С одержание
| Вид материала | Документы |
- Антиинфляционная политика и ее варианты с одержание, 320.39kb.
- Шарова Надежда Михайловна Учитель химии моу сош №45 г. Копейск 2005 с одержание пояснительная, 551.01kb.
Величина расходов 2009 году, по отношению к прошедшему году, ниже, что связано с проведением плановых мероприятий по оптимизации расходов, путём внедрения на предприятии системы бюджетирования, искусственного сокращения расходов на ремонты, прочие производственные нужды, фонда оплаты труда.
Основной фактор снижения величины расходов по отношению к плану – недостаток денежной массы, вследствие снижения платёжеспособности основных потребителей услуг
Расходы в 2009 году снизились к факту 2008 года на 128,2 млн. рублей или на 10%. Существенное снижение, как и в доходной части, произошло по статье «Покупная стоимость АГСМ» - на 106 млн. рублей.
К факту 2008 года, «расходы по производственной деятельности» снизились по сравнению с 2008 годом на 22,2 млн. рублей, составили 931,9 млн. руб. Но в структуре данных расходов произошло как снижение по отдельным статьям, так и увеличение, а именно:
- снижение фонда оплаты труда, в том числе ЕСН составило 23,9 млн. рублей, за счет сокращением численности персонала, сокращения выплат премиального характера;
- существенно снижены расходы на ремонт, сокращение составило 43,7 млн. рублей, что на 73% ниже аналогичного показателя прошлого года, в основном за счет недостатка оборотных средств;
- за счёт снижения объемов работ по техническому обслуживанию воздушных судов сторонних авиакомпаний, расходы на услуги сторонних организаций, ниже на 1,6 млн. рублей;
- увеличение прочих производственных расходов на 13,2 млн. рублей обусловлено, ростом расходов на коммунальные платежи в размере 2,2 млн. рублей, платежи по электроэнергии, водоотведению и водопотреблению, изменением кадастровой стоимости земель в Ханты-Мансийском автономном округе, что увеличило величину уплаченного налога на землю на 5,7 млн. рублей, значительным ростом в 2009 году по сравнению с 2008 годом, сумм расходов по финансовой аренде на 15,4 млн. рублей, за счет приобретения аэродромной специализированной техники в лизинг, появлением новых статей расходов по услугам медосмотра на 5 млн. рублей, услугам транспорта на 14,7 млн. рублей. При этом снизились расходы по статье материалы, запчасти, ГСМ на собственные нужды на 21 млн. рублей в связи с мероприятиями по оптимизации расходов, мерами жесткой экономии, с учетом кризисных явлений в отрасли
- с вводом в эксплуатацию новых основных средств в конце 2008 года, в 2009 году сумма амортизации возросла на 11,3 млн. рублей;
- в связи с заключением в 2009 году нового договора на аренду сектора вылета аэровокзала арендные платежи увеличились на 22,5 млн. рублей.
К плану 2009 года, сумма производственных расходов аэропорта города Сургут за 2009 год меньше уровня 2008 года на 20,9 млн. рублей.
Расходы на оплату труда, в том числе ЕСН выше на 16,8 млн. рублей по сравнению с прогнозируемым показателем, в связи с тем, что в 4 квартале ситуация на рынке авиационных услуг стала улучшаться, были получены предварительные итоги перевыполнения производственной программы и у предприятии появилась возможность приблизить уровень заработной платы, урезанный в 2009 году, к уровню 2008 года.
Сумма прочих производственных расходов ниже на 13,1 млн. рублей, по причине отказа от запланированных расходов, на консультационные услуги фирмы «Люфтганза-консалтинг», снижения расходов на авто ГСМ, расходов на материалы и запчасти в основном по причине недостатка денежных средств в обороте.
Расходы по амортизационным отчислениям выше на 3,6 млн. рублей, что связано с вводом в эксплуатацию новых основных средств в конце 2008 года.
Снижение расходов по арендной плате на 21,7 млн. рублей, обусловлено Постановлением Главы города Сургут, от 10.02.2009 года №7, о «замораживании» арендной платы за пользование муниципальным имуществом и задержкой мероприятий по заключению договора аренды на федеральное имущество.
Основной причиной сокращения расходов по статье «Покупная стоимость АГСМ» на 2,3 млн. рублей является снижение покупной стоимости керосина к запланированной величине.
