Geum.ru

1 Сущность и функции финансов. Взаимосвязь финансов с др экономическими категориями: деньгами, кредитом

Вид материалаДокументы

Содержание


Преимущества потребительского кредита
35.2 Ипотечный кредит и его перспективы в России.
Ипотечное кредитование
39.2 Современные методы орган. продаж банковских услуг
37.2Системы, методы и инструменты оценки менеджмента банков.
52.2Межбанковский кредит и его основные формы. Особенности МБК в России.
40.2Кредитная политика коммерческих банков.
47.2Лизинг: основные виды, сфера использования, направления развития.
42.2Собственный капитал банка: структура и формирование, нормативные требования .
При создании АКБ
При создании паевых банков
ФН создается для развития и укрепления матер. базы банка (покупки ОС, строительства). ФП
43.2Вкладные операции коммерческих банков.
Депозиты до востр
Срочные депозиты
Принципы орг-ции депозит опер
Виды вкладов. Их классификация и характеристика
Срочные депозиты
Сберегательные вклады
Универсальные вклады
...
Полное содержание
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Преимущества потребительского кредита:

  • возможность получить те вещи, которых без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;
  • гибкость: делать покупки в удобное время;
  • безопасность: осуществление платежа между банком и какой либо организацией или единовременное предоставление средств клиенту намного безопаснее;
  • помощь: кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля, квартиры, оплата отпуска);

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользова­ния. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди.


Классиф-я: 1)По направ-ям использ-я (объектам кредит-я) - на неотложные нужды, под залог ц/б, строит-во и приобрет-е жилья, кап ремонт жилых домов и т.д. 2)По субъекта кред. сделки - банк потреб. ссуды; ссуды, предост-е торговыми ор-ми; кред учреждениями небанк типа; личные или частные- предост-е частными лицами; предпр-ми и орг-ми своим работникам. 3)По способу предост-я - целевые (на неотлож-е нужды), нецелевые (овердрафт) 4)По срокам- кратко-(1день-1год), средне-, долгоср. 5)По обеспеч-ю- необеспеч-е (бланковые), обеспеч-е (залогом, гаран-ми, поручит-ми, страх-м) 6)По методу погаш-я- единоврем-но, с рассрочкой платежа.


35.2 Ипотечный кредит и его перспективы в России. В настоящий момент под ипотекой понимается залог недвижимого имущества с целью получения ссуды. В России с характерными для поэтапной ипотеки показателями обеспеченности населения жильем, высокой его стоимостью, крайне низкими доходами граждан и отсутствием в ближайшее время возможности больших накоплений населением, а также отсутствием кредитных фондов в больших объемах, а главное, огромными рисками, включающими риски ипотечной западни, вариант поэтапной ипотеки при хорошем правовом и финансовом обеспечении реформ может иметь достаточно большой успех. Однако данная технология требует пристального внимания государства. Необходимо отметить разработку и применение новых технологий, значительно расширяющих доступность ипотечного кредита и увеличивающих максимальную сумму кредита за счет продажи имеющейся у населения недвижимости и приобретения на эти средства, а также кредитные заимствования нового улучшенного жилья. Для этого особенно важное значение имеют грамотное решение вопроса промежуточного финансирования с тщательной проработкой гарантий и защиты заемщика.Не менее важным фактором, сдерживающим жилищное инвестирование, является неэффективность российского налогообложения на наследство, которое абсолютно несовместимо с российскими доходами, вследствие чего его действие можно считать антиинвестиционным. Сверх актуален в России вопрос рефинансирования долгосрочных кредитов. Несомненно, при разработке жилищной политики следует учитывать определенный страх, который порождается отсутствием экономической стабильности в стране.
  1. Ипотечное кредитование. Ипотека» (как правоотношение) есть залог недвижимого имущества с целью получения ипотечного кредита (как правило, в банке). Для ипотеки характерно оставление имущества в руках должника. Залог в гражданском праве - один из способов обеспечения обязательства – в данном случае банковского кредита. При этом во всех случаях обязательно государственная регистрация залога любой недвижимости. В случае неплатежеспособности должника требования кредитора удовлетворяются из выручки от реализованного имущества. Отличительные черты ипотеки: ипотека, как и всякий залог, является способом обеспечения надлежащего исполнения другого обязательства, предмет ипотеки – недвижимость, предмет остается во владении должника, оформляется закладной, в случае неисполнения обязательства кредитор вправе требовать продажи заложенного имущества с публичных торгов. Предмет залога: предприятия, здания, сооружение и др. имущество, воздушные, морские суда, космические объекты, космические объекты, незавершенное строительство и недвижимое имущество. Ипотечный кредит, как правило, имеет целевое назначение и используется на новое строительство, реконструкцию или приобретение различных объектов производственного назначения, приобретение техники, оборудования и т.д.

39.2 Современные методы орган. продаж банковских услуг. Методы продажи банк. продуктов основыв. на потреб. важных для бизнеса клиентов: 1. Экономич. – доход, прибыль, экономия затрат, времени; 2. Психологич. – безопасность, удобство, уверенность, надежность, хорошее отношение; 3. Социальных – престиж, практичность. Мотивы приобрет. одной и той же услуги у разных клиентов разные. На принятие решения влияют неск. мотивов, один из кот. явл-ся решающим. Опред. этот реш. мотив- иметь достат. большое кол-во арг-тов, чтобы точно уловить основ.интерес клиента. Каждый продукт: 1. Имеет особ-ти (хар-ки); 2. Облад. преим-ми, кот. отличают от продуктов-аналогов или продуктов банков-конкурентов; 3. Представ.ценность для развития клиента. 1. Метод заранее отработ. подхода использ. при формир. спроса клиента, особенно потенц., на несложные банк. услуги. Прим-ся в процессе привлеч. потенц.клиентов либо в момент откр. рас. счетов новым клиентом. Заранее состав. рассказ об услуге, готовятся фразы, слова, кот. убедительно подейств. на клиента. През-ция провод. по подготов. сценарию и проходит через след. ступени: Внимание – Интерес - Желание – Убеждение – Действие. Особ-ть этого метода- подготов. през-цию можно успешно тираж-ть, внося в ее отд. стадии новые привлек. для клиента элементы. Подготовка през-ции, проводимой этим методом, не требует много времени, так как каждому своему клиенту менеджер предостав. практически одну и ту же информ.. В ходе през-ции обеспеч. взаим-вие с клиентом, ответы на заранее ожид. вопросы и возражения клиента. Этот метод успешно могут применять начин. менеджеры. 2. Метод, основ. на удовлетв. имеющ. нужд и запросов клиента, применяется в двух случаях: 1. клиентом и менеджером уже установ. доверит. партнерские отнош. и менеджер располаг. информ. о деят-ти клиента, о проблемах, кот. его волнуют; 2. клиент относится к опред. группе пред-тий с одинак. профилем и потреб-ми. Использ. этого метода предпол. внимательное изучение деят-ти пред-тия, его фин. и кредит. истории, планов развития и пр-ва и т.п. Зная бизнес клиента, состояние дел на пред-тии, персон. менеджер четко устанав. изменение потреб-ти и предлаг. вариант решения. Например, пред-тие, заним. опт. торговлей, расширяет рынок сбыта через откр. магазина для розн. торговли. Менеджер, располаг. информ. об этих планах, понимает, что у рук-ля пред-тия возникнет потреб. в сдаче налич. ден. ср-в. В связи с этим, он заранее прорабат. 3 варианта решения этой проблемы: самовывоз ден.ср-в в дневную кассу банка, сдачу денег в вечернюю кассу, инкассацию выручки. Рассматривая каждый из этих вариантов, определяя их + и -, менеджеру необх. учит. след. обст-ва: важность для рук-ля вопроса сохранности ден. ср-в, доставл. в банк, удобное время сдачи выручки, своеврем. зачисл. пересчит. ден. ср-в на рас. счет, цену услуги. Дост-во этой классиф.состоит в том, что она явл. основой составл. как коммерч. предлож. клиенту, так и подг-ки през-ции. На практике наличие заранее разраб. классиф. упрощает процесс личной продажи и помогает менеджеру обосн. ценность услуги. 3. Метод формир. нужд и запросов клиента яв-ся наиболее сложным и требует особого мастерства и знаний. Сначала с помощью умело сформул. целенапр. вопросов и активного выслушивания ответов менеджером выявл. истинные интересы и потреб. бизнеса клиента. Это достиг. за счет использ. технологии слушания. Затем с помощью приема резюм-ния формул. проблема и предлаг. вариант ее решения. Например, в ходе встреч с гл. бух. пред-тия выявлена проблема, связ.с увелич. наклад. расходов, и потреб. в их сокращении. Для решения этой проблемы менеджер предла. один из вариантов решения – участие в зарпл. проекте, кот.позволит снизить затраты по получению нал. ден. ср-в в банке, доставке ср-в на пред-тие, выдаче их раб-кам. Предлаг. выбор из 2х вариантов – перевод зарп. сотрудников во вклад «до востребования» или вклад с использованием пласт. карточки. Общее правило, использ. при любом из этих методов, состоит в том, что рассказывая об особ. услуг, менеджер акцент. внимание клиента на выгодах и ценностях, кот. последний получит, если ими воспользуется.
37.2Системы, методы и инструменты оценки менеджмента банков.

