(Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов и суммы обязательств коммерческого банка до востребования :
Овм'
где Лам - высоколиквидные активы;
Овм - обязательства по счетам до востребования.
В состав высоколиквидных активов банка входят средства в кассе банка и приравненные к ним средства; остатки на корреспондентских счетах; в расчетах; размещенные средства до востребования; депозиты; размещенные в Банке России, а также вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов Банка России, не обреме-ненные обязательствами. Что же касается средств на корреспондентских счетах, то речь идет о корреспондентском счете в Банке России, а также счетах НОСТРО в иностранной валюте только в банках-нерезидентах стран-членов группы развитых стран. Можно сказать, что ЦБ РФ признал низкую по-тенциальную надежность российских банков и банков из развивающихся стран.
В состав обязательств до востребования включают средства других банков, находящихся на счетах в коммерческом банке, средства клиентов (не банков) в драгоценных металлах, остатки на расчетных, текущих, бюджетных счетах, средства, аккумулированные для осуществления расчетов, привлеченные депозиты и кредиты до востребования, обязательства банка по выплате процентов с истекшим сроком исполнения, а также 50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа группы развитых стран) при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога, 50% требований по выкупу ценных бумаг по обратной части операций РЕПО (за исключением вышеотмеченной категории ценных бумаг) при условии, что договоры по данным операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости.
Минимально допустимое значение норматива Н2 установлено в размере 20%.
|
- Показатели ликвидности
нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, а также других факторов. 1. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования: ЛАм Н2 = х 100%, ОВм где ЛАм -
- Основные условия и нормативные требования
нормативных актов самого Банка России (все три документа от 16.01.2004 г.): V очень жесткого Указания № 1379-У Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов; Положения № 248-П О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе
- 75. Категория ликвидности в практике банковской ликвидности
нормативов, выполнение которых обязательно для всех коммерческих банков, выделил группу нормативов ликвидности: нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности - учитывают соотношения между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов; норматив мгновенной ликвидности - определяется как отношение суммы высоколиквидных активов и суммы обязательств коммерческого
- 76. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Нормативы ликвидности
нормативах банков установил для коммерческих банков 10 обязательных экономических нормативов, среди которых есть и непосредственно нормативы ликвидности банка (Н2, Н3, Н4, Н5) и нормативы, определенным образом влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка. Н1 - отношение капитала кредитной организации к суммарному объему ее активов, взвешенных с учетом риска: с 1 апреля 2004 года
- Словарь
нормативные запасы товарно- материальных ценностей и в других случаях. Аккредитив возобновляемый - аккредитив, открываемый не на полную сумму платежей, а на ее часть и автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров: применяется в расчетах за регулярные поставки. Аккредитив гарантийный - специальный вид аккредитива, обычно используемый в качестве
- 2.1. Роль, задачи и информационная база анализа
норматив ныьм актами Степень ответственно-сти Дисциплинарная 1 - ж 1- И, Ч- ж ж Ддинидасэрлтиенйр В зависимости от целей и статуса тех, кто пользуется результатами исследований, анализ банка делится на внешний и внутренний. Характеристика параметров и особенностей видов внутреннего и внешнего финансового анализа представлена в табл. 2.1. В нашей стране далеко не вся информация подобного
- 2.2. Методы анализа деятельности коммерческого банка
нормативный метод (расчет экономических нормативов/коэффициентов, например, по методикам ЦБ РФ); метод оценки уровня показателей по сравнению с нормативами ЦБ РФ, по сравнению с базой (динамические сопоставления показателей), по отношению к уровню по группе сопоставимых банков. Для обеспечения устойчивости банковской системы ЦБ РФ издал Инструкцию № 110-И от 16.01.2004 Об обязательных нормативах
- Основные нормативные требования
нормативных актах Банка России. ^ Инструкции от 16.01.2004 г. № 110-И Об обязательных нормативах банков; ^ Положении от 31.08.1998 г. № 54-П О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)] ^ Положении от 26.07.1998 г. № 39-П О порядке начисления процентов по операг\иям) связанным с привлечением и размещением денежных средств
- Регулирование качества активов ликвидности банков
нормативный коэффициент риска (от 0 до 100%). Во-вторых, он обязывает все банки соблюдать следующий ряд экономических нормативов ликвидности (табл. 5.4). Таблица 5.4 Нормативы ликвидности банков Норматив Определение норматива Допустимое значение норматива, % Мгновенной лик-видности - Н2 Отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования Не менее 15
- Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами
норматива установлено в размере 10%. Банк России регулирует ликвидность коммерческих банков на основании Письма О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций от 27 июля 2000 г. №139-Т. Данный документ акцентирует внимание территориальных учреждений Банка России и коммерческих банков на значении эф-фективного управления ликвидностью и контроля за нею, качестве процедур принятия
- ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ К РАЗДЕЛУ
нормативным актам. Баланс бухгалтерский - документ бухгалтерского учета, отра жающий финансовое состояние предприятия на определенную дату. Двухсторонняя таблица, где одна сторона отражает состав и разме щение хозяйственных средств (актив), а другая - источники фор мирования хозяйственных средств и их целевое назначение (пас сив). Итоги актива и пассива баланса обязательно должны быть равны
- 25.4. Регулирование международной банковской деятельности
нормативы деятельности, разработанные БК, но инкорпорированные в национальное банковское право. Основным таким нормативом является норматив достаточности капитала банка. Он рассчи тывается как отношение собственного капитала банка первого уровня к активам, взвешенным по уровню риска. БК рекомендован 8%-ный нор матив достаточности капитала. Во многих странах этот норматив выше, в частности, в
- 12.4 Сущность оборотных средств (капитала) предприятий их состав и структура
норматива оборотных средств. Цель нормирования - определение оптимального размера оборотных средств предприятия, вовлекаемых на определенный срок в сферу производства и сферу обращения. Потребность в собственных средствах для каждого предприятия определяется при составлении финансового плана. Нормирование оборотных средств осуществляется в денежном выражении. К нормируемым оборотным средствам
- 1.2.3 Эмиссия безналичных денег
норматив резервирования, ЦБ имеет возможность поддерживать на определенном уровне объем денежной массы, находящейся в обращении в стране. Под свободными (избыточными) резервами коммерческого банка понимается совокупность ресурсов, которые в данный момент времени могут быть использованы для активных операций. Пример: Сумма привлеченных средств-1000 р.; Норма обязательных резервов 10%; Свободные
- 8.1. СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ПРОЯВЛЕНИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОБЛЕМ
мгновенно размещать в них средства - собственные и заемные. В систему встроены мощные гарантийные механизмы, надежно страхующие от всех видов риска. Эта структура держится на фундаменте системы Субкастодианс, т.е. на объединении национальных и международных банков, которые управляют всеми видами ресурсов, собственности, имущества, активно финансируют промышленность, строительство, транспорт,
- 6.3. ПРЕДЛОЖЕНИЕ ДЕНЕГ. ДЕНЕЖНЫЙ МУЛЬТИПЛИКАТОР
норматив; для срочных вкладов - более низкий. Таким образом, ЦБ создает не только наличность, но и обязательные резервы. Наличность С и обязательные резервы R образуют так называемые базовые деньги, или денежную базу//: Н = C + R. Оставшиеся в распоряжении КБ (после формирования обязательных резервов) средства получили название избыточных резервов (Е). Рассмотрим условный пример, показывающий
- 12.2. Инструменты кредитно-денежной политики
нормативы, которые коммерческие банки должны поддерживать на необходи мом уровне. Это могут быть нормативы ликвидности баланса, нормативы максимального размера риска на одного заемщика, нормативы достаточности капитала коммерческого банка. Центральный банк может также рекомендовать банкам необязательные, так назы ваемые оценочные, нормативы. При обнаружении нарушений коммерческими банками
- 7.4. АРБИТРАЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ЦЕНЫ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
мгновенно получают прибыль в размере 200000 долл. В самом деле, до тех пор, пока между этими двумя биржами будет существовать разница в курсах акций, арбитражеры будут непрерывно получать свою прибыль и зарабатывать деньги буквально "из воздуха". Этот процесс был бы подобен мифическому гусю, откладывающему золотые яйца, если бы не одно важное дополнение: возможность проведения таких арбитражных
- 2.3 ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ
нормативно-методических документов, обеспечивающих реализацию вышеупомянутого Закона Российской Федерации; совместно с органами исполнительной власти, профессиональными медицинскими ассоциациями принимает участие в разработке базовой программы обязательного медицинского страхования, вносит в установленном порядке предложения о страховом тарифе на обязательное медицинское страхование; производит
- 5.3.5. Оценка ликвидности заемщика
нормативы для этого показателя, который называется общий коэффициент покрытия. В 1990-х гг. считалось, что он не должен быть ниже 2-2,5. В настоящее время в условиях нестабильности в экономике его минимальная величина оценивается выше 3-4. Однако именно нестабильность делает невозможным какое-либо нормирование этого показателя вообще. Он должен оцениваться для каждого конкретного предприятия по
|
Финансы