Банковское дело / Доходы и расходы / Лизинг / Финансовая статистика / Финансовый анализ / Финансовый менеджмент / Финансы / Финансы и кредит / Финансы предприятий / Шпаргалки Главная
Финансы
Банковское дело
| Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика,2005.-304 е.: ил., 2005 | |
Основные условия и нормативные требования |
|
|
Регулированию вкладных (депозитных) операций банков (кредитных организаций) и их отношений с вкладчиками посвящены ст. 834-844, 845-860, 395,426 и 809 ГК РФ. Механизм принятия вклада как от физического, так и юридического лица является непростым и должен строго отвечать следующим требованиям: право банка привлекать деньги во вклады должно быть записано в его лицензии, выданной в законном порядке; договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен обязательно в письменной форме; по договору банковского вклада (депозита) банк, принявший поступившую от (для) вкладчика сумму денег, обязуется возвратить сумму вклада и выплачивать проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных в договоре; договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного в договоре срока (срочный вклад); банк обязан выдать вклад любого вида или его часть по первому требованию вкладчика, за исключением вклада, внесенного юридическим лицом на иных (предусмотренных в договоре) условиях. Условие об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию, если таковое будет включено в договор, будет считаться ничтожным; если вкладчик не требует возврата срочного вклада по истечении срока либо вклада, внесенного на иных условиях, при наступлении предусмотренных в договоре обстоятельств, то договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не будет предусмотрено в договоре; банк платит вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определенном в договоре; банк обязан обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, а в предусмотренных в законе случаях - и иными способами. Способы обеспечения возврата вкладов (депозитов) юридических лиц определяются в договоре. Уже при заключении договора банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата его вклада; Х юридическое лицо не вправе перечислять находящиеся во вкладе (депозите) средства другим лицам. Вопросам привлечения денег физических и юридических лиц во вклады (депозиты) в Законе О банках и банковской деятель* иосуи посвящены ст. 29, 30, 36-39. Спи 29. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по опершем кредитной организации Процентные ставки по ,,, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитная организация устанавливает по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено в федеральных законах. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по ... вкладам (депозитам), комиссионное вознагразюдение и сроки действия... договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных в федеральном законе или договоре с клиентом. Ст. 30. Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено в федеральном законе. В договоре долэгсны быть указаны процентные ставки по ... вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, ... а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора. Ст. 36. Банковские вклады физических лиц Вклад - денеоюные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения до-хода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде про-центов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида в федеральном законе и соответствующем договоре. Вклады принимают только банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующие в системе обязательного страхования вкладов и состоящие на учете в организации, осуществляющей функции обязательного страхования вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в 2-х экземплярах, 1 из которых выдается вкладчику1. Право привлечения во вклады ... средств физических лиц предоставляется банкам, с даты ... регистрации которых проито не менее 2-х лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату ... регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается. Ст. 37. Вкладчики банка Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им ... средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором. Спи 38. Система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязателыюго страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая фун-кции обязательного страхования вкладов, и банки; привлекающие средства граждан. Порядок создания, формирования и использования средств системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках определяется в федеральном законе. 1 До конца 2003 г. эта н следующая части статьи вы глядели следующим образом: лВклады принимают только банки, имеющие такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в 2-х экземплярах, 1 из которых выдается вкладчику. Право привлечения во вклады денег ... физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее 2-х лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается. Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50% голосующих акций (долей), гарантируются государством в порядке, предусмотренном в федеральных законах Ст. 39. Фонды добровольного страхования вкладов Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Как видно из ст. 36 данного Закона, вклады от физических лиц может принимать только банк, имеющий на это право в соответствии с лицензией, выданной ему Банком России, а сама лицензия может быть предоставлена только банку, с даты госу-дарственной регистрации которого прошло не менее 2 лет, есте-ственно, при условии, что он удовлетворяет всем остальным стан-дартным требованиям. И в этих требованиях, которые могут меняться, - вся суть дела. Закон, упоминаемый в последней части воспроизведенной выше ст. 38, - это совсем новый и долгожданный Федеральный закон от 23 Л2.2003 г. № 177-ФЗ О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации* в соответствии с которым в России впервые создаются общенациональный фонд обязательного страхования банковских вкладов физических лиц и соответствующий орган управления в форме государственной корпорации - Агентство по страхованию вкладов (ст. 38 Закона О банках и банковской деятельности современную свою редакцию получила как раз после принятия Федерального закона № 177). Основываясь на нормах этого последнего Закона, ЦБ РФ в течение 2004 и частично 2005 годов будет решать, соответствует ли каждый банк, уже имеющий право привлекать деньги физических лиц и вести их счета (а таких, как было видно из табл. 1.7, на 01.09.2003 г. было 1196, а на 01.01.2004 г. - 1190), требованиям к участникам системы страхования вкладов, т.