Критериями качества банковского менеджмента в США является соблюдение банком требований к достаточности собственного капитала и резервов, качеству активов, ликвидности, прибыльности и т.п., а также большое значение имеет профессионализм менеджеров и персонала, выполнение банковской политики, эффективность системы обучения персонала и т.д.

В России оценка качества банковского менеджмента осуществляется в процессе аудиторских проверок в соответствии с требованиями ЦБ. Эти проверки включают комплекс вопросов, позволяющих дать оценку системе управления банком:
  • рассмотрение адекватности структуры управления банком по видам и объемам выполняемых ими операций;
  • анализ и оценка кредитной политики и качества управления кредитными рисками;
  • оценка состояния внутреннего учета и отчетности на рынке ц/б
  • эффективность системы внутрибанковского контроля, в т.ч. и за деятельностью филиалов

Особое внимание при оценке банковского менеджмента уделяется выявлению факторов плохого управления. В американской практике выделяют 4 типа неудовлетворительного управления:
    1. плохое управление (плохое кредитование, отсутствие внутреннего контроля)
    2. косметическое управление (сокрытие прошлых и настоящих убытков с целью выиграть время и сохранить контроль)
    3. безнадежное руководство (проведение чисто внешних преобразований, связанных с осуществлением нескольких выгодных сделок)
    4. мошенничество

В мир. практике оценка БМпроизводится по системе CAMEL (13 показателей).Особое внимание уделяется рискам инсайдерских сделок, что связывают с возм-тью возник-я скрытых рисков. В России норматив по ним – 3% (Н10.1)

"С" -показатель достаточности капитала, опред-й размер СК банка, необходимый для гарантии вкладчиков, и соответствие реального размера капитала необходимому.

"А" -показатель качества активов, опред-й степень "возвратности" активов и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных займов.

"М" -показатель качества управления (менеджмента) -оценивается система БМ на основе эфф-ти работы, устоявшейся политики, глубины и соблюдения законов и инструкций.

"Е" -показатель доходности или прибыльности, с позиций ее достаточности для будущего роста банка.

"L" -показатель ликвидности.

Важный компонент рейт. системы CAMEL - это менеджмент. Но его оценивают в посл. очередь, по итогам всего остального. БМ оценивается субъективно и поэтому относ-е показатели не могут быть использованы, как это делается с др. компонентами системы CAMEL. Оценка БМ начинается с оценки и "совершенства" банка. Банки с хорошим менеджментом должны иметь достат. капитал, хорошее качество активов, достаточную прибыль и удовлет-ю ликвидность. Одинаково важно оценивать менеджмент на основе стратегии, службы рационализации управления и управляющих органов, взятых вместе: 1) Стратегия создает специф. рамки для ключевых хар-к банк. деятельности (предоставление займов, ИВ и ликвидность), определяющих действия менеджеров. 2) Служба рационализации управления и управляющие органы позволяют обеспечить реализацию проводимой политики и придерживаться нужной стратегии. 3) Менеджмент также должен оцениваться в завис-ти от выполнения банком законов и правил, включая своевр. и аккуратное предоставление отчетов в ЦБ.

После оценки всех компонентов возможно оценить общий рейтинг банка (сводным рейтингом). Каждый показатель получает номер от "1" (хор) до "5" (неудовлет-но). Пять показ-ей складываются и делятся на 5 для получения сводной оценки.

Рос. методики оценки качества БМ специфичны и не всегда соотв-т действ-ти. Мало внимания уделяется кач-ву БМ и корпор. управлению со стороны комитетов СД. Системы оценки БМ стали использоваться при включении банков в систему страхования вкладов.

52.2Межбанковский кредит и его основные формы. Особенности МБК в России.

