1 Сущность и функции финансов. Взаимосвязь финансов с др экономическими категориями: деньгами, кредитом
| Вид материала | Документы |
- Содержание, 873.82kb.
- Тема Преподаватель, 84.59kb.
- 1. Сущность финансов Сущность финансов, их объективная необходимость. История возникновения., 330.12kb.
- Теория финансов: сущность, функции и звенья финансов, 23.07kb.
- Понятие финансов и финансовой системы Тема Необходимость, сущность и функции финансов, 251.31kb.
- Тематика курсовых работ по дисциплине «Финансы организаций (предприятий)» Сущность, 44.4kb.
- Курс лекций. Лекция Финансы и их функции. План. Сущность финансов и их функции. Роль, 1021.27kb.
- Темы курсовых работ Экономическая сущность и роль финансов в воспроизводственном процессе., 51.84kb.
- Программа по финансам и кредиту, 78.35kb.
- Программа вступительного испытания по профильной дисциплине профиля "Финансы и кредит, 27.62kb.
Политика Банка России в области валютного регулирования и валютного контроля строится на двух основополагающих принципах. Во-первых, это соблюдение интересов общества и государства, обеспечение экономической безопасности страны. Во-вторых, учет реальной ситуации и тенденций в отечественной экономике и на мировых рынках товаров и капиталов.
1.2.Банковская система РФ: понятие, структура, функции.
БС– это совок. банков и других фин.– кр. институтов, основной д-стью к-рых является сбор, аккумулир. и перераспредел. свободных денежных ресурсов. БС является составной часть кредит. с-мы БС может быть классическая 2-х уровневая и одноуровневая (когда не существует ЦБ, или наоборот, существует только он один); 3-х уровневая БС – Япония (3 уровень - почтово-сберегательные учреждения, занимающиеся привлечением сбережений ФЛ). Централиз.рег-ние служит обязательной предпосылкой эфф. БС. БС в РФ - двухуровневая. 1-й уровень – ЦБ, 2-й уровень – КБ, небанковские КО. Регулируется законами «О б. И б.д.», «о ЦБ», «О банкротстве КБ». ЦБ – обеспечение устойчивости и покупат. способности рубля, минимизация инфляции для благоприятного эк-кого роста, обеспечение эффективного развития БС страны, организация функционир. расчетно-платежного механизма. Основной проводник ДКП, эмиссионный центр, кредитор последней инстанции, регулирование деятельности КБ (регистр., лиценз., регистр. эмиссии ц.б., вал. регулир. и контроль, надзор), правила проведения расчетов, совершения банк. опер., анализ. и прогноз. состояние эк-ки РФ.
КО- ю/л, которое для извлечения прибыли как осн. цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять БО, предусмотренные ФЗ. Образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Банк - КО, которая имеет исключит. право осуществлять в совок. следующие БО: *привлечение во вклады ден.ср-в ф/л и ю/л, * размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,* открытие и ведение банк. счетов ф/л и ю/л.
НКО - КО, имеющая право осуществ.отд. БО, допустимые сочетания банк. опер. для НКО устанавливаются ЦБ. Выделяют депозитно-кредитные, расчетные (клиринговые) НКО и инкассации.
3.2.Центральный банк РФ: задачи, функции, операции, организационная структура и статус.
Функции и полномочия ЦБ осуществляет независимо от др. фед. органов гос. власти, органов гос. власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. ЦБ является ю/л; имеет печать с изображением герба и со своим наименованием. Принцип независимости - ключевой элемент статуса ЦБ - он не входит в структуру фед. органов гос. власти и выступает как особый институт, обладающий исключ. правом ден. эмиссии и организации ДО. УК и иное имущество БР явл. Фед.собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом БР осуществляются самим БР; изъятие и обременение обязательствами имущества БР без его согласия не допускаются. Фин. независимость ЦБ - он осуществляет свои расходы за счет собст. доходов и не регистрируется в налоговых органах. Гос-во не отвечает по обязательствам БР, так же, как и БР - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.
ЦБ – это посредник между гос-ом и остальной экономикой через КБ. Целями деят-ти: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление БС РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Основные задачи ЦБ: эмиссионный центр, банк банков, банкир правительства (должен поддерживать государственные экономические программы); главный расчетный центр страны; орган регулирования экономики, реализующий основные направления ДКП.
Функции: 1) во взаимодействии с Правительством разрабатывает и проводит единую гос. ДКП; 2) монопольно осуществляет эмиссию нал.денег и организует нал. ден. обращение; 3) является кредитором последней инстанции для КО, организует с-му их рефинансирования; 4) устанав. правила осуществ.расчетов; 5) устанав. правила проведения БО; 6) осуществ.эффективное управление золотовалютными резервами; 7) гос регистрация КО, 8) осуществляет надзор за деят-ю КО и банк. групп; 9) осуществляет все виды БО; 10) организует и осущест. вал.регулир. и вал. контроль; 11) устанавливает правила бух. учета и отчетности; 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса и организует составление платежного баланса; 13) проводит анализ и прогноз. состояния экономики.