Финансовые результаты
| № | Показатели (аэропорт город Сургут) | Сумма (тыс. руб.) | Отклонение | |||||
| факт 2008 | план 2009 | факт 2009 | факт 2009 / факт 2008 | факт 2009 / план 2009 | ||||
| (+/-) | (%) | (+/-) | (%) | |||||
| 1. | Прибыль от продаж, в т.ч.: | 126 860 | 37 067 | 76 950 | - 49 910 | 61% | 39 883 | 208% |
| 1.1. | от производственной деятельности | 86 417 | 17 148 | 47 298 | - 39 119 | 55% | 30 150 | 276% |
| 1.2. | от реализации АГСМ | 40 444 | 19 919 | 29 654 | - 10 790 | 73% | 9 735 | 149% |
| 2. | Чистая прибыль | 88 199 | 18 262 | 51 907 | - 36 292 | 59% | 33 645 | 284% |
Прибыль от продаж в за 2009 год составляет 77,0 млн. рублей, что на 49,9 млн. рублей ниже уровня прошлого года, и на 39,9 млн. рублей больше запланированной величины. Увеличение размера прибыли по отношению к плану достигнуто за счет роста авиационных перевозок в конце года, а также мерами вынужденной экономии расходов по причине недостатка оборотных средств.
Чистая прибыль (расчетная) составила 51,9 млн. рублей, что ниже на 36,3 млн. рублей показателя прошлого года и выше плановой величины на 33,6 млн.руб.
Филиалы ОАО «Аэропорт Сургут»
Не имея сопоставимых данных, предприятием впервые был сформирован бюджет филиалов, который в целом оправдал прогнозы. Отклонение финансовых показателей от плановых величин произошло по следующим объективным причинам:
- неполное отражение расходов в связи с длительным процессом согласования договоров производственного характера;
- невозможность точно определить время переходного периода
Основные производственные показатели
| № | Показатели (филиалы ОАО «Аэропорт Сургут) | 4 кв. план 2009 | 4 кв. факт 2009 | Отклонение | |
| факт 2009 / план 2009 | |||||
| (+/-) | (%) | ||||
| 1. | Самолетовылеты, физ.ед. | 3 205 | 2 455 | -750 | 77% |
| 2. | Тоннаж взлётных масс, тонн | 34 003 | 32 862 | -1 141 | 97% |
| 3. | Обслуживание пассажиров, чел. | 62 426 | 64 962 | 2 536 | 104% |
| 4. | Обработано груза, тонн | 558 | 575 | 17 | 103% |
| 5. | Обработано почты, тонн | 52 | 67 | 15 | 130% |
| 6. | Заправлено АГСМ, тонн | 4 841 | 6 229 | 1 388 | 129% |
Доходы по основной деятельности
Сумма доходов по основной деятельности, полученная в 2009 году по данным работы филиалов составила 170 903 тыс. рублей. Удельный вес доходов в общей величине выручки предприятия составляет 13 %.
| № | Статьи доходов (филиалы ОАО «Аэропорт Сургут») | Сумма (тыс. руб.) | Отклонение | ||
| 4кв. план 2009 | 4 кв. факт 2009 | факт 2009 / план 2009 | |||
| (+/-) | (%) | ||||
| 1. | Авиационная деятельность | 80 615 | 85 211 | 4 596 | 106% |
| 2. | Прочая авиационная и неавиационная деятельность | 70 919 | 58 598 | -12 321 | 83% |
| 3. | Выручка от реализации товаров (авиаГСМ и пр.) | 73 355 | 27 094 | -46 261 | 37% |
| | ВСЕГО доходов по основной деятельности | 224 890 | 170 903 | -53 987 | 76% |
Расходы по основной деятельности
Расходы по основной производственной деятельности филиалов по итогам 2009 года составили 148 409 тыс. рублей. По итогам 4 квартала себестоимость услуг 2009 года отражена в отчётности не в полном объёме, часть расходов найдет отражение в 2010 году.