е. сохранить за ним указанное право или отобрать его. Для этой уникальной по форме и далеко не бесспорной по сути процедуры будут использоваться нормы самого Закона, а также следующих нормативных актов самого Банка России (все три документа от 16.01.2004 г.): V очень жесткого Указания № 1379-У Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов; Положения № 248-П О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов; Положения X 247-П О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. В результате могут последовать события двоякого рода: с одной стороны банковская система в целом (в оставшейся своей части) может приобрести большую устойчивость, поскольку усилится доверие к банкам со стороны людей, пользующихся их услугами, с другой же стороны - ситуация на рынке вкладов населения для многих банков, особенно малых и средних, может поменяться самым решительным образом, причем в неблагоприятную сторону (многие из таких банков могут вообще лишиться банковских лицензий). В связи с этим вполне вероятны также неблагоприятные последствия для населения, особенно в регионах, где у людей и так нет или почти нет возможности выбирать между банками. В соответствии со ст. 62 Закона О Центральном банке РФ (в редакции, действующей с июля 2002 г.) Банк России в целях обеспечения устойчивости банков может устанавливать им ряд обязательных нормативов, в числе которых значатся и лнормативы ликвидности (не очень ясно, сколько и какие именно), при расчете которых учитываются и суммы вкладов и депозитов, привлеченных банками (часть обязательств банков). При этом в действовавшей до 01.04.2004 г. редакции Инструкции ЦБ РФ № 1, сориентированной на более раннюю редакцию Закона, указанная его норма была конкретизирована в следующих нормативах: норматив мгновенной ликвидности (Н2) - отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования. Минимально допустимое значение норматива Н2 составляло 20%; норматив текущей ликвидности (НЗ) - отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение норматива НЗ было 70%; норматив долгосрочной ликвидности (Н4) - отношение всей долгосрочной задолженности банку сроком свыше года к его собственному капиталу, а также к обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года. Максимально допустимое значение норматива Н4 составляло 120%; норматив общей ликвидности (Н5) - отношение ликвидных активов банка ко всей сумме его активов (за некоторыми исклю-чениями). Минимально допустимое значение данного норматива было установлено на уровне 20%. В данной Инструкции содержались еще 2 норматива, важные для рассматриваемой здесь проблемы, но отсутствующие в современном варианте Закона о Центральном банке РФ: норматив риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8) - от-ношение суммы вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, остатков на счетах одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) к его собственному капиталу. Максимально допустимое значение норматива Н8 равнялось 25%; норматив привлечения вкладов населения (НИ) - отношение суммы денежных вкладов населения в банк к его собственному капиталу. Размер привлеченных вкладов не мог составлять более 100% от величины собственного капитала банка. Очевидно, что Инструкция давно нуждалась в уточнении в отношении набора нормативов ликвидности, и исправления (с лета 2002 г.) - в части 2-х последних из числа названных нормативов. В пришедшей ей на смену новой Инструкции от 16.01. 2004 г, № 110-И Об обязательных нормативах банков, в частности: Х больше не значатся названные выше нормативы Н8 и Н11, а также нормативы: Н9 - максимальный размер кредитного риска на одного участника банка (вкладчика); НЮ - максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц1; 'Н11.1 - максимальный размер обязательств банка перед нерезидентами - банками и иными финансовыми организациями; Н12.1 -норматив использования собственного капитала банка для приобретения им долей УК (акций, паев) другого юридического лица (одного); 1 К инсайдерам банка относятся все физичесхне лица, способные повлиять на принимаемые банком коммерческие решения, например, о выдаче или невыдаче кредита. Это могут быть ках руководители и иные ответственные сотрудники банка, так и некоторые другие лица. Н13 - норматив собственных вексельных обязательств банка; Н14 - норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами; ж снижены числовыезначения двух обязательных нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - с 20 до 15%; текущей ликвидности (НЗ) - с 70 до 50% . Вместе с тем в документ внесены также ужесточающие изменения в порядок расчета величин ряда обязательных нормативов, Но самое главное - в новой Инструкции устанавливается предельно жесткое, экономически нецелесообразное и вообще технически трудновыполнимое требование - соблюдать обязательные нормативы на постоянной основе, т.е. банки теперь должны рассчитывать значения каждого такого норматива на конец каждого операционного дня. Это значительно усложнит жизнь банкам. Видимо, это тот случай, когда руководство Банка России на словах за содержательный контроль и сокращение отчетности, а наделе не может отрешиться от сугубо формальных подходов к надзору и от привычки наращивать объемы банковской отчетности. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "Основные условия и нормативные требования" |
|
|