Ооо «фирма «ххх» инвестиционный проект расширение производства питьевой воды тм «ахтарская»
| Вид материала | Документы |
- Урок. Тема. Вода. Качество питьевой воды. Очистка воды, 49.25kb.
- Ооо «Фирма «надежд а» Россия, 199155, Санкт-Петербург, ул. Уральская,, 81.15kb.
- Положение об адаптации работников зао фирма «ххх» Общие положения, 274.9kb.
- Исследование рынка питьевой воды, 89.24kb.
- Окружающая среда роль питьевой воды в обеспечении организма человека микроэлементами, 127.36kb.
- Настройка виртуальных серверов и dmz на роутере tew-452brp, 10.76kb.
- 1. Цель работ, 431.34kb.
- Резюме Фирма «Дион», 269.48kb.
- Бизнес план организации производства из пластиковых материалов (ооо 'ххх') оглавление, 1023.76kb.
- Протокол №066 исследования качества питьевой воды от 22. 08. 2005, 47.9kb.
Инвестиционная программа
Общие условия
Расчетная дата начала проекта – 1 сентября 2010 года.
Валюта
Расчеты по проекту проведены в рублях. Вторая валюта – евро (EUR), курс евро установлен на торгах ЦБ РФ7 в размере 38,9 руб. за единицу. В расчетах примем условный курс 1 евро = 40 руб.
Инфляция
Согласно уточненному макроэкономическому прогнозу Минэкономразвития, в 2010 году инфляция в России окажется в диапазоне 6-7%, а к 2013 году снизится до 5-6%. Расчеты по проекту проведены без учета инфляции. Прогноз будущей стоимости проекта разработан с поправкой на ставку дисконтирования.
Ставка рефинансирования
На дату расчетов ставка рефинансирования установлена на уровне 7,75%8. В расчетах по проекту предположим сохранение ставки на текущем уровне (тогда как в действительности она, вероятно, будет пересмотрена в сторону понижения уже в ближайшие месяцы).
Ставка дисконтирования
Дисконтирование - определение текущего эквивалента денежных средств, ожидаемых к получению в определенный момент в будущем. Ставка дисконта рассчитана кумулятивным методом (методом суммирования рисков) по следующей формуле:
безрисковая доходность (доход по ГКО) ~5 %
ожидаемая инфляция ~7 %
премия за риск (расширение бизнеса, в отличие от его начала «с нуля», сопряжено с достаточно низкими рисками) ~10 %
ИТОГО расчетная ставка дисконтирования = 22 %.
Налогообложение
Таблица 8 Налоги и ставки для общей схемы налогообложения
| Название налога | База | Ставка |
| Налог на прибыль | Прибыль | 20% |
| НДС | Добав. стоим. | 18% |
| Налог на имущество | Имущество | 2.2 % |
| Взносы в ПФ | Зарплата | 26% |
| Взносы в ФСС | Зарплата | 2.9 % |
| Взносы в ФОМС | Зарплата | 5.1 % |
| Земельный налог | Настраиваемая | 1% |
| Транспортный налог | Настраиваемая | 24 000 в год |
| Налог на пользование недрами | Настраиваемая | 7.5 % |
Допущения: Переплаченный НДС переносится в будущие периоды. Убытки предыдущих периодов списываются сразу
Финансирование проекта
Проект предполагает совместное финансирование затрат из собственных источников Инициатора проекта (30 %) и за счет займа Инвестора (70 %).
Суммарные затраты на организацию проекта составят 136,2 млн. рублей (см. Календарный план). В т.ч. 123,3 млн. рублей инвестиций требуется на этапе подготовки к запуску производства, прочие средства будут извлечены из дохода от деятельности нового предприятия.
При этом Инициатор проекта на дату начала расчетов уже произвел затраты по проекту на сумму 17,6 млн. рублей:
приобретен в собственность земельный участок площадью 2109 м2;
разработаны и обустроены две скважины минеральной воды;
построена и готова к эксплуатации трансформаторная подстанция.
В расчетах планируется строительство в общей сложности десяти торговых павильонов для реализации продуктов ООО «Фирма «ХХХ».
Первый павильон планируется построить за счет собственных средств Инициатора на этапе подготовки к производству. Строительство прочих павильонов в количестве девяти единиц будет профинансировано из прибыли нового предприятия.
За вычетом затрат, сделанных Инициатором на дату организации проекта, требуется привлечение средств в сумме 105,7 млн. рублей (т.е. 123,3 млн. – 17,6 млн.)
Таблица 9 Вложение средств Инвестора
| Статьи затрат | Руб. | EUR |
| Строительство нового промышленного здания | 31 450 000 | 786 250 |
| Закупка оборудования | 55 372 600 | 1 384 315 |
| ИТОГО, 70 % затрат | 86 822 600 | 2 170 565 |
Таблица 10 Вложение средств Инициатора
| Статьи затрат | Руб. | EUR |
| Земельный участок площадью 2109 м2 | 16 000 000 | 400 000 |
| Оборудование на скважинах (2 насоса) | 44 330 | 1 108 |
| Трансформаторная подстанция | 1 528 355 | 38 209 |
| Затраты на благоустройство и ограждение территории | 1 500 000 | 37 500 |
| Экспертиза проекта, проектный надзор | 1 500 000 | 37 500 |
| Доставка, монтаж, наладка и запуск нового оборудования | 6 433 360 | 160 834 |
| Приобретение автопарка из 20 автомобилей Hyundai Porter | 8 400 000 | 210 000 |
| Мебель, оргтехника, обустройство офиса | 300 000 | 7 500 |
| Строительство первого павильона | 750 000 | 18 750 |
| ИТОГО, 30 % затрат | 36 456 045 | 911 401 |
| Затрачено на дату начала расчетов по проекту | 17 572 685 | 439 317 |
| Требуется средств Инвестора | 18 883 360 | 472 084 |
По договоренности сторон в основу расчетов положено условие льготного пользования ресурсами – средства Инвестора и Инициатора привлекаются на возвратной основе, и процент за пользование средствами – 0 %.
| Название | Дата | Сумма (руб.) | Сумма (EUR) | Срок |
| Беспроцентная ссуда Инвестора | 01.09.2010 | 86 822 600 | 2 170 565 | 25 мес. |
| Средства Инициатора | 01.04.2011 | 18 883 360 | 472 084 | 19 мес. |