| № | Статьи расходов (филиалы ОАО «Аэропорт Сургут») | Сумма (тыс. руб.) | Отклонение | ||
| 4кв. план 2009 | 4 кв. факт 2009 | факт 2009 / план 2009 | |||
| (+/-) | (%) | ||||
| 1. | ФОТ (с ЕСН) | 54 921 | 57 138 | 2 217 | 104% |
| 2. | Прочие производственные расходы, т.ч.: | 58 713 | 37 914 | -20 799 | 65% |
| 2.1. | Коммунальные услуги на собственные нужды (водоотведение, водопотребление, электроэнергия, отопление) | 11 167 | 4 798 | -6 369 | 43% |
| 2.2. | ГСМ (на собственные нужды) | 8 851 | 7 201 | -1 650 | 81% |
| 2.3. | материалы и запчасти | 15 002 | 7 177 | -7 825 | 48% |
| 2.4. | платежи сторонним организациям, в т.ч.: | 23 619 | 18 642 | -4 977 | 79% |
| | лизинг | 0 | 0 | 0 | |
| 2.5. | налоги | 74 | 96 | 22 | 130% |
| 3. | Амортизация ОПФ | 1 386 | 19 | -1 367 | 1% |
| 4. | Ремонт | 4 240 | 63 | -4 177 | 1% |
| 5. | Услуги сторонних организаций, в т.ч.: | 22 849 | 19 540 | -3 309 | 86% |
| | техническое обслуживание ВС | 3 069 | 4 856 | 1 787 | 158% |
| 6. | Арендная плата, в т.ч. | 14 263 | 11 492 | -2 771 | 81% |
| | имущество | 14 263 | 11 492 | -2 771 | 81% |
| | ИТОГО расходов по производственной деятельности | 156 371 | 126 166 | -30 205 | 81% |
| 7. | Покупная стоимость товаров | 65 198 | 22 242 | -42 956 | 34% |
| | ВСЕГО расходов по основной деятельности | 221 570 | 148 409 | -73 161 | 67% |
Финансовый результат
| № | Показатели (филиалы ОАО «Аэропорт Сургут») | Сумма (тыс. руб.) | Отклонение | |
| 4кв. план 2009 | 4 кв. факт 2009 | факт 2009 / план 2009 | ||
| (+/-) | ||||
| 1. | Прибыль от продаж, в т.ч.: | 3 320 | 22 494 | 19 174 |
| 1.1. | финансовый результат от производственной деятельности | -4 836 | 17 642 | 22 478 |
| 1.2. | финансовый результат от реализации товаров | 8 157 | 4 852 | -3 305 |
| 2. | Чистая прибыль | 2 067 | 19 049 | 16 982 |
Величина чистой прибыли по результатам работы филиалов составила 19,0 млн. рублей.
Несмотря на постоянный рост издержек в отрасли, спад в мировом авиационном бизнесе Обществу удалось по итогам года получить прибыль и добиться стабильности финансовых показателей в целом.
Р
аздел 9. Персонал и социальная политика
Персонал предприятия является одним из важнейших ресурсов для осуществления производственных процессов. Основные составляющие в постоянной работе с персоналом – развитие персонала, наилучшая организация его труда, оптимальное количество работников, предоставление возможности реализации потенциала каждого, мотивация, социальная поддержка.
В связи с организацией работы филиалов численность персонала предприятия на 01.01.2010 года составила 1 920 человек.
Аэропорт Сургут
Среднегодовая среднесписочная численность аэропорта Сургута за 2009 год сократилась на 7 человек по сравнению с 2008 годом, что связано с мероприятиями по оптимизации численности.
| Трудовые показатели по аэропорту города Сургута | ||||||||
| № | Показатели | 2008 факт | 2009 план | 2009 факт | ф.2009 / пл.2009 | ф.2009 / ф.2008 | ||
| % | (+/-) | % | (+/-) | |||||
| 1. | Общая численность, всего, в т.ч.: | 1 241,0 | 1 240 | 1 233 | 99,4% | - 7 | 99,4% | - 8 |
| 1.1. | Среднесписочная | 1 198,0 | 1 232 | 1 180 | 95,8% | - 52 | 98,5% | - 18 |
| 1.2. | Внутренние совместители | 43 | 8 | 53 | 662,5% | 45 | 123,3% | 10 |
| 2. | Средняя ЗП, руб. ( без внутр. совм.) | 31 330 | 28 715 | 31 070 | 108,2% | 2 354 | 99,2% | - 260 |
| 2.1. | Средняя ЗП, руб. ( с добавл. внутр. совместителями) | 30 244 | 28 530 | 29 734 | 104,2% | 1 204 | 98,3% | - 510 |
| 2.2 | Средняя ЗП «на руки» (с внутр. совместителями) | 26 313 | 24 821 | 25 869 | 104,2% | 1 048 | 98,3% | - 444 |
В структуре персонала соотношение мужчин и женщин осталось на уровне прошлого года.