МБК – это привл. и размещ. банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений. Начало торговли кред. ресурсами относится к 1991 г., когда Московская международная и Московская центральная фондовая биржи начали проводить кредитные аукционы. С 1993 г. начинает активно функц-ть новый фин. рынок – рынок «коротких денег», на котором кредиты предоставляются на срок 1-7 дней. Субъектами рынка МБК выступает ЦБ РФ, КБ и другие организации, имеющие лицензии на поведение соответ. операций, к кот. относятся МБК, депозиты, депоз. сертификаты в рублях и валюте. Свободными ресурсами торгуют, как правило, финансово устойчивые КБ, у которых есть излишек ресурсов. Размещение средств в др. банки более выгодно, чем размещение ср-в в хоз-во, т.к. гарантия возврата кредита со стороны банка выше, чем со стороны хоз-ва. Причины привл. ср-в: удовлетворение потребностей своих клиентов в заемных средствах; необходимость регулирования банк. ликвидности; с целью дальнейшего размещения и получения дохода на марже. Аналит. службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое положение банков, скоторыми они сотрудничают на рынке МБК и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита (лимиты), в зависимости от степени надежности заемщика. МБК и депозиты офор-ся кред. или деп. договором, а сотрудничество на рынке МБК – ген. соглашением. Кредиты ЦБ РФ одна из форм рефинансирования банков в процессе осущ-я ДКР. Централиз-е кредиты предоставл. для расширения кредит вложений в приоритет отрасли хоз-ва (кредитование конверсионных программ оборонных отраслей, затрат предпр и орг-ций агропром хоз-в, затрат по стр-ву объектов соц значения: школ, больниц и т.д.). ЦБ стремится предупредить использование централиз ресурсов на проведение операций, не связанных с производ. деятельностью клиентов. Проведение аукционов. Требования: КБ должен иметь лицензию на осущ-е банк. деятельности и проработать на рынке не менее года, иметь к/с в ЦБ РФ, не иметь просроч. задолжности по кредитам ЦБ РФ, своевременно и полностью перечислять средства в обяз. резервы, выполнять установленные экон. нормативы. Ломбардный кредит предоставляется под залог ценных бумаг на срок до 30 дней в целях поддержания ликвидности банка. Величина процентной ставки по ломбардному кредиту несколько превышает все остальные процентные ставки денежного рынка, установленные на кредиты, предоставляемые на аналогичных условиях. Учетные кредиты ЦБ – в форме учета или переучета векселей – досрочный выкуп – высокие риски (в условиях переходной рыночной экономики) Однодневные кредиты - внутредневные, овернайт. В последнее время широкое распространение на межбанковском рынке получили сделки РЕПО – кредиты в форме продажи цб с обязательством их обратного выкупа. В практике ЦБ и КБ сделки РЕПО схожи с ломбардными – объект купли/продажи - цб. Разница в цене купли/продажи - доход. Особ-ти МБК: высокая стоимость, устанавливаются обяз-е резервные требования, вся сумма кредита может быть исследована для дальнейших вложений.
40.2Кредитная политика коммерческих банков.

Кредитная политика – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и сни­жение кредитного риска. Активно функционирующий банк должен иметь достаточно детально разработанную эксклюзивную схему проведения и развития кредитных операций. Должны быть сформированы и задокументированы цели, условия и ограничения выдачи кредитов различным категориям заемщиков. В классическом варианте – это результат деятельности ряда организационных структур банк, в первую очередь, кредитного комитета, который оформляется составлением и доведением (обычно конфиденциально) до ограниченного ряда сотрудников специального документа, который носит название «меморандума о кредитной политике». В нем указываются преимущественные сферы и отрасли проведения кредитных операций банка на настоящий (оперативная работа), предстоящий (тактика) и будущий (стратегия) периоды. Кроме того, он содержит характеристики кредитных продуктов (сроки, размеры, вид и величина процентов, порядок выдачи и погашения, типовые формы договоров, а также распределение полномочий при принятии решения о выдаче ссуд, предельные размеры ссуды одному заемщику, требования и предпочтения кредита, возможность и порядок выдачи «связанных» кредитов, комплекс мер и организация кредитного мониторинга и комплекс мер по контролю за качеством кредитного портфеля.

Разработка и наличие в банке такого документа позволяет выявить и проанализировать как сильные, так и слабые стороны его деятельности, определить приоритеты, линию поведения и единообразный, типовой подход к клиентам на разных уровнях иерархической структуры банка.

При форм-нии кредит политики необходимо проанализировать след факторы:

1. Собственный капитал (чем больше СК, тем более длительные и рискованные ссуды может выдать баек);

2. Точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов (платежеспособность клиента)

3. Стабильность депозитов

4. Состояние эк-ки сраны в целом (эк спады и подъемы, способствующие резким колебаниям общей массы ср ресурсов и % ставок)

5.Ден-кредитная и фискальная политика прав-ва, сокращ или расшир кредит возможности банков

6. Квалификация и опыт банк персонала.

47.2Лизинг: основные виды, сфера использования, направления развития. Любая эконом. деят-ть представл. собой циклич. процесс пр-ва какой-либо продук. работ, услуг и ее реализации потребителям. Этот процесс требует затрат ресурсов, кот. делятся на труд, капитал и природные ресурсы. Один из видов этих ресурсов – капитал, или инвестиц. ресурсы. Нехватка или отсутствие этого вида ресурсов (машины, оборудование, здания, орудия труда и деньги для их приобретения) явл-ся глав. препятствием для начала и дальнейшего развития эконом. деят-ти. Одним из способов решения этой проблемы, явл. лизинг как особая форма арендных отнош.. Понятие лизинга определено ФЗ «О ФИН. АРЕНДЕ (ЛИЗИНГЕ)» № 164-ФЗ ОТ 29.10.1998. (в ред. № 10-Фз от 29.01.02., № 122-ФЗ от 22.08.04, № 90-ФЗ от 18.07.05, с изменениями, внесенными законами № 176-ФЗ от 24.12.02, № 186-ФЗ от 23.12.03). В наст. ФЗ испол-ся след. основные понятия: лизинг – совок-ть эконом. и прав.отнош., возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобрет. предмета лизинга; договор лизинга - договор, в соответствии с кот.ар-тель (далее - лизингодатель) обяз-ся приобрести в собственность указ. ар-ром (далее - лизингополучатель) им-во у определ. им продавца и предост. лизингополучателю это им-во за плату во врем. владение и пользование. Дог. лизинга м.б. предусм-но, что выбор продавца и приобрет. им-ва осуществ. лизингодателем; лизинг. деят-ть - вид инвест. деят-ти по приобрет.им-ва и передаче его в лизинг. Лизинг. операции заключ. в предостав. на условиях аренды на средний и долгосроч. периоды ср-в пр-ва пр-тия. В отличие от обычной аренды лизинг предусмат. выкуп оборуд.по истечении срока аренды по низкой остат. стоимости. Виды лизингов: оперативный (с неполной окуп-тью) – сроки аренды не охватывают полного физ. износа им-ва. По окончании срока им-во возвращается ар-телю, кот. сдает его др. лицу; фин-вый ( с полной окуп-ю) – предусмат. выплату в течение срока аренды твердо установ. суммы, достаточной для полной амортизации и способной обеспеч. фин. прибыль. Фин. лизинг вкл. лизинг с обслуж., ливеридж лизинг, при кот. большая доля стоим. сдаваемого в аренду оборуд. берется в наем у третьей стороны инвестора, «лизинг в пакете» - система фин-ния пред-тия, при кот.здания предостав. в кредит, а оборуд. сдается ар-ру по дог. аренды. Исходя из источника приобрет.объекта лизинга, он бывает: прямой – когда поставщик (изготовитель) самостоятельно, без посредников сдает объекты в лизинг, возвратный –когда пред-тие продает лизинг. компании свое им-во, а последняя , в свою очередь, сдает его в лизинг этому же пред-тию. В результате у пред-тия высвобожд. Ден. Ср-ва, кот. оно может использ. на различные нужды. По методу фин-ния сущест. срочный лизинг, при кот. осуществ. одноразовая аренда, возобновляемый, при кот. договор продолжается по истечении контракта. По отношению к арендуемому обор-нию лизинг бывает чистый, когда доп. расходы по обслуж.возлагаются на ар-ра; полный, при кот.ар-тель берет на себя расходы по технич. обсл. сданного в аренду обор-ния. Основным видом лизинг. операций, кот.осуществ. КБ, явл. чистый лизинг, т.е. с полной окуп-ю и когда расходы по обслуж. возлагаются на ар-ра. Роль КБ – ар-теля сводится к чисто фин.стороне – выплатить поставщику стоимость обор-ния, заказ. ар-ром и сдать его в аренду. Дог. Между КБ и ар-ром предусм. право осущ. на месте у ар-ра проверку целевого испол. предмета лизинга, привлекая специалистов-экспертов.Меньшее распрост. получила форма лизинга – «лиз – бек», или уступка-аренда, при кот. пред-тие продает КБ часть им-ва и сразу же получает его обратно на условиях аренды. Ар-тор передает арендов. обор-ние в наем третьим лицам. За посл. годы на территории России наблюдается рост лизинг. операций. Интерес к этой форме отношений возрос, и многие из созданных фирм вкл. в свои уставные документы операции лизинга. Для БС предостав. лизинг. услуг явл. органичным элементом политики, направ. на расширение рынка потенц. фин. услуг путем диверс-ции активных операций. Лизинг в КБ является ресурсоемкой активной операцией. В наст. время КБ прояв. все более активный интерес к лизинг.операциям. В нише инвестиц. Кредит-ния и проектного фин-ния уже несколько лет вне конкуренции СБ РФ, это единственный Рос. банк кот.в наст. время предлаг. на отеч.рынке комплексное фин-ние инвестиц. проектов в необх. объемах и на длит.срок. Остаток срочной ссудной задолж-ти по этому направлению на 01.01.2005 г. составил 202,03 млрд. руб. В числе последних инвестиц. проектов, кот.начал фин-ть СБ РФ – приобретение ОАО «Ильюшин Финанс Ко» и передача в лизинг самолетов авиакомпании «Красноярские авиалинии» - 49 млн. долларов США; приобретение ЗАО «РГ Лизинг» и передача в лизинг ОАО «Кировский шинный завод» обор-ния для пр-ва шин – 24 млн. евро Лизинг должен сыграть важную роль и в малом бизнесе. Его возможности здесь весьма перспективны. Ведь предприниматель ограничен в первоначальном капитале.

