Geum.ru

 

Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная Финансы Банковское дело
Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика,2005.-304 е.: ил., 2005

Основные нормативные требования
Различные аспекты проведения коммерческими банками активных кредитных операций регламентируются в следующих нормативных актах Банка России.
^ Инструкции от 16.01.2004 г. № 110-И Об обязательных нормативах банков;
^ Положении от 31.08.1998 г. № 54-П О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)]
^ Положении от 26.07.1998 г. № 39-П О порядке начисления процентов по операг\иям) связанным с привлечением и размещением денежных средств банками,...
^ Названные 2 положения Центральный банк РФ снабдил также методическими рекомендациями (от 05.10.1998 г. № 273-Т и от 14.10.1998 г. № 285-Т);
^ Положении от 24.09.1999 г. № 89-П О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков;
^ Положении от 26.03.2004 г. № 254-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задоло/сенности.
Инструкция ЦБ РФ № 110 содержит целый ряд обязательных экономических нормативов деятельности банков, среди которых значатся:
норматив достаточности капитала (Н1);
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);
совокупная величина кредитов, банковских гарантий и по-ручительств выданных банком своим участникам (Н9.1);
совокупная величина кредитных рисков на инсайдеров банка (Н 10.1).
Этот перечень в основном соответствует ст. 62 основополагающего в данном случае Закона О Центральном банке РФ, в которой дается следующий список возможных нормативов деятельности коммерческих банков:
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
максимальный размер крупных кредитных рисков;
нормативы ликвидности;
нормативы достаточности собственного капитала;
размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком (банковской группой) своим участникам.
Таким образом, в действующей с апреля 2004 г. Инструкции ЦБ РФ № 110 из нормативов, относившихся к кредитной деятельности банков, сохранены следующие:
норматив достаточности собственного капитала банка (Н1);
нормативы ликвидности: мгновенной ликвидности (Н2); текущей ликвидности (НЗ); долгосрочной ликвидности (Н4); общей ликвидности (Н5);
норматив риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
норматив крупных кредитных рисков (Н7);
норматив совокупной величины кредитов, банковских гарантий и поручительств, выданных банком своим участникам (Н9.1);
норматив совокупной величины кредитных рисков на инсайдеров (НЮ. 1) (ие предусмотрен в Законе О Центральном банке РФ).
Кроме того, действует Инструкция ЦБ РФ от 22.05.1996 г. № 41 Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их исполнением уполномоченными банками Российской Федерации (подготовлен проект нового варианта Инструкции).
Таким образом, в части кредитных операций банков исключены прежде обязательные нормативы размера:
риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8);
кредитного риска на одного участника (Н9);
риска на одного инсайдера (НЮ).
При определении норматива достаточности собственного капитала банка (Н1) используется следующий прием: активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются разные коэффициенты риска (от 0 до 100%). В их числе - коэффициенты риска, присвоенные тем или иным видам кредитов (ссуд). Активам, отнесенным к группе II, присвоен коэффициент риска в 10%, к группе III - 20, к группе IV - 70% (в новой Инструкции - 50%). Все остальные активы попадают в группу V, риск которой оценивается в 100%
Сама величина норматива Н1 определяется по весьма сложной формуле, в которой учитываются, в частности, величины разнообразных кредитных рисков, принимаемых банком, а также суммы резервов, созданных им под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по кредитам И-1У групп риска. Указанную формулу, как и формулы расчета остальных лкредитных нормативов, см. в названных Инструкциях
<< Предыдушая Следующая >>
= К содержанию =
Похожие документы: "Основные нормативные требования"
  1. 3.5. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, И
    основной капитал общества будет сохранен. Организация капитала с помощью отчужденных (оборотных) ценных бумаг - акций - дает возможность сконцентрировать большой капитал, первоначально распыленный среди множества мелких вкладчиков, а также возможность быстрого отчуждения и приобретения акций, особенно с помощью биржевого механизма и представительских акций, т. е. возможность быстрого, почти
  2. 4.4. КОНЦЕНТРАЦИЯ И МОНОПОЛИЗАЦИЯ В ЭКОНОМИКЕ, ИХ ВЗАИМОСВЯЗЬ
