Директорам Закрытого Акционерного Общества "Юнибанк": Заключение о финансовой отчет
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «Ярославская транспортная компания», 257.85kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Совету Директоров Закрытого акционерного общества акб «Ист Бридж Банк» г. Москва, ул., 1646.45kb.
- Годовой отчет закрытого акционерного общества «вагонмаш», 548.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Отчет о финансовом положении 3 Отчет о прибылях и убытках, 1627.89kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
12Денежные средства, их эквиваленты и счета в ЦБА
| В тысячах армянских драм | 2006 | 2005 |
|---|---|---|
| | | |
| Наличные средства | 2,711,479 | 922,991 |
| Корреспондентские счета в ЦБА | 3,229,725 | 1,433,598 |
| Включено в денежные средства и их эквиваленты | 5,941,204 | 2,356,589 |
| | | |
| Депонированные средства в ЦБА | 100,322 | 80,034 |
| Итого денежные средства и счета в ЦБА | 6,041,526 | 2,436,623 |
| | | |
| Денежные средства и счета в ЦБА, включенные в денежные потоки | 5,941,204 | 2,356,589 |
| Счета в других банках (примечание 13) | 3,493,429 | 2,321,896 |
| | | |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 9,434,633 | 4,678,485 |
| | | |
| | | |
На 31 декабря 2006 года средства на корреспондентском счету в Центральном Банке Армении включают также обязательный минимальный резерв, который рассчитывается по ставке 8%, начисляемой на привлеченные средства Банка и составляющий 1,589,497 тысяч драм (2005: 823,216 тысяч драм). Использование данных средств не ограничено, однако, если Банк не удерживает на корреспондентском счету минимального среднего резерва, Банк может подвергаться штрафам. В отношении обязательных резервов проценты не предусмотрены.
Депонированные средства в ЦБА включают в себя гарантированный депозит по рассчетам с платежной системой АрКа.
Банком были проведены следующие безналичные операции в течение 2006 года:
- уплата кредита в 8,620 тысяч драм посредством передачи основных средств (2005: -)
13Средства в других финансовых организациях
| В тысячах армянских драм | 2006 | 2005 |
|---|---|---|
| | | |
| Корреспондентские счета в финансовых организациях | 3,493,429 | 2,321,896 |
| Включено в денежные средства и их эквиваленты | 3,493,429 | 2,321,896 |
| | | |
| Депонированные средства в банках | 54,525 | 40,517 |
| Сделко по соглашениям репо | 625,959 | 316,879 |
| | 680,484 | 357,396 |
| Вычет резерва под обесценение (прим. 10) | (11,741) | (15,948) |
| | | |
| Итого средств в других финансовых организациях | 4,162,172 | 2,663,344 |
| | | |
| | | |
На 31 декабря 2006 года средства в других финансовых организациях суммой в 1,805,818 тысяч драм (51%) (2005: 1,978,870 тысяч драм (85%)) находились в 2 банках, что представляет собой значительную концентрацию.
На 31 декабря 2006 года в средства в банках включены гарантийные депозиты Банка по платежной системе VISA (2005: средства в банках также включают в себя гарантийные депозиты по выданным аккредитивам).
Ниже представлены балансовая стоимость кредитов и справедливая стоимость активов, предоставленных в качестве обеспечения по договорам покупки и обратной продажи на 31 декабря:
| В тысячах армянских драм | 2006 | 2005 | ||
| Справедливая стоимость залога | Балансовая стоимость кредитов | Справед ливая стои мость залога | Балансовая стоимость кредитов | |
|---|---|---|---|---|
| | | | | |
| Ценные бумаги, выпущенные Министерством Финансов РА | 604,948 | 625,959 | 324,432 | 316,879 |
| | | | | |
| Итого кредитов и заложенных активов по сделкам обратного репо | 604,948 | 625,959 | 324,432 | 316,879 |
| | | | | |
| | | | | |