Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках, 2310.47kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках Заключение, 988.15kb.
- Отчет о финансовом положении 3 Отчет о прибылях и убытках, 1627.89kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
МСФО ЗА 2009 г.
| Банк ЗЕНИТ Сочи (ООО) Финансовая отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2009 года, и заключение независимых аудиторов |
Неконсолидированная финансовая отчетность ООО Банк ЗЕНИТ Сочи 2009 год
Содержание
Заключение Аудит
Отчет о финансовом положении
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о совокупных доходах
Отчет о движении денежных средств
Отчет об изменениях в собственном капитале
Примечания
1. Основная деятельность организации
2. Принципы учетной политики
2.1. Основа подготовки
2.2. Сегментная отчетность
2.3. Пересчет иностранной валюты
2.4. Денежные средства и эквиваленты денежных средств
2.5. Торговые Финансовые инструменты
2.6. Средства в других банках, кредиты и займы клиентам, торговая и прочая дебиторская задолженность
2.7. Производные финансовые инструменты
2.8. Финансовые активы, переданные в заем, залог и на условиях обратного выкупа (заложенные финансовые активы)
2.9. Привлеченные средства, торговая и прочая кредиторская задолженность
2.10. Оценочные обязательства
2.11. Финансовая аренда
2.12. Обязательства по договорам финансовых гарантий
2.13. Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств
2.14. Процентные доходы и расходы
2.15. Доходы и расходы по вознаграждениям и сборам от оказания услуг
2.16. Доход в форме дивидендов
2.17. Чистый доход/(убыток по финансовым инструментам
2.18. Обесценение финансовых активов
2.19. Нематериальные активы
2.20. Основные средства
2.21. Операционная аренда
2.22. Налоги на прибыль
2.23. Доли участников Банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью
2.24. Сравнительные данные
3. Управление финансовыми рисками
3.1. Кредитный риск
3.1.1.Оценка кредитного риска
3.1.2.Предельные величины риска и политика по его снижению
3.1.3 Обесценение и политика по резервированию
3.1.4.Максимальная подверженность кредитному риску
3.1.5.Кредитный риск по кредитам и дебиторской задолженности
3.1.6.Кредитный риск по долговым ценным бумагам
3.1.7.Залог и другие активы, полученные в счет возмещения ссудной задолженности
3.1.8.Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску
3.2. Рыночный риск
3.2.1Валютный риск
3.2.2.Процентный риск
3.3. Риск ликвидности
3.3.1.Процедуры по управлению риском ликвидности
3.3.2.Денежные потоки по непроизводным финансовым инструментам
3.3.3. Внебалансовые статьи
3.4. Справедливая стоимость финансовых инструментов
3.5. Управление капиталом
4. Наиболее важные учетные оценки и суждения
5. Балансовая стоимость финансовых инструментов по категориям
6. Денежные средства и их эквиваленты
7. Средства в других банках
8. Кредиты и и займы клиентам
9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
10. Основные средства
11. Прочие активы
12. Средства других банков
13. Средства клиентов
14. Прочие обязательства
15. Отложенные налоговые активы и обязательства
16. Уставный капитал
17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)
18. Чистый процентный доход
19. Чистый доход от предоставленных услуг
20. Прочие операционные доходы
21. Чистый доход по финансовым инструментам
22. Чистый доход от валютных операций
23. Административные и другие расходы
24. Расходы по налогу на прибыль
25. Условные обязательства и условные активы
26. Связанные стороны
27. События после отчетной даты
| Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью) | | | |
| | | | |
| Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года | |||
| | (в тысячах рублей) | ||
| Наименование статей | Примечание | 2009 год | 2008 год |
| Активы | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 6 | 416196 | 443912 |
| Обязательные резервы на счетах в Банке России (центральных банках) | 6 | 8770 | 1532 |
| Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | 0 | 7351 |
| Средства в других банках | 7 | 178665 | 78177 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 8 | 817645 | 699446 |
| Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 9 | 81694 | 76357 |
| Основные средства | 10 | 84324 | 73531 |
| Текущие требования по налогу на прибыль | | 3868 | 5259 |
| Отложенный налоговый актив | 15 | 0 | 937 |
| Прочие активы | 11 | 4677 | 5464 |
| Итого Активов | | 1595839 | 1391966 |
| Обязательства | | | |
| Средства других банков | 12 | 13582 | 0 |
| Средства клиентов | 13 | 1294869 | 1175043 |
| Прочие обязательства | 14 | 13433 | 5051 |
| Отложенное налоговое обязательство | 15 | 2426 | 0 |
| Итого обязательств | | 1324310 | 1180094 |
| Собственный капитал (Дефицит собственного капитала) | | | |
| Уставный капитал | 16 | 93283 | 93283 |
| Фонд переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | 17 | 812 | -1771 |
| Фонд переоценки основных средств | 10, 17 | 61239 | 51517 |
| Нераспределенная прибыль (Накопленный дефицит) | 16 | 116195 | 68843 |
| Итого собственный капитал (Дефицит собственного капитала) | | 271529 | 211872 |
| Итого обязательств и собственного капитала (дефицита собственного капитала) | | 1595839 | 1391966 |
| | | | |
| | | | |
| Председатель Правления | И.Н. Сосин | | |
| | | | |
| Главный бухгалтер | Л.В. Чернова | | |
Утверждено Правлением Банка и подписано от имени Правления Банка 01 апреля 2010года
| Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью) | | | |
| | | | |
| Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 года | |||
| | | | |
| | (в тысячах рублей) | ||
| | Примечание | 2009 год | 2008 год |
| Процентные доходы | 18 | 188221 | 133945 |
| Процентные расходы | 18 | -50130 | -30579 |
| Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы) | | 138091 | 103366 |
| Именение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках | 8 | -35652 | -36549 |
| Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках | | 102439 | 66817 |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 21 | 5974 | 1238 |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | 462 | -4070 |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | 22 | 26336 | 36639 |
| Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты | 22 | 383 | -708 |
| Комиссионные доходы | 19 | 119558 | 119737 |
| Комиссионные расходы | 19 | -9595 | -8075 |
| Прочие операционные доходы | 20 | 1956 | 1655 |
| Чистые доходы (расходы) | | 247513 | 213233 |
| Административные и прочие операционные расходы | 23 | -155576 | -140764 |
| Операционные доходы (расходы) | | 91937 | 72469 |
| Прибыль (Убыток) до налогообложения | | 91937 | 72469 |
| Расходы (Возмещение) по налогу на прибыль | 24 | -19585 | -21980 |
| Прибыль (Убыток) после налогообложения | | 72352 | 50489 |
| | | | |
| | | | |
| Председатель Правления | И.Н. Сосин | | |
| | | | |
| Главный бухгалтер | Л.В. Чернова | | |