Составления и представления форм отчетности кредитных
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о движении капитала, его содержание и порядок составления. Бухгалтерская отчетность,, 85.54kb.
- Программа повышения квалификации «Трансформация национальной бухгалтерской отчетности, 18.02kb.
- Приказ Минфина России от 22. 07. 2003 n 67н (далее Приказ n 67н), содержащий формы, 404.19kb.
- Порядок составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности главными, 157.61kb.
- Методические рекомендации по изучению темы для понимания сущности и значения бухгалтерской, 57.36kb.
- Темы курсовой работы. Система нормативного регулирования бухгалтерской «Бухгалтерской, 172.72kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 956.66kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 957.62kb.
- Программа Тасис для России Реформа бухгалтерского учета и отчетности II для России, 403.04kb.
- Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности, 4243.73kb.
Подраздел 1.1. Счета депо
1.1.1. Счета депо клиентов, штук
| Номер стро- ки | Счета для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария на правах собственности | Междепозитарные счета депо "ЛОРО", открытые сторонним депозитариям | Счета залого- держа- телей | Счета доверительных управляющих | Эмиссионные счета | Счета эмитентов | Счета, владельцы которых не установлены | ||
| резидентам | нерезидентам | резидентам | нерезидентам | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1.1.2. Счета депо кредитной организации, штук
| Номер стро- ки | Счета для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на правах собственности | Счета залого- держа- теля | Счета доверительного управляющего | Эмиссионные счета | Счета эмитента | Иные счета |
| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
Подраздел 1.2. Междепозитарные счета
1.2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах "ЛОРО"
| Номер стро- ки | Сокращенное на- именование де- позитария-кор- респондента | Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг - корреспондента | Признак депози- тария-коррес- пондента | Номер междепози- тарного счета "ЛОРО", открыто- го депозитарию- корреспонденту | Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете "ЛОРО" корреспондента, штук |
| 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 |
1.2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах
номинального держателя, открытых кредитной организации в других
организациях
| Номер стро- ки | Сокращенное на- именование ор- ганизации-кор- респондента | Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг - корреспондента | Признак депози- тария-коррес- пондента | Номер счета, от- крытого у депо- зитария-коррес- пондента | Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя), штук |
| 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 |
Подраздел 1.3. Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах
депо
1.3.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо клиентов депозитария
| Номер стро- ки | Наимено- вание эмитента | Код ИНН эмитента | Код типа ценной бумаги | Иденти- фикаци- онный номер ценной бумаги | Код валюты ценной бумаги | Номи- нальная стоимость ценной бумаги, ед. валю- ты обяза- тельства | Количество ценных бумаг, штук | |||||||||||
| на счетах владельцев | на счетах "ЛОРО" | на счетах залогодержателей | на счетах до- вери- тель- ных управ- ляющих | на эмисси- онных счетах | на счетах эмитентов | на счетах, владельцы которых не устано- влены | ||||||||||||
| резидентов | нерези- дентов | резидентов | нерези- дентов | резиден- тов | нерези- дентов | |||||||||||||
| всего | из них: кредитные организа- ции | всего | из них: кредитные организа- ции | |||||||||||||||
| 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 |
1.3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации
| Номер стро- ки | Наиме- нова- ние эми- тента | Код ИНН эми- тен- та | Код типа ценной бумаги | Иденти- фикацион- ный номер ценной бумаги | Код валюты ценной бумаги | Номинальная стоимость ценной бумаги, ед. валюты обязательства | Количество ценных бумаг, штук | |||||
| на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности | на счетах залого- держате- ля | на счетах довери- тельного управ- ляющего | на эмисси- онных счетах | на счетах эми- тента | на иных счетах | |||||||
| 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 |
Подраздел 1.4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами
| Номер стро- ки | Наименование регионов, в которых есть филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами | Код региона по ОКАТО | Количество филиалов, осуществляющих депозитарные операции с клиентами в регионе |
| 62 | 63 | 64 | 65 |
Раздел 2. Операции с векселями
Подраздел 2.1. Учтенные кредитной организацией векселя
| Номер стро- ки | Векселе- датель | Код типа ценной бумаги | ИНН вексе- ледате- ля | Серия векселя | Номер векселя | Номер бланка векселя при его наличии | Дата состав- ления | Срок и условия платежа | Вексельная сумма, в ед. валюты номинала | Код валюты вексельной суммы | Дата принятия на баланс | Основание приобре- тения (вид и реквизиты договора) | Контрагент по сделке | ИНН контр- агента | Балансовая стоимость (без учета накоплен- ного дис- конта (процен- та), руб. | Накопленный дисконт (процент), руб. | Номер балан- сового счета второго порядка | Место нахож- дения векселя | ИНН юридического лица, либо физического лица (при наличии), у которого находится вексель | Основания нахожде- ния век- селя в другой организа- ции (вид и рекви- зиты до- говора при на- личии) | Приме- чание |
| 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 | 86 | 87 |
Подраздел 2.2. Выпущенные кредитной организацией векселя
| Номер стро- ки | Серия векселя | Но- мер- век- селя | Номер бланка | Дата состав- ления | Дата и условия погашения | Вексельная сумма, ед. валюты номинала | Код валюты вексельной суммы | Первый векселе- держатель | ИНН первого векселедер- жателя | Состояние векселя на отчетную дату | Векселедержатель (собственник) (при наличии ве- кселя в кредит- ной организации) | ИНН векселе- держателя (при наличии) | Приме- чание |
| 88 | 89 | 90 | 91 | 92 | 93 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | 99 | 100 | 101 |
Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме выпущенных самой кредитной
организацией), принадлежащих сторонним лицам и находящихся в кредитной
организации на различных основаниях
| Номер стро- ки | Векселе- датель | Код типа ценной бумаги | ИНН векселе- дателя | Серия векселя | Номер векселя | Номер бланка векселя при его наличии | Дата состав- ления | Срок и условия платежа | Вексельная сумма, в ед. валюты номинала | Код валюты вексельной суммы | Дата поступ- ления | Основания (вид и реквизиты договора при наличии) | Векселе- держатель (собст- венник) | ИНН векселе- держателя (при наличии) | Приме- чание |
| 102 | 103 | 104 | 105 | 106 | 107 | 108 | 109 | 110 | 111 | 112 | 113 | 114 | 115 | 116 | 117 |
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409711
"Отчет по ценным бумагам"
Раздел I. Порядок представления Отчета
I.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) ежемесячно представляют отчетность по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам" (далее - Отчет) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января Отчет представляется:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня года, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
I.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. Кредитные организации, не имеющие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, представляют Отчет по разделу 1 в рамках подразделов 1.1.2 и 1.3.2, а по разделу 2 - в полном объеме. Филиалы кредитных организаций представляют Отчеты по подразделам 1.1.1 - 1.3.2 раздела 1 (при отсутствии депозитарной лицензии - по подразделам 1.1.2 и 1.3.2) только по запросам территориальных учреждений Банка России с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.
I.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений в рамках настоящего Порядка понимаются территориальные банки.
Раздел II. Порядок составления Отчета
II.1. Подраздел 1.1.1 раздела 1 составляется в следующем порядке.
В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве нерезидентов.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных счетов депо, открытых кредитной организацией резидентам (юридическим и физическим лицам) (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации) для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество аналитических пассивных счетов депо, открытых кредитной организацией нерезидентам (юридическим и физическим лицам) для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N N 98040, 98053, 98070.