Не может заниматься торговой и производственной деятельностью, осуществлять операции с недвижимостью, приобретать доли кредитных и других организаций, пролонгировать предоставленные кредиты. Органы управления: Высшим органом БР является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности БР и осуществляющий руководство и управление БР. В СД входят Председатель и 12 членов СД.
Члены СД назначаются на должность сроком на 4 года Государственной Думой по представлению Председателя .БР, согласованному с Президентом РФ.
Председатель БР назначается на должность ГД сроком на 4 года. Кандидатуру на должность Председателя БР представляет Президент РФ не позднее, чем за 3 месяца до истечения полномочий Председателя БР (досрочное освобождение - новая кандидатура представляется в 2-х недельный срок с момента освобождения). Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя БР более 3-х сроков подряд.
Председательствует на заседаниях СД Председатель БР, а в случае его отсутствия - лицо, его заменяющее из числа СД. СД заседает не реже 1 раза в месяц
2.2.Направления и перспективы развития банковской системы РФ.
Правительство и БР рассм-т пр-ссы реформирования банк сектора в качестве важнейшего компонента развития и укрепления рыночных основ фунционирования экономики страны. В связи с этим в апреле 2005 б/принята «Стратегия развития банк сектора на период до 2008 года». Основной целью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу является повышение устойчивости банк системы и эф-ти ее функционирования. На след этапе (2009-2015гг) приоритетной б/считаться задача эффект позиционирования банк сектора РФ на межд рынках. Осн направлениями деятельности Правительства и БР в области финансирования банк сектора является:
- Совершенствование правового обеспечения банк деят-ти (создать правовые условия функционирования КО в соотв-и с МСФО, базельскими принципами, Базель2)
- Формирование благопр условий для участия банков в фин посредничестве (откр-ть деят-ти хоз субъектов, совершенствование мех-мов рефинансирования и упр-я ликв-ю банков, равные возм-ти для КО при совершении операций и сделок)
- Повышение эффект-ти банк регулирования и надзора (с-ма раннего реагирования, повыш-е оперативности и эф-ти решений, принимаемых в рамках надзора)
- Развитие конкур среды
- Укрепление рын дисциплины
- Повышение требований к кач-ву корпоративного упр-я
- Развитие инфрастр-ры банк бизнеса (развитие с-мы страх-я вкладов, созд-е бюро кред историй и с-мы межбанк расчетов в режиме on-line)
Стратегическая перспектива развития стр-ры банк сектора состоит в оптим сочетании крупных многофилиальных банков, региональных банков средней и небольшой вел-ны и банков, специализированных на отд услугах (потребит кр-е, ипотека, кр-е малого и среднего бизнеса), развитие расчетных и депозитно-кред НКО.
9.2.Агентство по страхованию вкладов (АСВ): задачи, функции.
Особое место в структуре банк системы занимает АСВ, кот б/создано в 2004г как гос корпорация в соотв-и с ФЗ «О страховании вкладов ф.лиц в банках РФ». Органами упр-я выступают Совет директоров, Правление и ген директор. Высший орган – Совет директоров (13 членов). Председатель из членов Совета. Правление – коллегиальный исполнит орган, его работой руководит ген директор, кот возглавляет АСВ и назначается на должность Советом директоров по представлению Председателя сроком на 5лет.
АСВ – некомм орг-ция, временно свободные ден средства м/быть использованы для получения доп дохода путем инвестирования в фин инструменты, определенные Советом директоров. Фонд независим от государства, банков и иных лиц, ср-ва фонда принадлежат АСВ и сформированы за счет государства и взносов банков-участников.
Цель АСВ – обеспечение функционирования с-мы обязат страх-я
Задачи: обеспечение защиты прав вкладчиков и укрепление доверия к банк с-ме; формир-е фонда страх-я вкладов; проведение выплат ликвидируемых банков.
Недавно АСВ выступило с предложением об увеличении лимита страх выплат до 400.000 р.
Ф-ции в узком смысле: аккумулирование ден ср-в фонда страх-я и управление ими; орг-ция выплат страх возмещение. Сумму страх выплат принято рассчитывать в долях к ВВП (1-2 доли), в Р. – 1,5.
Ф-ции в широком смысле:
- Финансовые (сбор взносов: 0,15% от ср вел-ны вкладов за кв-л)
- Организационные (реш-е о включении банков в реестр)
- «квазинадзорные» (участие в проверках деят-ти КО вместе с ЦБ, но по своей специфике)
- имеет право издавать норм акты, связанные с деят-ю АСВ
Кроме того, АСВ может осущ-ть некот банк операции, а именно – ведение счетов КО в ходе конкурс пр-ва
10.2.Коммерческие банки: понятие, классификация, организационная структура.