42.2Собственный капитал банка: структура и формирование, нормативные требования .

К СС банка относятся: УК, резервный фонд и другие фонды спец.назначения, образуемые за счет прибыли банка для обеспечения его фин. устойчивости, а также нераспределенная прибыль.

Функции СК: 1) Защитную. 2) Оперативную.(стартовый капитал) 3) Регулирующую. От величины СК зависят масштабы всех активных и пассивных операций банка, т.к. большинство эк.нормативов расчитываются на основе показателя СС. Связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами, позволяющими гос. органам осуществлять контроль над операциями.

УК создает эк.основу сущ-я банка и является обяз. условием образования банка как ю/л. Его величина регламентируется закон-вом (актами) ЦБ для КБ 5 млн. евро, НКО 500.000 евро. УК м.б. увеличен за счет доп.эмиссии или внесения доп.вкладов. Важный источник УК – капитализация средств резервного фонда в части, превышающей его минимальный размер.

При создании АКБ в оплату УК могут быть внесены: ден средства в рублях, а также ОС и МБП, не принимаются н/а. Неден. взносы должны составлять не более 20%. Для АКБ в ЦБ отрывается накоп. счет и все средства поступают на него (не могут быть испол-ы до окончания размещения акций). После представления в БР отчета о размещении акций, банк получает лицензию и начинает свою деят-ть.

При создании паевых банков средства в оплату поступают на его к/с в ЦБ, накопительный счет не открывается.

Резервный фонд создается с целью покрытия убытков и потерь в результате его деятельности. Устан-ся в % отношении к оплаченному УК (не менее 15%) . Источник формир-я - чистая прибыль отчетного года (размер ежегодных отчислений должен составлять не менее 5%). Контроль осущ-ся ТУ БР. В случае нецел. Использ-я резервного фонда КО обязана восполнить его из чистой прибыли в срок, не превышающий 1 года, а также уплатить штраф в размере до 0,1% установленного мин.размера УК.

ФН создается для развития и укрепления матер. базы банка (покупки ОС, строительства). ФП – для матер. поощения работников, соц мероприятий, обучения персонала. Различные фонды эк.стимулирования, фонды производ. и соц. развития банка. Амортизация ОС и н/а представляет собой целевой фонд, предназначенный для их восстан-я. Группа фондов создается с целью снижения рисков по отдельным банк.операциям (РВПС, на обесценение ц/б).

ЦБ устан-ет норматив дост-ти СК (Н1) - ограничивает риск несост-ти банка и определяет требования по мин. величине СС, необ-х для покрытия кред. и рын. рисков (отношение размера СС и суммы его активов, взвешенных по уровню риска). Мин. допуст.значение норматива Н1 устан-ся в зависимости от размера СС: 1) для банков с размером СС не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, — 10 %; 2) для банков с размером СС менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -11%.

43.2Вкладные операции коммерческих банков.

Деп.операции-операции по привлечению ден. средств ю/л и ф/л во вклады и депозиты. На долю деп.операций приходится до 95% всех пассивов. Они являются важным источником привлечения средств для банка и ресурсом для осуществления активных операций, именно поэтому важное значение приобретает их длительность и постоянство. В соотвествии с этой целью и обеспечением доверия к БС РФ со стороны вкладчиков были приняты з-ны о страховании вкладов в банках РФ.

Соврем. банк.практика хар-ся большим разнообразием вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.

Депозиты до востр представлены разл. счетами, с кот. их владельцы могут получать н/д по первому требованию путем выписки ден. и расчетных документов: средства, хранящиеся на расч. и текущих счетах гос, акцион предприятий, разл. малых комм. структур; средства фондов различного назначения в период их расходования; средства в расчетах; средства местных бюджетов и на счетах местных бюджетов; остатки средств на к/сдругих банков. Преимущество -высокая ликвидность.

Срочные депозиты – это ден. средства, внесенные в банк на фиксир.срок; наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов.

Значение сберегательных вкладов-с их помощью мобил-ся неиспол-е доходы населения и превращаются в производ. капитал. Разновидностью ср. депозитов и сбер. вкладов являются депозитные (для юр.лиц) и сбер. сертификаты.

Принципы орг-ции депозит опер: деп. операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в буд; должны быть разнообразны и вестись с различными субъектами; особое внимание в процессе их орган-и следует уделять срочным вкладам; должна обеспечиваться взаимосвязь и соглас-ть между ними и кред. операциями по срокам и суммам.

Виды вкладов. Их классификация и характеристика(междунар.стандарты)

1. Вклады до востребования ( вкладчик может совершать любые операции без ограничений). Особенности: источник – временно своб. Ден. средства, предназн-е для тек. платежей; небольшой срок; высокая подвижность; мин. доход; совершение операций в наличной и безналичной формах.

2. Срочные депозиты. Особенности: четко установленный срок; повышенный доход; возможность пролонгации (продление на новый срок); ограничения по долгосрочному изъятию.

3. Сберегательные вклады. Особенности: источник – денежные сбережения населения; долгосрочный характер; повышенный доход; ограничения при досрочном изъятии; подверженность различным факторам (экономическим, политическим, психологическим).

4. Универсальные вклады. Особенности: сочетание качеств вкладов «До востребования» и сберегательных вкладов; возможность совершать расходные операции; комплексное обслуживание клиентов
44.2Эмиссия акций и облигаций коммерческими банками.

