Центральном Банке России 25. 12. 97 г решение

Вид материала

Решение

Содержание На конец года ОС первоначальные ОС текущие ОС и НМА на организацию входной группы На конец года На конец года Расходы всего Операционная прибыль = Доходы - Расходы Неоперационные расходы, в т.ч. Балансовая прибыль = Операционная прибыль – Неоперационные расходы, в т.ч. Чистая прибыль = Балансовая прибыль – налог на прибыль Основные стратегические направления деятельности ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» на 2005 год С уважением Активные счета Пассивные счета Отчет о прибылях и убытках

Подобный материал:

• Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) утратил силу в связи с принятием, 1048.39kb.
• Автономная некоммерческая организация высшего профессионального образования, 80.26kb.
• Методическое пособие по курсовой работе для студентов Современной Гуманитарной Академии, 41.15kb.
• Центральный банк российской федерации основные направления единой государственной денежно-кредитной, 735.77kb.
• Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) в редакции федерального закон, 92.62kb.
• Курсовая работа, 346.92kb.
• Н. Р. Чебыкина Review of Russian Central Bank authoritative powers is represented, 118.4kb.
• План счетов кредитной организации. Понятие бухгалтерского баланса 9 > Аналитический, 203.64kb.
• Центральный банк российской федерации основные направления единой государственной денежно-кредитной, 662.86kb.
• Лекции по дкб селищева, 581.84kb.

Ставка рефинансирования Центрального Банка РФ предполагается в течение запланированных 3-х лет на уровне 11%, 10% и 10% годовых по годам соответственно.

Величина отчислений в Фонд обязательного резервирования Центрального Банка РФ предполагается в размере 5%.

При расчете налогов использовались ставки отчислений для кредитных организаций, действующие на 2005г., в т.ч. ставки налогов:

• на прибыль – 24%;

• единый социальный налог – 20,37% (средняя расчетная ставка ЕСН по Банку с учетом применения регрессивной шкалы в соответствии с Налоговым Кодексом РФ).


Расчетный баланс ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» на 2006 – 2008 г.г. по оптимистическому сценарию приведен в таблице ниже.

тыс. руб.

На конец года:	2006г.	Уд. вес	Ставка (%)	2007г.	Уд. вес	Ставка (%)	2008г.	Уд. вес	Ставка (%)
Активы всего:	1 561 238	100%		1 925 350	100%		2 311 163	100%
1. Касса	40 000	3%		48 000	2%		57 600	2%
2. Обязательные резервы в ЦБ РФ	36 505	2%		46 386	2%		56 556	2%
3. Средства на корреспондентских счетах, в т.ч.	455 000	29%		560 000	29%		638 050	28%
- в Центральном Банке РФ	35 000	2%		45 500	2%		63 700	3%
- в банках-резидентах	350 000	22%	8,0%	430 500	22%	7,0%	473 550	20%	6,5%
- в банке-нерезиденте, расположенном в стране из числа группы развитых стран (Amsterdam Trade Bank)	70 000	4%	3,0%	84 000	4%	3,0%	100 800	4%	3,0%
4. Межбанковские кредиты выданные, в т.ч.	253 926	16%	0,7%	276 759	14%	0,6%	291 115	13%	0,5%
- до 1 месяца	253 926	16%	0,7%	276 759	14%	0,6%	291 115	13%	0,5%
- свыше 1 месяца	0	0%		0			0
5. Кредиты всего, в т.ч.	700 000	45%	11,7%	910 000	47%	10,7%	1 174 875	51%	10,2%
- до 6 месяцев	575 000	37%	11,5%	747 500	39%	10,5%	971 750	42%	10,0%
- свыше 6 месяцев	125 000	8%	12,5%	162 500	8%	11,5%	203 125	9%	11,0%
6. Вложения в ценные бумаги	2 400	0%	12%	2 400	0%	12%	2 400	0%	11%
7. Основные средства и материальные запасы	40 000	3%		41 200	2%		42 436	2%
ОС первоначальные	28 000			28 000			28 000
ОС текущие	2 000			2 736			2 736
ОС и НМА на организацию входной группы
8. Дебиторы	18 384	1%		22 061	1%		26 473	1%
9. Отвлеченные средства за счет прибыли (налог на прибыль)	15 023	1%		18 545	1%		21 658	1%
11. Прочие активы (НМА)	0	0%		0	0%		0	0%
На конец года:	2006г.	Уд. вес	Ставка (%)	2007г.	Уд. вес	Ставка (%)	2008г.	Уд. вес	Ставка (%)
Пассивы всего:	1 561 237	100%		1 925 350	100%		2 311 163	100%
1. Уставный капитал	183 361	12%		183 361	10%		183 361	8%
2. Резервный фонд	9 215	1%		9 215	0%		9 215	0%
3. Добавочный капитал и другие фонды	162 836	10%		209 908	11%		268 132	12%
4. Резервы по ссудам и прочим активам	0	0%		0	0%		0	0%
5. Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги	31	0%		31	0%		31	0%
6. Счета кредитных организаций-корреспондентов	200	0%	0,3%	240	0%	0,2%	288	0%	0,2%
7. Средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах	350 000	22%		484 275	25%		592 750	26%
8. Депозиты юридических и физических лиц, депозитные сертификаты, в т.ч.	465 000	30%	7,5%	581 250	30%	6,5%	726 563	31%	6,5%
- депозиты физ. лиц	425 000	27%		531 250	28%		664 063	29%
9. Выпущенные векселя, в т.ч.	130 000	8%	6,0%	143 000	7%	5,5%	157 300	7%	5,0%
- до востребования	80 000	5%		96 000	5%		115 200	5%
10. Межбанковские кредиты привлеченные	100 000	6%	7,5%	120 000	6%	7,0%	144 000	6%	6,5%
11. Кредиторы	8 000	1%		8 800	0%		9 680	0%
12. Прочие пассивы, в т.ч.	90 000	6%	0,1%	108 000	6%	0,1%	129 600	6%	0,1%
- привлечение по банковским картам	90 000	6%	0,1%	108 000	6%	0,1%	129 600	6%	0,1%
13. Прибыль/убыток (до уплаты налогов в бюджет и отчислений в фонды)	62 594	4%		77 270	4%		90 243	4%

