Geum.ru

Программа реформирования системы управления региональными финансами вологодской области на 2001-2002 годы Содержание

Вид материалаПрограмма

Содержание


2.3Анализ временных затрат
2.4Примерный анализ стоимости программы.
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   16

2.3Анализ временных затрат



Временные затраты на осуществление всего комплекса мер программы реформирования ограничены 2001-2002 годами. Двухгодичный срок реализации программы предопределяет жесткий график проведения работ.

Распределение мероприятий программы реформирования по этапам предусматривает оптимальное распределение нагрузки на исполнителей этих мероприятий, обуславливает исключение простоев в проведении работ.

Сроки реализации программы в разрезе этапов предусматриваются следующие:

Январь-март 2001 года – проведение мероприятий организационно-подготовительного характера до старта программы (3 месяца).

Апрель-сентябрь 2001 года – проведение работ на этапе первоочередных мероприятий (6 месяцев).

Октябрь 2001 года - сентябрь 2002 года – проведение мероприятий этапа активных действий (12 месяцев)

Октябрь-декабрь 2002 года – мероприятия заключительной стадии этапа реализации мероприятий программы (3 месяца).

Значительный срок, отводимый на проведение мероприятий организационно-подготовительного характера, объясняется поздним утверждением программы реформирования Законодательным Собранием области, без решения которого возникают сложности финансирования ряда организационных вопросов.

Проведение первоочередных мероприятий предусматривает задействование привлеченных к их выполнению консультантов и сторонних лиц. Кроме того, большинство этих мероприятий базируется на материалах и разработках, осуществленных компаниями-консультантами на первом этапе проекта технического содействия реформированию региональных финансов. Ряд мероприятий, таких как переход на казначейскую систему исполнения бюджета уже сейчас в должной мере проработан, и первые шаги в этом направлении осуществлены, что обуславливает отсутствие серьезных трудностей в их реализации. Поэтому предусмотренные сроки на реализацию первого этапа программы реформирования также представляется реальными. Оценка его продолжительности вытекает в основном из оценки трудозатрат на разработку проектов новой нормативно-правовой базы и методологических руководств, что в достаточной мере объективно просчитывается.

Наибольшие временные затраты планируются на втором этапе, который является активной фазой реализации программы. Разработанные на втором этапе проекты и методики, созданная система мониторинга обеспечивают своевременное и оперативное представление на утверждение в законодательные органы и губернатору области проектов законов и постановлений по вопросам изменений и корректив бюджетно-финансовых процессов, в чем и заключается основная сущность реформ. Администрации муниципальных образований в этот период готовы к реализации мероприятий реформирования на основе централизованно разработанных методик, результатов диагностики, выработанных планов реформирования. Отлаженная система поддержки реформированию позволяет осуществлять действия и добиваться целей в заданные сроки.

Тем не менее, большой объем запланированных мероприятий, сложность законодательного процесса, сжатые сроки программы в целом допускают, что отдельные мероприятия, реализация которых запланирована на первой стадии второго этапа будут не завершены. Поэтому предусмотрен небольшой трехмесячный резерв времени на окончание работ по программе.

Подобная регламентация времени и сроков реализации программы реформирования общественных финансов позволяет осуществлять контроль за ходом реформирования со стороны федеральных органов. Важно, что сроки завершения работ по этапам адаптированы и к срокам рассмотрения результатов реформирования и их оценки, установленным методикой Министерства финансов РФ.

2.4Примерный анализ стоимости программы.


Затраты на реализацию программы реформирования должны составить порядка 6,5 миллионов долларов США (204 млн. рублей). Расходы на погашение долговых обязательств для стимулирования участников программы составят 12 миллиона долларов США (370 млн. рублей). На цели финансирования социально-значимых расходов в рамках программы запланировано выделить 8,4 миллиона долларов США (около 260 млн. рублей). Приведенные суммы складываются из гранта, предоставляемого за счет Фонда развития региональных финансов в течение 2001-2002 годов по результатам оценки заявки Вологодской области на участие во втором этапе проекта Правительства РФ технического содействия реформированию региональных бюджетов. Ориентировочно сумма гранта составит 10 миллионов долларов (300 млн. рублей). Другим источником финансирования затрат явится региональный бюджет.

Полученные из федерального фонда денежные средства в первую очередь должны быть направлены на обеспечение модернизации финансовых органов Вологодской области и внедрение казначейской системы исполнения бюджета. Ориентировочно сумма затрат составит до 15% объема полученного гранта.

Для достижения оперативного хода работ по программе реформирования необходимо обеспечить привлечение к реализации программы консалтинговых и научно-исследовательских институтов, которые окажут содействие администрации области в разработке новой нормативно-правовой базы бюджетно-финансового процесса, методологии и системы мониторинга. Сторонние организации необходимо будет привлечь для проведения оценки активов Вологодской области, проведение диагностики состояния общественных финансов муниципальных образований, не участвовавших в первой стадии проекта, а также для присвоения кредитных рейтингов Вологодской области и наиболее крупных ее муниципальных районов и городов. На эти расходы ориентировочно будет направлено до 20% суммы федерального гранта.

Порядка 1% полученных из федерального фонда средств целесообразно направить на обеспечение переподготовки, повышение квалификации работников финансовых органов области, внедрение системы перехода на компенсационные выплаты, взамен социальных льгот, реструктуризацию муниципального хозяйства и другие расходы.

Управление программой также потребует финансовых затрат, которые целесообразно ограничить 5% полученных сумм. Сюда же необходимо отнести расходы на проведение мониторинга и поддержку реализации программы на территории области.

Успешная реализации программы реформирования во многом зависит от существования системы стимулирования. В качестве основного стимула и одновременно одного из основных элементов программы реформирования должна явиться помощь муниципальным образованиям в погашении накопленной ими задолженности перед естественными монополиями и кредитными организациями. Расходы на эти цели составят до 24% объема гранта.

Исходя из распределения средств, запланированных получению из федерального фонда, определяются объемы софинансирования. Софинансирование из бюджета Вологодской области составят порядка 12 миллионов долларов (360 млн. рублей). Оно будет выражено в выделении собственных средств на организацию системы казначейства, приобретение оргтехники для финансовых органов, оплату труда и расходов на содержание рабочих мест сотрудников областной и муниципальных администраций, которые примут участие в проведении программных мероприятий. Около половины объема софинансирования должно быть направлено на ликвидацию задолженности бюджета.

По времени, в первый год реализации программы основные расходы будут направлены на создание казначейства, модернизацию финорганов, оплату услуг сторонних организаций-консультантов, а во второй год реализации большая часть расходов по логике программы будет выделяться в качестве стимулирующей помощи муниципалитетам.

Все расходы планируемые к осуществлению в рамках программы должны ежегодно закладываться в бюджет. Закупки товаров, работ и услуг в рамках программы осуществляться на конкурсной основе по системе тендерных торгов. Полученная экономия распределятся в качестве дополнительных стимулов, в том числе и на премирование особо отличившихся при реализации программы сотрудников администраций.