Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках

Вид материалаОтчет

Содержание


3. Управление финансовыми рисками
Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью)
Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года
Наименование статей
Итого Активов
Итого обязательств
Итого собственный капитал (Дефицит собственного капитала)
Итого обязательств и собственного капитала (дефицита собственного капитала)
Председатель Правления
Главный бухгалтер
Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью)
Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 года
Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы)
Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности
Чистые доходы (расходы)
Операционные доходы (расходы)
Прибыль (Убыток) после налогообложения
Председатель Правления
Главный бухгалтер
Отчет о совокупных доходах за год, закончившийся 31 декабря 2009 года
...
Полное содержание
Подобный материал:
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   16



МСФО ЗА 2009 г.



Банк ЗЕНИТ Сочи (ООО)


Финансовая отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2009 года,
и заключение независимых аудиторов



Неконсолидированная финансовая отчетность ООО Банк ЗЕНИТ Сочи 2009 год


Содержание

Заключение Аудит

Отчет о финансовом положении

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о совокупных доходах

Отчет о движении денежных средств

Отчет об изменениях в собственном капитале

Примечания

1. Основная деятельность организации

2. Принципы учетной политики

2.1. Основа подготовки

2.2. Сегментная отчетность

2.3. Пересчет иностранной валюты

2.4. Денежные средства и эквиваленты денежных средств

2.5. Торговые Финансовые инструменты

2.6. Средства в других банках, кредиты и займы клиентам, торговая и прочая дебиторская задолженность

2.7. Производные финансовые инструменты

2.8. Финансовые активы, переданные в заем, залог и на условиях обратного выкупа (заложенные финансовые активы)

2.9. Привлеченные средства, торговая и прочая кредиторская задолженность

2.10. Оценочные обязательства

2.11. Финансовая аренда

2.12. Обязательства по договорам финансовых гарантий

2.13. Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств

2.14. Процентные доходы и расходы

2.15. Доходы и расходы по вознаграждениям и сборам от оказания услуг

2.16. Доход в форме дивидендов

2.17. Чистый доход/(убыток по финансовым инструментам

2.18. Обесценение финансовых активов

2.19. Нематериальные активы

2.20. Основные средства

2.21. Операционная аренда

2.22. Налоги на прибыль

2.23. Доли участников Банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью

2.24. Сравнительные данные

3. Управление финансовыми рисками

3.1. Кредитный риск

3.1.1.Оценка кредитного риска

3.1.2.Предельные величины риска и политика по его снижению

3.1.3 Обесценение и политика по резервированию

3.1.4.Максимальная подверженность кредитному риску

3.1.5.Кредитный риск по кредитам и дебиторской задолженности

3.1.6.Кредитный риск по долговым ценным бумагам

3.1.7.Залог и другие активы, полученные в счет возмещения ссудной задолженности

3.1.8.Концентрация рисков по финансовым активам, подверженным кредитному риску

3.2. Рыночный риск

3.2.1Валютный риск

3.2.2.Процентный риск

3.3. Риск ликвидности

3.3.1.Процедуры по управлению риском ликвидности

3.3.2.Денежные потоки по непроизводным финансовым инструментам

3.3.3. Внебалансовые статьи

3.4. Справедливая стоимость финансовых инструментов

3.5. Управление капиталом

4. Наиболее важные учетные оценки и суждения

5. Балансовая стоимость финансовых инструментов по категориям

6. Денежные средства и их эквиваленты

7. Средства в других банках

8. Кредиты и и займы клиентам

9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

10. Основные средства

11. Прочие активы

12. Средства других банков

13. Средства клиентов

14. Прочие обязательства

15. Отложенные налоговые активы и обязательства

16. Уставный капитал

17. Прочие компоненты совокупного дохода (фонды)

18. Чистый процентный доход

19. Чистый доход от предоставленных услуг

20. Прочие операционные доходы

21. Чистый доход по финансовым инструментам

22. Чистый доход от валютных операций

23. Административные и другие расходы

24. Расходы по налогу на прибыль

25. Условные обязательства и условные активы

26. Связанные стороны

27. События после отчетной даты





Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью)



















Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года




(в тысячах рублей)

Наименование статей

Примечание

2009 год

2008 год

Активы

 

 

 

Денежные средства и их эквиваленты

6

416196

443912

Обязательные резервы на счетах в Банке России (центральных банках)

6

8770

1532

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток




0

7351

Средства в других банках

7

178665

78177

Кредиты и дебиторская задолженность

8

817645

699446

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

9

81694

76357

Основные средства

10

84324

73531

Текущие требования по налогу на прибыль

 

3868

5259

Отложенный налоговый актив

15

0

937

Прочие активы

11

4677

5464

Итого Активов

 

1595839

1391966

Обязательства

 

 

 

Средства других банков

12

13582

0

Средства клиентов

13

1294869

1175043

Прочие обязательства

14

13433

5051

Отложенное налоговое обязательство

15

2426

0

Итого обязательств

 

1324310

1180094

Собственный капитал (Дефицит собственного капитала)

 

 

 

Уставный капитал

16

93283

93283

Фонд переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

17

812

-1771

Фонд переоценки основных средств

10, 17

61239

51517

Нераспределенная прибыль (Накопленный дефицит)

16

116195

68843

Итого собственный капитал (Дефицит собственного капитала)

 

271529

211872

Итого обязательств и собственного капитала (дефицита собственного капитала)

 

1595839

1391966

























Председатель Правления

И.Н. Сосин
















Главный бухгалтер

Л.В. Чернова





Утверждено Правлением Банка и подписано от имени Правления Банка 01 апреля 2010года



Банк ЗЕНИТ Сочи (общество с ограниченной ответственностью)



















Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2009 года
















(в тысячах рублей)

 

Примечание

2009 год

2008 год

Процентные доходы

18

188221

133945

Процентные расходы

18

-50130

-30579

Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы)

 

138091

103366

Именение резерва под обесценение (Изменение сумм обесценения) кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках

8

-35652

-36549

Чистые процентные доходы (Чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение кредитов и дебиторской задолженности, средств в других банках

 

102439

66817

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

21

5974

1238

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

 

462

-4070

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

22

26336

36639

Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты

22

383

-708

Комиссионные доходы

19

119558

119737

Комиссионные расходы

19

-9595

-8075

Прочие операционные доходы

20

1956

1655

Чистые доходы (расходы)

 

247513

213233

Административные и прочие операционные расходы

23

-155576

-140764

Операционные доходы (расходы)

 

91937

72469

Прибыль (Убыток) до налогообложения

 

91937

72469

Расходы (Возмещение) по налогу на прибыль

24

-19585

-21980

Прибыль (Убыток) после налогообложения

 

72352

50489

























Председатель Правления

И.Н. Сосин
















Главный бухгалтер

Л.В. Чернова