Пассивная часть расчетного баланса Банка, составленного на три года, характеризуется увеличением доли привлеченных средств с 74% (2006г.) до 77% (2008г.) и уменьшением доли собственных средств с 26% (2006г.) до 23% (2008г.) в ресурсной базе Банка.

Несмотря на снижение доли собственных средств в ресурсной базе капитал Банка к концу 2008 года составит 529 293 тыс. руб., увеличившись с 2006 года на 126 309 тыс. руб.

Количественный рост собственных средств Банка произойдет в основном за счет роста прибыли Банка. Размер уставного капитала в течение 3-х лет останется неизменным.

На конец 2006 года резервный фонд Банка будет сформирован полностью и составит не менее 5% от уставного капитала, что соответствует Уставу Банка.

Доля добавочного капитала и фондов (Фонд накопления, Фонд Председателя Правления, Фонд материальной помощи и т.д.) в ресурсной базе Банка возрастет с 10% (2006г.) до 12% (2008г.), в абсолютном выражении рост составит 105 296 тыс. руб. Рост фондов Банка обусловлен увеличением чистой прибыли.

Деятельность Банка в течение всех 3-х лет планируется рентабельной. Ожидается получение балансовой прибыли:

1) в 2006 году в размере 62,6 млн. руб., в т.ч. чистой прибыли – 47,6 млн. руб.;

2) в 2007 году в размере 77,3 млн. руб., в т.ч. чистой прибыли – 58,7 млн. руб.;

3) в 2008 году в размере 90,2 млн. руб., в т.ч. чистой прибыли – 68,6 млн. руб.

В пассивах Банка представлены:

• депозиты юридических и физических лиц (депозитные сертификаты) - 30%, 30%, 31% от всех пассивов (по годам соответственно);

• средства на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц - 22%, 25%, 26% от всех пассивов (по годам соответственно);

• выпущенные векселя - 8%, 7%, 7% от всех пассивов (по годам соответственно);

• средства на пластиковых картах – неизменно 6% от всех пассивов в течение всех 3-х лет;

• межбанковские кредиты привлеченные, преимущественно от ОАО «Альфа-Банк» - 6% от всех пассивов в течение всех 3-х лет.

Структура активов Банка характеризуется уменьшением в течение 3-х лет доли высоколиквидных, но не работающих активов, и увеличением доли работающих активов. Доля остатков средств в кассе Банка в общей массе активов в течение планируемых 3-х лет снизится с 3% до 2%, а доля средств на корреспондентских счетах в банках – резидентах уменьшится с 22% до 20%.

Планируется увеличение доли средств на корреспондентском счете в Национальном Банке Республики Башкортостан (ЦБ РФ) - 2%, 2%, 3% от всех активов (по годам соответственно);

Доля средств в банке-нерезиденте (Amsterdam Trade Bank) останется неизменной в течение планируемых 3-х лет и составит 4% от всех активов банка.

Основным направлением размещения ресурсов будет являться кредитование юридических и физических лиц - 45%, 47%, 51% от валюты баланса. Кредитование планируется осуществлять как за счет привлеченных средств юридических и физических лиц, так и за счет межбанковских кредитов, привлеченных в т.ч. и от ОАО «Альфа-Банк».

