О утверждении Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства

Вид материала

Закон

Содержание Глава 9. Составление перечня требований кредиторов и промежуточного ликвидационного баланса

Подобный материал:

•  решение Печерского районного суда г. Киева  от 8 февраля 2005 года n 2-296/5, 4803.2kb.
• Казахская Государственная Академия Управления Учебно-научный комплекс «Финансы и кредит», 1779.74kb.
• Бюджетный кодекс украины, 11052.11kb.
• Тарифы «рфи банк» зао за совершение операций по банковскому счету физического лица, 83.54kb.
• Влияния разработан во исполнение требований Закона Украины «Об основах государственной, 42.76kb.
• Конституции Республики Беларусь Совет Республики Национального собрания Республики, 15.41kb.
• «Правовое регулирование банковских и валютных операций», 25.66kb.
• Финансово-правовое регулирование ответственности за нарушение банковского законодательства, 418.5kb.
• Об утверждении Правил, 1216.38kb.
• Бюджетный кодекс украины, 1352.49kb.

Глава 9. Составление перечня требований кредиторов и промежуточного ликвидационного баланса

9.1. Ликвидатор в течение пяти рабочих дней из дня размещения информации о начале ликвидационной процедуры в средствах массовой информации должен вернуть кредиторам расчетные документы, которые не оплачены в срок по вине банка. Одновременно ликвидатор сообщает о начале ликвидационной процедуры и о сроке, в течение которого кредиторы имеют право заявить о своих требованиях к банку, а также отмечает адрес для их послания.

9.2. Ликвидатор составляет перечень (реестр) акцептующих им требований (дальше - реестр требований) на основании баланса банка, к которому включает требования кредиторов в национальной валюте в размерах, которые существовали на дату принятия решения о ликвидации (дополнение 8 к этому Положению). Требование, заявленное в иностранной валюте, уключається к реестру требований в национальной валюте в сумме, определенной за официальным курсом, установленным Национальным банком на дату принятия решения о ликвидации. Требования кредиторов из уплаты процентов за кредитами, депозитами, штрафов, пени, за незавершенными расчетными операциями и тому подобное переносятся на соответствующий счет кредитора.

Реестр требований подается к Национальному банку прошнурованим и удостоверяется подписью ликвидатора и отпечатком печати банка.

9.3. Ликвидатор для утверждения Национальным банком реестра требований кредиторов должен подавать:

копию объявления о начале ликвидационной процедуры и о сроке, в течение которого кредиторы имеют право заявить ликвидатору о своих требованиях к банку, с указанием адреса для их послания;

промежуточный ликвидационный баланс банка;

расшифровки промежуточного ликвидационного баланса банка за отдельными статьями (предоставляется на отдельный запрос Национального банка).

9.4. Ликвидатор вносит предложения относительно утверждения Национальным банком изменений к реестру требований не чаще, чем раз в квартал на основании:

решение суда, которое набрало законной силы и не обжаловано ликвидатором в установленном законом порядке;

документов о наследовании за требованиями кредиторов, которые признаны ликвидатором и включены к реестру требований кредиторов;

документов, которые в соответствии с законодательством Украины подтверждают правопреемство юридического лица в результате реорганизации, за требованиями кредиторов, которые включены к реестру требований;

отказы кредитора от требований;

выписки из Единственного государственного реестра юридических лиц и физических лиц - предпринимателей о государственной регистрации прекращения юридического лица или физического лица - предпринимателя;

ходатайство ликвидатора о исправлении ошибки, допущенной им или предыдущим ликвидатором в время акцептования требований кредиторов.

Национальный банк при необходимости имеет право требовать от ликвидатора дополнительную информацию относительно внесения изменений в реестр требований.

9.5. Ликвидатор составляет промежуточный ликвидационный баланс на основе баланса банка не позже чем через три месяца с дня наступления недоступности вкладов. Промежуточный ликвидационный баланс банка складывается по форме оборотно сальдового балансу на соответствующую дату с указанием периода, за который составлен баланс.

Входные остатки промежуточного ликвидационного баланса состоят из данных банка на день отозвания банковской лицензии. Исходные остатки содержат сведения о уставном капитале, фондах, составе имущества (активов), обязательства и финансовом результате банка на день утверждения реестра требований. В промежуточном ликвидационном балансе отображаются все изменения за активами и пассивами банка, которые случились за отчетный период.

В промежуточный ликвидационный баланс банка включаются пассивы банка с учетом результатов произведенной инвентаризации.

В случае наличия решения суда о удовлетворении требований кредиторов, которые не учитывались в балансе банка на день принятия решения о ликвидации, этих обязательствах также включаются в промежуточный ликвидационный баланс.

9.6. Ликвидатор обязан подать промежуточный ликвидационный баланс на согласование Национальному банку в срок не позже 10 рабочих дней после наступления дать, на которую он составлен.

Промежуточный ликвидационный баланс и приложения к нему удостоверяются подписями ликвидатора, главного бухгалтера и отпечатком печати банка.

Промежуточный баланс и приложения к нему подаются к Национальному банку прошнурованими вместе с описанием документов и сопроводительным письмом.

9.7. Комиссия Национального банка принимает решение при наличии позитивного вывода уполномоченного структурного подразделения о:

согласование промежуточного баланса банка;

утверждение реестра требований;

утверждение изменений к реестру требований.

По одному экземпляру утвержденного реестра требований, изменений к реестру требований и согласованного промежуточного ликвидационного баланса возвращается ликвидатору. Уполномоченный структурное подразделение делает отметку (подпись уполномоченного работника) на каждом листе реестра или изменений к нему.

9.8. Национальный банк имеет право требовать дополнительные документы, которые подтверждают данные промежуточного ликвидационного баланса. Ликвидатор предоставляет дополнительные документы в срок не позже пяти рабочих дней из даты получения запроса.