах рублей)
31 декабря 2010 г.
31 декабря 2009 г.
Расчеты с использованием платежных карт
105
0
Прочие финансовые обязательства
105
0
Начисленная заработная плата
1 066
487
Текущие налоги и платежи во внебюджетные фонды к уплате (кроме налога на прибыль)
2 146
1 947
Кредиторская задолженность
685
Прочие
181
139
Прочие нефинансовые обязательства
4 078
2 573
Итого прочие обязательства
4 183
2 573
24. ТЕКУЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
В отчетном периоде Банк осуществлял авансовые платежи по налогу на прибыль. По состоянию на 31.12.2010г. величина текущих обязательств по налогу на прибыль составляет 62 тыс. руб. В связи с различием в МСФО и налоговым законодательством РФ, Банк не производит зачёт текущих требований по налогу на прибыль и отложенного налогового обязательства и показывает эти требования отдельно в составе активов Банка.
-
(в тысячах российских рублей)
2010г.
2009г.
Текущие требования по налогу на прибыль
0
0
Текущие обязательства по налогу на прибыль
62
0
Итого
62
0
- УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ
Объявленный уставный капитал Банка, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты:
-
(в тысячах рублей)
2010 г.
2009г.
Количество
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Количество
Номинал
Сумма, скорректированная с учетом инфляции
Обыкновенные акции
93 168
100
281 338
54 518
100
242 688
Привилегированные акции
За вычетом акций, выкупленных у акционеров
Итого уставный капитал
93 168
100
281 338
54 518
100
242 688
Для целей составления финансовой отчетности первоначальная стоимость уставного капитала, выраженная в рублях, была скорректирована с учетом влияния инфлирования по состоянию на 31.12.2002г.
Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 1 руб (100 руб.). Каждая акция представляет 1 голос.
Общим собранием акционеров 16 декабря 2009 года (протокол № 3) принято решение об увеличении уставного капитала Банка на сумму 300 000 тыс. руб. путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций в количестве 3 000 тыс. штук номинальной стоимостью 100 рублей каждая путем закрытой подписки только среди акционеров Банка. Форма оплаты дополнительных акций – денежные средства в рублях Российской Федерации путем зачисления на накопительный счет - корреспондентский счет Банка, открытый в ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю.
Решение о дополнительном выпуске ценных бумаг зарегистрировано ГУ ЦБ РФ по Хабаровскому краю 4 марта 2010 года.
Отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг количеством 386 500 штук номинальной стоимостью 100 рублей на общую сумму 38 650 тыс.руб., зарегистрирован ГУ ЦБ РФ по Хабаровскому краю 31 мая 2010 года.
- УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
Операционная аренда - По состоянию на 31 декабря 2010 года действовало 19 соглашений с арендодателями юридическими и физическими лицами об операционной аренде нежилых помещений, гаражей, автомобилей, а также имущества, необходимого для банковской деятельности. Платежи осуществляются ежемесячно. Будущие минимальные арендные платежи Банка по нерасторгнутым соглашениям операционной аренды представлены ниже:
-
Год
тыс. руб.
2011
19 881
2012-2015
18 243
После 01.01.2016 г.
0