Для привлечения заем. капитала акционерные КБ могут выпускать собственные долговые обязательства – облигации, а для увеличения (формирования) УК – акции.

Акция – ц/б, выпущенная в документарной форме, удостовер право собственности на долю в УК и дающая право ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда.

Именные (для реал-ции их прав владения необходима регистрация имени владельца акции в книгах учета эмитент. При передаче ц/б от одного владельца к дрогому д.б. внесены соответ записи в реестр) и на предъявителя. Номинал выражен в росс валюте.

Первый выпуск должен состоять полностью из именных акций. Последующие выпуски могут сопровождать выпуском именных и на предъявителя.

Облигации коммерческих банков – любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцами облигации (кредитором) и банком, выпустившим их.

Кредитная организация может выпускать облигации:
  • именные и на предъявителя;
  • обеспеченные залогом собственного имущества, либо облигации под обеспечение, предоставленное кредитной организацией для целей выпуска третьими лицами, облигации без обеспечения;
  • процентные и дисконтные;
  • конвертируемые в акции, с единовременным сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Банки вправе выпускать облигации в размере нем более 25% от УК и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Реализация облигаций может происходить либо на основе их продажи по договорам с покупателями, либо путем обмена на ранее выпущенные облигации и другие ценные бумаги

Процедура эмиссии включает: принятие эмитентом решения о выпуске ц/б; регистрация выпуска; для документарной формы выпуска – изготовление сертификатов; размещение ц/б, регистрация отчета об итогах выпуска ц/б. Регистрация проспекта эмиссии производится, если планируемый объем выпуска превышает 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда; количество покупателей ц/б этого выпуска превышает 500 лиц. При регистрации проспекта эмиссии ц/б процедура эмиссии дополняется: подготовкой проспекта эмиссии; регистрацией проспекта эмиссии.

Проспект эмиссии содержит: данные об эмитенте, данные о фин положении эмитента.

Сведения о предстоящем выпуске ц/б: о ц/б, об общем объеме выпуска, о ценах и порядке оплаты приобретаемых ц/б; о порядке выплаты доходов по ц/б и методика определения размера доходов, об эмитенте.

45.2Принципы организации безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов.

БР - это расчеты, осуществляемые между ф/л и ю/л без применения н/д путем перевода средств через банк с расчетного счета (текущего) счета плательщика на счет их получателя.

Принципы- это основополаг-щие начала провед-я б/н расчетов: 1.Правовой режим расчетов и платежей, база- комплекс законов и подзакон. актов, указов През-та, постанов-й правит-ва и положений БР. 2.Осущ-е расчетов по банк-м счетам. Наличие счетов и у получ-ля, и у платель-ка Б/н расчеты производ-ся юр и физ лицами ч/з банк, в кот-м им открыт счет. Для РКО м/у КБ и клиентом заключ-ся договор банк-го счета. Клиенты вправе открывать необх-е кол-во расчет-х,депоз-х и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия. 3.Поддерж-е ликвид-ти на уровне, обеспеч-щем бесперебойное осущ-е платежей. Платель-ки должны планир-ть поступ-я и списание ср-в со счетов, изыскивать недостающие рес-сы путем получ-я кредитов или продажи активов. 4.Наличие акцепта (согласия) платель-ка на платеж. Реализ-ся примен-ем соотв-х платеж-х инструм-в (чек, прост вексель, платеж. поруч-е- распоряж-е владельца на спис-е ср-в). или спец-го акцепта- докум-тов, выпис-х получ-ми ср-в (перевод. вексель, платеж. треб-е). Предусмотрены случаи бесспор. спис-я ср-в (недоимки по налогам и др обяз-м платежам на основании исполнит-х листов, списания за тепло, электроэнерг-ю, ЖКУ). 5.Принцип сроч-ти. Платежи долж. проводиться в сроки, указ. в договоре. (сроч-е, досроч-е- до срока в дог-ре, отсроч-е- пролангир-й- сроки офиц-но перенесены, просроч-е- ведут к штрафам, пеням, неустойкам). 6.Контроль всех уч-ков за правиль-тью совершения расчетов, соблюд-ем Положений о порядке их провед-я (предварит-й, текущий, послед-щий, внешний, внутренний). 7.Принцип имущественной ответствен-ти за несоблюд-е договор-х условий. (граждан-правов-я отв-ть- штрафы, пени, неустойки) Претензии м/у получ-лем и платель-ком реш-ся м/у собой без участия банка. Спорные вопросы- в суде или Арбитраже.

Формы БР: П/п-это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета опред. суммы на счет получателя. Банк. перевод (кредитовый, дебитовый) Расчеты чеками (владелец счета дает письменное распоряжение плательщику уплатить опред. сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю). Расчетные аккредитивы – аккредитив-это поручение банка производить по распоряжению и за счет клиента платежи гражданину или организации в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в поручении. Инкассо- пред собой банк опер по ср-ам которым банк по поручению и за счет клиента на основ расчетных докум осущ действие по поручению от плател платежа, расчеты осущ на основ п/т. П/т широко применяются в акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не после отгрузки товара и выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает п/т и сдает их на инкассо. Банк берет на себя обяз-во вовремя переслать их в учреждение банка, обслуж-е покупателя, взыскать там с него средства и перечислить на р/с поставщика. Расчеты в форме пласт. карточек - различают дебетовые и кред. карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кред. линии в банке что дает владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.

46.2Межбанковские корреспондентские отношения.

Корр отн-ния – это договорные отн-ния м/д банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, к-рые устанавливают такие отн-ния – банки-корреспонденты. Предметом этих онт-ний служат 2 вида опер: обслуживание клиентов, собственно межбанк операции (активные, пассивные операции КО, покупка, продажа ИВ, ц/б). Корр отн-ния сопровождабтся открытием счетов на взаимной основе друг у друга и в одном крупном банк (к/с в банке России)

К/с – счет одного банка, открытый в др банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет 1-го банка на основе заключенного м/д ними договора, к-рый содержит форму и порядок расчетов, ус-вия взимания комиссионного вознаграждения за пользование к/с, ответ-ть сторон, санкции за нарушение договора, срок действия, способ передачи инф-ции о расчетах.

Виды:

НОСТРО – тек счет КО у банка корр-та, отраж. в активе баланса первого.

ЛОРО – тек счет банка-корр-та в КБ, отраж. в пассиве баланса.

ВОСТРО – счет ин банков в банке-коррте в мест валюте или ин валюте 3 стороны.

К/с представляет собой разновидность депозитного счета до востребования, выполняет функции, что и р/с предпр с учетом специфики дея-ти банков. На счете в РКЦ хранятся временно-свободные ср-ва КБ как собственные, так и привлеченные.

Операции, выполняемые через к/с:

1. кредитно-расчетно-кассовому обслуживанию клиентов банка;

2. операции по МБК, с ИВ, ц/б;

3. перечисление резервных требований;

4. собственно хоз. опер. банка – перечисление в бюджет, ВБ фонды, управленческие расходы.