    основных производственных средств или нематериальных активов другого хозяйствующего субъекта, если балансовая стоимость имущества, составляющего предмет сделки (взаимосвязанных сделок), превышает 10% балансовой стоимости основных производственных средств и нематериальных активов хозяйствующего субъекта, отчуждающего или передающего имущество; приобретение лицом (группой лиц) прав, позволяющих
  3. 7.3. НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА НА МАКРО- И МИКРОУРОВНЕ, ЕЕ СОДЕРЖАНИЕ, ОСОБЕННОСТИ И ЗНАЧЕНИЕ
    основных инструментов государственной поддержки инновационного пути развития экономики и технологического перевооружения отраслей промышленности на основе использования новейших научно-технических разработок и высоких технологий; формирование кадрового потенциала, адекватного условиям инновационного развития производства, через формирование системы среднего и высшего профессионального
  4. 8.3. КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬ П РОДУКЦИИ, ЕЕ СУЩНОСТЬ И МЕТОДЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ
    основные категории. Во-первых, это постоянные затраты, которые осуществляются единовременно и в дальнейшем не изменяют своей величины, т. е. покупная цена изделия, расходы на установку, монтаж и пр. Во-вторых, это переменные затраты, осуществляющиеся в процессе пользования изделием; они включают эксплуатационные расходы (энергия, сырье, рабочая сила и т. п.), текущий ремонт и обслуживание и др.
  5. 8.4. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА КАЧЕСТВО ПРОДУКЦИИ
    основном все факторы, как внутренние, так и внешние, тесно связаны между собой, и все они влияют на качество продукции. Всегда необходимо помнить, что на каждом этапе развития предприятия степень влияния этих факторов неодинакова. Поэтому соответствующие службы должны их ранжировать по степени влияния и отдавать предпочтение тем из них, которые в наибольшей степени влияют на качество продукции.
  6. 8.6. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОВЫШЕНИЯ КАЧЕСТВА ПРОДУКЦИИ, МЕТОДИКА ЕЕ РАСЧЕТА
    основном не у изготовителя, а у потребителя; необходимо учитывать полученную экономию от снижения брака; предприятие при улучшении качества продукции получает экономическую выгоду от увеличения выпуска и реализации продукции, роста продажной цены, увеличения экспорта, снижения брака продукции. В конечном итоге это проявляется в получении дополнительной прибыли на предприятии, которая может быть
  7. 9.3. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ, ИНВЕСТИЦИОННУЮ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТЬ И ИНВЕСТИЦИОННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
    основной капитал, в зарубежной практике является такой показатель, как норма чистой прибыли, определяемая из выражения где Нчи - норма чистой прибыли; П - величина полученной чистой прибыли от вложения инвестиций в основной капитал; И - величина инвестиций в основной капитал. В отечественной практике для определения экономической эффективности инвестиций в основной капитал используются формулы
  8. 9.6. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ НА ПРЕДПРИЯТИИ
    основной недостаток данной методики заключается в том, что величины нормативных коэффициентов эффективности капитальных вложений в значительной степени занижены. В условиях рыночной экономики их величина должна адекватно изменяться в зависимости от изменения уровня инфляции и должна быть на уровне процентной ставки или другого аналогичного критерия, например ставки дивиденда. Вторым ее
  9. 10.4. ОСНОВЫ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ
    основных фондов по построенным предприятиям, зданиям и сооружениям. Сметная стоимость строительства в соответствии с технологической структурой капитальных вложений и порядком осуществления деятельности строительно-монтажных организаций подразделяется по следующим элементам: стоимость строительных работ; стоимость работ по монтажу оборудования (монтажных работ); затраты на приобретение
  10. 11.7. АМОРТИЗАЦИЯ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
    основных средств. Как правило, амортизация рассчитывалась прямолинейным методом, путем применения установленных законом или уставом предприятия единых норм или методом уменьшающегося остатка. На горнодобывающих предприятиях амортизацию начисляли исходя из размеров добычи. Обшая сумма амортизационных отчислений предприятий начислялась исходя из первоначальной стоимости имущества и затрат на