Доля выданных межбанковских кредитов срочностью до 1 месяца составит 16%, 14%, 13% от всех активов (по годам соответственно).

Расчетный баланс Банка характеризуется низкой степенью иммобилизации ресурсов. Основные средства и нематериальные активы занимают всего 3% - 2% в валюте баланса.

В целом структура ресурсов ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» будет сбалансирована по срокам и стоимости с основными направлениями размещения, что позволит Банку работать без убытков.


План доходов, расходов и прибыли ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» на 2006 – 2008 г.г. по оптимистическому сценарию приведен в таблице ниже.

тыс. руб.

На конец года:	2006г.	2007г.	2008г.
Доходы всего:	254 915	279 967	310 833
1. Проценты по кредитам (всего), в т.ч.	81 750	97 175	119 519
- по кредитам до 6 месяцев	66 125	78 488	97 175
- по кредитам свыше 6 месяцев	15 625	18 688	22 344
2. Проценты, полученные по открытым счетам в кредитных организациях	30 100	32 655	33 805
3. Доходы по ценным бумагам	288	276	264
4. Доходы по межбанковским кредитам	1 777	1 661	1 456
5. Доходы от операций на валютном рынке	95 000	99 750	104 738
6. Комиссионный доход (доходы от РКО)	45 000	47 250	49 613
7. Прочие доходы	1 000	1 200	1 440
- доходы по пластиковым картам	0	0
Расходы всего:	140 466	150 875	168 301
1. Проценты к уплате (всего), в т.ч.	50 266	54 155	64 582
- за пользование межбанковскими кредитами	7 500	8 400	9 360
- по открытым счетам кредитных организаций	1	0	1
- по выпущенным векселям	7 800	7 865	7 865
- по банковским картам	90	108	130
- по депозитам юридических и физических лиц, депозитным сертификатам	34 875	37 781	47 227
2. Расходы по операциям на валютном рынке	84 000	89 880	96 172
3. Комиссионные расходы	6 000	6 600	7 260
4. Другие операционные и прочие расходы,	200	240	288
- расходы по пластиковым картам	0	0	-6 427
Операционная прибыль = Доходы - Расходы	114 450	129 092	142 532
Неоперационные расходы, в т.ч.:	51 856	51 822	52 289
Расходы по оплате труда	25 219	24 734	24 249
Административно-хозяйственные расходы	19 500	20 000	21 000
Износ ОС и НМА	2 000	2 050	2 100
Единый социальный налог	5 137	5 038	4 940
Балансовая прибыль = Операционная прибыль – Неоперационные расходы, в т.ч.:	62 594	77 270	90 243
- налог на прибыль	15 023	18 545	21 658
Чистая прибыль = Балансовая прибыль – налог на прибыль	47 571	58 725	68 585

Доходы Банка составят 254 915 тыс. рублей за 2006-й год, 279 967 тыс. рублей за 2007-й год и 310 833 тыс. рублей за 2008-й год (рост доходов за три года в 1,22 раза). Основную часть доходов планируется получить в виде процентов за кредиты юридических и физических лиц – 32%, 35%, 38% от всех доходов соответственно по годам, и по операциям на валютном рынке, соответственно 37%, 36% и 34%.

Удельный вес доходов, полученных по открытым счетам в кредитных организациях, в общей массе доходов будут варьироваться в диапазоне от 12% до 11%.

Комиссионные доходы Банка составят порядка 18%, 17%, 16% от всех доходов (по годам соответственно).

Расходы Банка (операционные и неоперационные) составят соответственно по годам 192 322 тыс. рублей, 202 697 тыс. рублей и 220 590 тыс. рублей (рост расходов за три года в 1,15 раза).

Деятельность Банка в прогнозируемом периоде будет характеризоваться уменьшением доли неоперационных расходов в общих расходах с 27% до 24%.

Существенную часть неоперационных расходов составят расходы по заработной плате 25,2 млн. рублей, 24,7 млн. рублей, 24,2 млн. рублей по годам соответственно.

Административно-хозяйственные расходы составят по годам соответственно 19,5 млн. рублей, 20 млн. рублей и 21 млн. рублей.

Износ основных средств и нематериальных активов в общих расходах будет неизменным и равен 1%.

Налоги (единый социальный налог), относящиеся на расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу Банка, составят в общей структуре расходов в течение всех 3-х лет порядка 2% - 3% от всех расходов.

Основная часть операционных расходов приходится на валютные операции, которые составят 44%.

На уплаченные проценты приходится 26% – 29%% от всех расходов. Основную долю этих расходов составят проценты по средствам, привлеченным в векселя, депозитные сертификаты и депозиты и т.д.

Комиссионные расходы Банка будут неизменными в течение всех 3-х лет и составят 3% от всех расходов.