БР развивает свою расчетную сеть и переходит на валовые расчеты в режиме реального времени. Такие расчеты осущ.не на клиринговой основе, т.е. не на основе взиморасчетов, подкрепленных реальными суммами на счетах. БР намерен постепенно ликвидировать часть РКЦ и преобразовать их в операционно-кассовые центры, освободив их от расчетных функций. то должно обеспечить переход к централизованной обработке межрегиональных расчетов в едином Федеральном расчетном центре в Москве и к полностью безбумажной технологии обработки документов.

Расчеты м/у банками могут проводиться децентрализовано, т.е. минуя РКЦ ЦБ, – при этом обязательно установление прямых кор.отношений между банками.


48.2Факторинг: содержание и формы. Роль факторинга в экономике России.

Факторинг (от анг. «посредничество») – разновидность торгово-комиссионных операций, сочет с кредитованием оборотного к-ла клиента и связанная с инкассированием его дебеторской зад-ти (неоплаченными счетами-фактурами клиента) в процессе реализации товаров и услуг.

В основе факторинг операций лежит покупка банком счетов-фактур у поставщиков на отгруженную продукцию или оказания услу по передаче банку прав требования платежа у покупателя продукции. Факторинг наз-ют кредит-нием продаж поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

В соответ с междунар положением о факторинге операция сч факторингом, если она удовлет хотя 2 из следующих требований:

1. Наличие кредит-ния в форме предварительной оплаты долговых требований. 2. Ведение б.у. поставщика. 3. Инкассирование его задолженности. 4. Страхование поставщика от кредитного риска.

Компании, к-рые не подлежат факторингу: с большим кол-вом дебиторов, выпускающие нестандартную продукцию, работающие субподрядчиками, практикующие бартерные сделки.

Цель факторинга – своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращение появления безнадежных долгов.

Сущ-ет 2 разновидности факторинга: 1) выделение специализированных факторинговых фирм; 2) КБ как факторинг отделы или подразделения.

Виды:

1. По составу участников:

- внутр (стороны по договору и факторинг. компания наход-ся в одной стране, резиденты); - междунар (высокий кредитный риск поставщика при поставке товара на экспорт, трудности в оценке платежеспособности ин партнеров, длит сроки товарооборота и документооборота)

2. По степени конфиденциальности:

- открытый (покупатель уведомлен в участии в сделке факторинг. компании); закрытый.

С т.з. кредит риска и страхования: - с правом регресса (т.е обратного требования поставщику возместить уплаченную сумму); без права регресса
49.2Форфейтинг: сфера использования и основные особенности.

Форфейтинг - механизм кред-я внешнеторг. опер. посредством приобретения фин. агентом у экспортера платежного обяз-ва импортера/банка импортера. Обяз-ва и права форфейтора и экспортера излагаются в двустороннем форф. соглашении, заключаемом между сторонами обычно путем обмена офертой и акцептом (также именуемом обяз-вом, или commitment). Обяз-во форфейтора состоит в выкупе долга на опр. условиях в случае представления полностью удовлетворяющей форфейтора документации, подтвержд. наличие долга, факт передачи товаров/работ/услуг импортеру, а также переуступку форфейтору права на получение выручки от импортера/банка импортера в будущем. Обяз-ть экспортера — подготовить и передать форфейтору указанную в соглашении документацию в течение срока действия соглашения. Применяется практически эксклюзивно для финан-я внешнеторг. операций. Как правило, носит среднеср хар-р и предназ-ся для экспортеров товаров и услуг кап (инвестиц.) назначения. Также объектами могут выступать оборуд-е и решения в сфере иya/ технологий. Cрок финан-я опред-ся сроком окупаемости импорт. Оборуд.-я/работ/услуг, и мин. срок «жизни» платежного обяз-ва, который может заинтересовать форфейтора, составляет не менее 6 месяцев. Инструменты: прост. и перевод. векселя, докумен. аккредитивы, различные виды платежных гарантий. Является способом рефинан-я комм. кредита во внешней торговле. В любой форфейтинговой сделке существуют кредит., валют., процен. и операц. риски, а также риск надлежащего исполнения экспортного контракта. Кредит. риск практически полностью берется форфейтором, так как продажа долга производится без права регресса к экспортеру. С момента заключения соглашения с форфейтором до получения экспортной выручки от форфейтора экспортер обычно несет валют. и процен. риски. Валют. риск при этом означает риск изменения курса валюты, в которой номинирован контракт, к курсу нац. валюты экспортера, а процен.риск — риск изменения базовой ставки ЛИБОР. По получении экспортной выручки от форфейтора все эти риски переходят от экспортера к форфейтору. Операц. риски (риски контрагентов) в основном включают в себя: 1) риск неправильного составления документов, кот. закрывается привлечением форфейтора на каждой стадии подготовки документации по сделке; 2) риск экспортера (риск мошенничества или подлога при составлении или представлении документов), который закрывается посредством должной проверки (due diligence), кот.проводит форфейтор, а также другие операционные риски, присущие междун. расчетам. Риск надлеж. исполнения контракта полностью несет экспортер.

Этапы подготовки сделки: 1. Инициация сделки. (экспортер, импортер) 2. Определение хар-ра сделки (определение ц/б, с к-ми предстоит работать: финансовые или товарные) 3. Иная ин-ция, необходимая для форфейтора (валюта, объем фин-ния, срок, кто явл импортером, экспортером) 4. Кредитный анализ 5. Документальное оформление сделки.