По категориям работников произошли незначительные изменения, сократился удельный вес рабочих (на 2%), увеличился удельный вес специалистов и служащих, на 1% соответственно.
Наметилась положительная тенденция прироста персонала в возрасте до 30 лет. Несколько сократился удельный вес работников в возрасте от 41-50 лет, которые перешли в категорию 51-55 лет. Также по причине выхода на пенсию сократился удельный вес сотрудников в возрасте от 56-60 лет.
| Количество уволившихся работников в аэропорту города Сургута в 2007-2009 годах (чел.) | ||||||||||||
| Служба | Собственное желание | Пенсия | Перевод | Истечение срока труд. договора | Дисциплинарные проступок | Смерть | Призыв в РА | Сокращение 2009 год | Признание недееспособности | Всего 2009 | Всего 2008 | Всего 2007 |
| АС | 3 | 1 | | | | | | | | 4 | 5 | 3 |
| Агентство | 1 | | | | | | | | 1 | 2 | 4 | 0 |
| Аэровокзал | 10 | | | 2 | | | | 1 | | 13 | 17 | 28 |
| СОП | 29 | 1 | | 10 | | | 1 | 2 | | 43 | 44 | 35 |
| САБ | 21 | 2 | 1 | 2 | 3 | 1 | 1 | 1 | | 32 | 45 | 37 |
| СО | 1 | 1 | | 1 | | | | 1 | | 4 | 0 | 1 |
| ССО | 12 | | | 15 | | | | | | 27 | 7 | 0 |
| СХО | 6 | 2 | 1 | 4 | | 1 | | | | 14 | 16 | 5 |
| ТИСТО | 2 | 2 | | | | | | 2 | | 6 | 1 | 3 |
| ЭСТОП | 1 | 1 | | | | 1 | | | | 3 | 4 | 5 |
| СПАСОП | 9 | | | | | | | | | 9 | 10 | 7 |
| ССТ | 31 | 6 | | 2 | 1 | | 3 | | | 43 | 80 | 29 |
| ИВЦ | 5 | | | | | | | 3 | | 8 | 3 | 5 |
| ПТС | 7 | | | 1 | | | | | | 8 | 6 | 3 |
| Служба связи | 1 | | | | | | | | | 1 | 3 | 0 |
| ОМТС | | 1 | | | | | | | | 1 | 1 | 0 |
| Управление | 4 | 3 | 5 | 4 | | 1 | | | | 17 | 9 | 19 |
| ГСМ | | 1 | | | | | | | | 1 | 3 | 1 |
| ОККАБ | 2 | | | | | | | | | 2 | 0 | 0 |
| КДЦА | 1 | | | 4 | | | | | | 5 | 4 | 6 |
| Здравпункт | | | | | | | | | | | 13 | 4 |
| Всего: | 146 | 21 | 7 | 45 | 4 | 4 | 5 | 10 | 1 | 243 | 275 | 191 |
Количество уволившихся сотрудников по тем или иным причинам составило 243 человека, что меньше данного показателя 2008 года на 12%.
Причиной увольнения в основном является собственное желание, что обусловлено поиском другого места работы из-за недостаточной мотивации персонала.