При расчете плановых результатов деятельности Банка по оптимистическому сценарию использовались процентные ставки, спрогнозированные Казначейством «Альфа-Банк-Башкортостан» на 2006 - 2008 г.г. с учетом существующей тенденции стабилизации финансового рынка:


Прогнозные процентные ставки привлечения и размещения, годовых

Показатели	2006г.	2007г.	2008г.
Привлечение
Счета кредитных организаций корреспондентов	0,3	0,2	0,2
Депозиты юр. и физ. лиц, депозитные сертификаты	7,5	6,5	6,5
Выпущенные векселя	6,0	5,5	5,0
МБК	7,5	7,0	6,5
Привлечение по пластиковым картам	0,1	0,1	0,1
Размещение
МБК	0,7	0,6	0,5
Остатки на корсчетах в банках-резидентах	8,0	7,0	6,5
Остатки на корсчетах в банке-нерезиденте (АТБ)	3,0	3,0	3,0
Показатели	2006г.	2007г.	2008г.
Кредиты до 6 месяцев	11,5	10,5	10
Кредиты свыше 6 месяцев	12,5	11,5	11
Вложения в ценные бумаги	12	12	11

Прогнозные среднегодовые курсы на 2006 – 2008 г.г. были спрогнозированы Казначейством ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан»:

Средний курс за	Рублей за 1 доллар США
2006 год	26,0
2007 год	25,5
2008 год	25,0

Ставка рефинансирования Центрального Банка РФ предполагается в течение запланированных 3-х лет на уровне 12%, 11% и 11% годовых по годам соответственно.

Величина отчислений в Фонд обязательного резервирования Центрального Банка РФ предполагается на уровне действующего в настоящее время размера - 3,5%.

При расчете налогов использовались ставки отчислений для кредитных организаций, действующие на 2005г, в т.ч. ставки налогов:

• на прибыль – 24%;
  
• единый социальный налог – 20,37% (средняя расчетная ставка ЕСН по Банку с учетом применения регрессивной шкалы в соответствии с Налоговым Кодексом РФ).
  

Основные стратегические направления деятельности ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» на 2005 год:

• Увеличение кредитного портфеля, как минимум, до уровня заложенного в Бизнес-плане Банка на 2005 год, утвержденного Общим собранием акционеров 01.11.2002г. Реалистическим сценарием развития запланировано увеличение кредитного портфеля Банка к концу 2005 года до 550 млн. руб.;

• Реализация программы потребительского кредитования;

• Разработка и внедрение продукта «Кредитная карта»;

• Повышение эффективности бизнеса путем обеспечения его роста и снижения затрат.

Успехи ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» в текущем году и в прошедшие годы достигнуты благодаря грамотной политики и повседневной помощи акционеров и Совета Директоров в развитии Банка, взаимопонимания и доверия со стороны клиентов и партнеров, кропотливой, целеустремленной работы коллектива. Правление ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» благодарит акционеров и Совет Директоров за оказанное доверие работать в структуре «Альфа-Групп».

С уважением,


Председатель Правления

ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан» Г.А. Щеголев


Бухгалтерский баланс

(публикуемая форма)

на 1 января 2005 года

Кредитной организации

Открытое Акционерное Общество «Альфа-Банк-Башкортостан» (ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан»)

Регистрационный номер 991 БИК 048073855

Почтовый адрес: 450000, Уфа, ул. Ленина, 28




Отчет о прибылях и убытках

(публикуемая форма)

на 1 января 2005 года

Кредитной организации

Открытое Акционерное Общество «Альфа-Банк-Башкортостан» (ОАО «Альфа-Банк-Башкортостан»)

Регистрационный номер 991 БИК 048073855

Почтовый адрес: 450000, Уфа, ул. Ленина, 28

№ п/п	Наименование статьи	тыс. руб.
	За отчетный период
	Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1	Размещения средств в кредитных организациях	22 316
2	Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	50 383
3	Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
4	Ценных бумаг с фиксированным доходом	14
5	Других источников	137
6	Всего процентов полученных и аналогичных доходов	72 850
	Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7	Привлеченным средствам кредитных организаций	12 075
8	Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	20 802
9	Выпущенным долговым обязательствам	1 188
10	Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов	34 065
11	Чистые процентные и аналогичные доходы	38 785
12	Чистые доходы от операций с ценными бумагами	506
13	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	19 695
14	Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	0
15	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-37
16	Комиссионные доходы	41 106
17	Комиссионные расходы	5 426
18	Чистые доходы от разовых операций	57
19	Прочие чистые операционные доходы	1 277
20	Административно-управленческие расходы	44 381
21	Резервы на возможные потери	786
22	Прибыль до налогообложения	52 368
23	Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	13 710
24	Прибыль за отчетный период	38 658