50.2 Деят-ть КБ на рынке драгметаллов.Согласно Полож. «О совершении КО опер. с ДМ на тер. РФ и порядке проведения банк.х опер.с ДМ» КО может совершать опер. с ДМ на основании: а) разрешения на совершение опер.с ДМ (золотом и серебром), кот. является доп. к вал. лицензии и дает право совершать опер. и сделки с ДМ, за искл. ведения обезл. метал. счетов; б) лицензии на осущ. опер. с ДМ, кот. м. б. получена: • в качестве замены имеющегося у КО разрешения на осущ. опер.с ДМ (при условии устойчивого фин. положения банка); • одновременно с лицензией на осущ. опер. в инвалюте или после ее получения. ДМ — слитки золота, платины и серебра, а также монеты из ДМ (золото, платина, серебро), наход. в обращ. и являющ. зак. платёжным ср-вом как в РФ, так и в иностр.гос-вах. Слитки ДМ — стандартные или мерные слитки рос. пр-ва, соответ. гос.стандартам, действ. в РФ, и заруб. пр-ва, соответ. междун. стандартам качества, принятым Лонд. Ассоциацией участников рынка ДМ. Опер. БР с КБ по покупке и продаже золота, серебра и платины в слитках произв-ся на основе котировок БР, кот. устанав. по данным торгов на Лонд. рынке ДМ. Порядок установ. цен на ДМ опред. Указан. «О порядке расчёта котировок покупки и продажи БР аффинированных ДМ по опер. с КО» от 30 сентября 1999г. № 625-У. При этом цена пок. ДМ устанав. путём корректировки лонд. цены: • для золота — цена Лонд. рынка минус 5,5 %; • для серебра, платины — цена Лонд. рынка минус 9%. Цена прод. названных ДМ опред. в размере «Цена Лонд. рынка плюс 0,5 % ». Цены покупки и продажи ДМ устанав. в рублях по текущему курсу. Котировки устанав. без обяз-ва БР покупать или продавать указ.ДМ. В соответ. с межд. практ. проведения опер.с ДМ опер. с золотом совершаются в колич. единицах чистой массы металла, опер.с платиной и серебром — в колич. единицах лигатурной (общей) массы металла. Банковские опер. с ДМ разнообразны: • пок. и прод. ДМ как за свой счёт, так и за счет клиентов; • привлечение ДМ во вклады от физ. и юр. лиц; • размещение ДМ. от своего имени и за свой счет на депоз. счетах, откр. в других банках, и предост. займов в ДМ; • предост. и получ. кредитов в рублях и инвалюте под залог ДМ; • оказание услуг по хранению и перевозке ДМ при наличии сертиф. хранилища; • сделки купли-продажи ДМ. КБ проводят опер. с ДМ с открытием метал. счетов — как для физ., так и для юрид. лиц, вкл. банки. Для хранения ДМ банки открывают метал. счета ответ. хранения. ДМ, принятые от клиента на хранение, не являются привлеч. ср-вами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счёт. КБ могут на основании договора передавать на хранение ДМ в БР на счета ответ. хранения. Согласно тарифам БР опер. по открытию, закрытию счета ответ. хранения, переводу ДМ на другие счета осущ. бесплатно, за ответ. хранение взимается плата в размере 0,05 % в месяц от стоимости ДМ. Для осущ. опер.по привлеч. во вклады и размещ. ДМ банки открывают обезл. метал. счета. ДМ, учитываемые на обезл. метал.счетах, имеют колич. харак-ку массы металла (для монет — кол-во в штуках) и стоим. балансовую оценку. Привлеч. и размещ. ДМ на обез. метал. счета может осущ. След. образом: • перевод ДМ с других обезл. метал. счетов; • зачисление на обезл. метал. счета ДМ при их физ. поставке; • зачисл. ДМ, прод. клиенту, или ДМ, приобр. банком. Возврат ДМ с обезл. метал. счетов клиентов возможен путём: • перечисл. ДМ на другие обезл. метал. счета; • снятия со счетов ДМ в физ. форме; • совершения сделки купли-продажи ДМ, числ. на счёте. Проц., начисл. на обезл метал. счета, комисс. сборы и прочие вознагр., связанные с ведением метал. счетов, исчисляются в выплачиваются в валюте РФ.
51.2Управление кредитным портфелем. Методы снижения и компенсации кредитного риска. В управлении кред. порт-ем реализуется КП банка. Кредит. портфель банка – совокупность кредитов, выданных различным заемщикам на различные цели и сроки.

Кредит. Опер. банка явл. активными, по размещению средств и приносящими доход в виде %. Повышение доходности кредит. опер. и снижение риска по ним – 2 противоположные цели. Как и во всех сферах фин. деят-ти, где наиб. доходы инвесторами приносят операции с повыш. риском, повышенный % за кредит является "платой за риск" в банковском деле. При формировании кредит. портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодох и достаточно риск. вложения с менее доходными, но менее риск. напр-ми кредитования. Важная хар-ка кред.порт-я – его кач-во по системе относ (доля отд кредитов в стр-ре ссуд зад-ти) и абс показателей (объем выданных ссуд по их видам, объему просроченной зад-ти) Управление кредит.рисками направлено на их снижение. Осн методы: 1. Оценка кредитоспособности и устан его кредит. рейтинга 2. Проведение политики диверсификации ссуд 3. Выдача крупных кредитов, к-рые не увеличивают нормативов БР на консорциальной основе 4. Страхование кредитов и депозитов 5. Соблюдение банк правил: сроки привлечения = срокам размещения 6. Формирование РВПС в соответствии с инструкцией №254-П (5 групп рисков) Кредит.риск — это риск неуплаты заемщиком осн долга и процентов или неспособность контрагента кредит. сдел­ки действовать в соответствии с принятыми на себя обязатель­ствами. Пути минимизации кредит. рисков: • диверсификация ссудного портфеля (контроль за размещением кредитных вложений по степени их риска и уровню доходности); • тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; • применение методов обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование); • формирование резервов на возможные потери по ссудам (в соответствии с инструкцией №254-П (*стандартные ссуды — отсутствие кредит. риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю); *нестандартные ссуды — умеренный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обяз-в по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов); *сомнительные ссуды — значительный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов); *проблемные ссуды — высокий кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100 процентов); *безнадежные ссуды — отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.)

41.2 Деят-сть банков на вексельном рынке. Ц Вексель – безусл. абстрактное письменное обяз-во строго становл. законом формы, дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты ден. суммы. Простой вексель – пис. док-т, по кот. заемщик обещает уплатить векселед-лю или по его распоряж-ию 3-му лицу определ. сумму в определ. срок. Они предназначены для: привлеч. свободных ден. ср-в; вексельного кредитования банков; платежа (расчетные векселя). Вексель как ср-во платежа приобрет. с дисконтом для покрытия кредит. задолж-сти перед векселедателем в размере вексел. суммы. Перев.вексель – пис. док-т, по кот. кредитор поручает своему дебитору выплатить опред. сумму в опред-ый срок опред.-му лицу. Разница м/у ценой покупки векселя и векс. суммой яв-ся доходом. В осн. реквизиты перевод.. векселя включены векс. метки (ставятся в тексте док-та, являющ. вексе­лем; они указ-ют, что данный док-т — это вексель, и подтв-ют все обяз-ства, кот. из этого вытекают) и векс. сумма (ставится цифрами и прописью; не допускается разбивка суммы по срокам). Банки выполняют с векселями след. операции: 1. эмиссия и погашение собств. векселей. Эмиссия векселей ограничена обяз. нормативом Н-13, в соот-вии с кот. банк не может выпускать собст-ных векселей на сумму, превыш.размер его собст-ых ср-в. Выпуск собст. векселей позволяет увеличить объем при­влеч. ср-в банка, а его клиенты получают универс. платежное средство. Основанием для выдачи банком векселя яв-ся дог. купли-продажи при наличии на нём визы гл. бух. банка, подтвержд. поступление ср-в на счет банка. При приобрет. векселя клиент вносит за % вексель его номинал. стоимость, за дисконтный – цену реализации. Получ. банк. вексель покупатель может использ. как ср-во накопл. и сбереж. денег, может предостав. его в качестве залога или передать другому лицу посредством индоссамента. При досрочном предъяв-ии векселя к оплате векселедержатель получает по % векселю осн. сумму долга и доход, по дисконтному векселю – сумму в размере цены реализации векселя и доход начисленный по ставке до востребования депозитов. Если срок получ.вексел. суммы и дохода прошел, то оплата векселя производ. в теч. 3 лет с этой даты. Доход за срок, превыш. обозначенный срок на векселе, не начисл. и не выплачи­вается. 2. Выдача вексел. кредитов (выдача векселя на руки клиенту – физ. или юр. лицам). Векс. кредит, предостав. банком, это кредит, выдавае­мый для приобрет. пакета векселей банка с целью дальнейш. их примен. в качестве платеж. ср-ва. Банк предост-ет заемщику кредит в виде пакета собст-ных весе­лей, кот. заемщик оплач. товары и услуги. Обычно по такому кредиту устан-тся спец. минимал. % ставка. Банк. векселя предъяв. к погашению по мере наступления срока.. 3. Учет векселей (покупка банком векселей до наступл. срока платежа). Учитывая вексель, банк предостав. предъяв-лю векселя учетно-вексельн. кредит, кот. подразд-ся на: предъявительский (открыв. для учета передав. клиентом банку векселей); векселедательский (банк заключает договора с клиентом, обязуется покупать выданные заемщиков векселя у любых предъявителей, давая тем самым возм-ть оплачивать векселями поставку товаров и услуг). 4. Инкассовые операции с векселями (востребование ден. сумм с векселедателя банком). 5. Гарант. операции с векселями. 6. Переучет векселей в ЦБ РФ.
53.2Место и роль Сбербанка в банковской системе РФ.