| Анализ по средней заработной плате (ЗП) в аэропорту города Сургута | |||||||||
| Показатель | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 |
| Прожиточный минимум по ХМАО | 2 356 | 2 887 | 3 255 | 3 659 | 4 150 | 5 112 | 6 011 | 7 193 | 8 017 |
| Темп роста | | 122,5% | 112,7% | 112,4% | 113,4% | 123,2% | 117,6% | 119,7% | 111,5% |
| Средняя ЗП (СЗП) по городу, руб. | 16 615 | 20 607 | 22 521 | 26 197 | 29 973 | 33 739 | 40 600 | 46 281 | 49 190 |
| Темп роста | | 124,0% | 109,3% | 116,3% | 114,4% | 112,6% | 120,3% | 114,0% | 106,3% |
| Средняя ЗП (СЗП) по городу в прожиточном минимуме ХМАО | 7,05 | 7,14 | 6,92 | 7,16 | 7,22 | 6,60 | 6,75 | 6,43 | 6,14 |
| Темп роста | | 101,2% | 96,9% | 103,5% | 100,9% | 91,4% | 102,3% | 104,6% | 95,4% |
| СЗП предприятия, руб | 12 907 | 15 532 | 16 829 | 19 478 | 21800 | 24 387 | 27 003 | 30 244 | 29 734 |
| Темп роста | | 120,3% | 108,4% | 115,7% | 111,9% | 111,9% | 110,7% | 112,0% | 98,3% |
| СЗП предприятия в прожиточном минимуме ХМАО | 5,48 | 5,38 | 5,17 | 5,32 | 5,25 | 4,77 | 4,49 | 4,20 | 3,71 |
| Темп роста | | 98,2% | 96,1% | 103,0% | 98,7% | 90,82% | 94,2% | 93,6% | 88,2% |
| Процент СЗП аэропорта от СЗП города | 77,68 | 75,37 | 74,73 | 74,35 | 72,73 | 72,28 | 66,51 | 65,35 | 60,45 |
| | |||||||||
| Примечание: СЗП предприятия с 2006 года расчитана с учётом внутренних совместителей. | |||||||||
Реальная заработная плата персонала аэропорта (её величина в количестве прожиточных минимумов) уменьшается по годам, и в 2009 году достигла наименьшего уровня (3,7 прожиточных минимумов к 4,8 в 2006 году).
По итогам 2009 года, средняя заработная плата по аэропорту города Сургута составила 29 734 рубля, что меньше уровня средней заработной платы 2008 года (30 244 рубля) и практически в два раза меньше средней заработной платы по городу за 2009 год.
По данным органов статистики города Сургута, средняя ЗП города составила – 49 190 руб., средняя ЗП аэропорта 29 734 руб. - практически ниже уровня предприятий города всех сопоставимых видов деятельности, не принимая во внимание предприятия нефтегазовой отрасли, передачи распределения электроэнергии, газа и воды.
Так, величина средней заработной платы железнодорожного транспорта составила 49 642 руб., прочего сухопутного транспорта - 41 142 руб., предприятий связи – 38 312 руб, строительство – 40 275 руб. Предприятия по предоставлению прочих коммунальных, социальных и персональных услуг имеют среднюю заработную плату выше уровня аэропорта - в величине 31 551 руб.
Филиалы ОАО «Аэропорт Сургут»
| № | Показатели | 2009 4 кв. план | 2009 4 кв. факт | ф.2009 / пл.2009 | |
| (%) | (+/-) | ||||
| 1. | Общая численность всего филиалы | 657 | 688 | 104,7% | 31 |
| | Среднесписочная | 657 | 677 | 103,0% | 20 |
| | Внутренние совместители | - | 11 | | 11 |
| 2. | Средняя ЗП (с внутр. совместителями) филиалы | 22 194 | 21 979 | 99,0% | - 215 |
| 3. | Средняя ЗП «на руки» (с внутр. совместителями) | 19 309 | 19 122 | 99,0% | - 187 |
Среднесписочная численность, в целом по всем филиалам, за 4 квартал 2009 года составила 688 человек. Отклонение от плановой величины обусловлено тем, что переход персонала от авиакомпании происходил поэтапно.
Уровень средней заработной платы, также значительно отстает от средней заработной платы в соответствующих городах и поселках, с учетом особенностей местностей крайнего Севера.
Соотношение мужчин и женщин в филиалах практически такое же, как в аэропорту города Сургут.
В возрастной структуре персонала значительную долю занимают работники, возраст которых превышает 51 год (34%), что является определенным риском увольнения в ближайшие годы в связи с выходом на пенсию и необходимостью замены персонала.
В ОАО «Аэропорт Сургут» социальная политика, нашедшая отражение в коллективном договоре, имеет достаточно широкий спектр направлений:
- поддержание здорового образа жизни работников (спортивные, культурно-массовые мероприятия), посредством совместных действий профсоюзной организацией и руководства предприятия.
- отдельное внимание уделено неработающим пенсионерам, посредством выплаты ежемесячной материальной помощи, либо дополнительной пенсии через НПФ, выплаты материального вознаграждения при выходе на пенсию.
- наличие в предприятии постоянно действующих комиссии:
- по повышению квалификации;
- по трудовым спорам;
- по социальным выплатам;
- по коллективному договору.
Все это обеспечивает здоровый моральный климат в коллективе.