СБ РФ является одним из круп. банков страны. По форме организации СБ РФ является ОАО. Учредителем является ЦБ, кот. принадлежит контрольный пакет акций. Высшим органом управления является Собрание акц-ров, кот. избирает Наблюдательный совет и Правление банка. Для общего рук-ва работой банка, наблюдения за дея-тью правления и ревиз комиссии избирается Совет банка, к-рый избирает Председателя. При совете создаются 2 комитета: кредитный и ревизионный. По ряду эк показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе и обладает разветвленной сетью филиалов и отделений (~20тыс). СБ РФ выполняет весь спектр БО. Акции СБ активно продаются и покупаются на втор. Внебирж. рынке. Банк занимает одно из ведущих мест по объему привлеч. депозитов и выданных кредитов, и в перспективе его развития - сохранение и поддержание текущего положения на рынке, удержание занятой рыночной ниши.

Роль. Банк обеспечивает формир-е экон. политики и осуществляет реализацию экономически эффективных гос. программ развития. Значительная филиальная сеть, использование передовых технологий - доступность Банка в любой точке страны. За счет значительных ресурсов осуществляет кредит-ние РСЭ, осуществляет потребительское кредит. населения. Доля государства более 50%, поэтому государство отвечает по обязательствам банка перед населением, хотя в силу принятого закона о страховании вкладов граждан данное обстоятельство уже не является существенным конкур. преимуществом.

Осн.задачи в сфере размещения ресурсов: *Наращивание объемов кредит. физ. лиц на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан, что будет стимулировать увеличение спроса на товары и услуги. *Увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики в основном за счет опережающих темпов роста кредитования корпорат. клиентов в рублях и инвалюте. *Непрерывная оптимизация структуры портфеля гос. ц б с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков

Страт. цель Банка — выйти на кач. новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции соврем. первоклассного конкурентоспособ. круп банка (создание системы путем оптим. Распред-я пропорций между 3 направлениями деятельности — работой с ф/л, ю/л и государством.

Осн. задачи по развитию банковских услуг: 1.Увеличение доли Банка на рынке обслуживания безнал. ден. потоков населения. Рост доли Банка на рынке операций с банк. картами, а также валютно-обменных операций. 2. Увеличение доли Банка на рынке платежей юр лиц в рублях и инвалюте. Обслуживание ден.потоков органов госвласти и бюджетных орг-ций. Значительное усиление позиций Банка на рынке услуг, предостав. Предпр-м и орг-ям – участникам внешнеэкон. деят-ти. 3.Участие Банка на рынке банк. Опер. доверительного управления, обслуживания сделок купли-продажи имущества, брокерских и депозитарных операций.

54.2.Бюро кредитных историй: цели, функции, место в банковской системе.

Бюро кред историй созд-ся в соотв-и с ФЗ №218 от 30.12.2004г. Регулированием деятельности кред бюро занимается ФСФР. Кред бюро – частная компания, кот занимается сбром, обработкой и распределением сведений, касающихся кред истории заемщика.

В БР организован центральный каталог, в кот будет храниться титульная часть кр истории (ФИО или наименование, ИНН или данные регистрации) для того, чтобы знать, в каком бюро есть информация о заемщике.

Банки будут предоставлять информацию и получать ее с письменного согласия клиента. Информация будет храниться в кред бюро в течение 15 лет и вносится в бюро кр. историй в течение первого опер дня.

Принципы деятельности:
  • Взаимного обмена и взаимодействия участников по предоставлению кред информации о клиентах
  • Надежности и достоверности информации
  • Нейтралитета, т.е. информация не распотраняется и является анонимной с сохранением комм тайны
  • Максимальной безопасности и защищенности от действий 3-их лиц
55.2 Операции РЕПО. Операции репо для КБ новым видом опер. с цб, но довольно широко используемым. Опер. репо имеют важное макроэкономическое значение, кот. заключается в их применении для управления ликвидностью банк.сис. РЕПО — фин. опер., состоящая из двух частей. Одна из участвующих в сделке сторон продает цб другой стороне и в то же время берет на себя обяз-во выкупить указанные ц б в опред. дату или по требованию 2 стороны. Обяз-во на обратную покупку соответствует обяз-во на обратную продажу, которое принимает на себя 2 сторона. Обратная покупка цб осуществляется по цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами и представляет тот доход, который должна получить сторона, выступившая в качестве покупателя цб (продавца денежных средств) в первой части репо. На практике доход продавца денежных средств определяется величиной ставки репо, что позволяет сопоставить эффективность опер. репо с другими опер. Обратное репо означает ту же самую сделку, но с позиции покупателя цб в первой части репо. Операции репо, как правило, проводятся на основе заключенного между сторонами договора. Существует и еще одно определение операпии репо — кредит, обеспеченный цб или кредитование под “залог” цб. В зависимости от срока действия репо делятся на три вида: ночные (на один день), открытые (срок операции точно не установлен), срочные (более чем на один день, с фиксированным сроком, например семь дней). Со срочностью репо связана и процентная ставка.Сделки репо различаются не только по срокам и ставке, но и по по рядку движения цб, по которым заключен договор репо, т.е. по месту хранения цб. При проведении операции репо предусматривается возможность обратной покупки цб, отличающихся от тех, которые были куплены в первой части репо, т.е. возможность замещения другими цб. Право замещения реализуется посредством указания и описания в договоре цб — заменителей. КБ проводят операции репо с цб, имеющими официальную котировку на фондовых биржах, а именно: гос. цб; цб, гарантированными гос-вом; первоклассными ком. векселями;акциями и облигациями крупных пром-ных компаний и банков, обращаемыми на бирже; депозитными сертификатами. Если цб не котируются на бирже, то оценка их стоимости осуществляется самим банком на основе публикуемых балансов и финансовых отчетов. Цена приобретения цб комбанком у участника фондового рынка зависит от их вида, надежности, ликвидности, срока действия соглашения репо и обычно составляет 50-90% от рыночной стоимости этих цб на момент заключения сделки. Другими словами, осуществляется дисконтирование рыночной стоимости пакета цб. По окончании срока действия соглашения участник фондового рынка выкупает свои цб. Участники фондового рынка заинтересованы в проведении операций репо в случаях, когда имеющиеся в его распоряжении ЦБ не имеют тенденции к росту цены; не желают реализовывать эти цб; нуждаются в оборотном капитале для операций на тех цб, к которым рынок проявляет наибольший интерес. КБ в настоящее время заинтересованы в проведении данной опер. преимущественно для поддержания ликвидности баланса.