Зарубежный опыт применения в банковской практике контокоррентных счетов свидетельствует о том, что:
во-первых, контокоррентный счет банк открывает таким клиентам, с которыми он имеет длительные и прочные отношения и которые испытывают регулярную потребность в банковском кредите;
во-вторых, контокоррентные отношения между клиентом и банком являются сугубо добровольными, т.е. они не могут быть навязаны извне по ка-кой-либо причине, распоряжению, а также по настоянию одной из сторон этих отношений;
в-третьих, поскольку контокоррентный счет используется для рационализации платежного оборота хозяйственных органов, то контокоррентный кредит по своей природе - это бланковый кредит, который предназначен для покрытия отрицательного сальдо счета (при превышении обязательств клиента под его требованиями).
Следовательно, контокоррентный счет в первую очередь должен открываться предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией, а затем клиентам, предоставившим в качестве обеспечения лимитированной величины дебетового сальдо счета-гарантии третьих лиц, договор залога ценных бумаг или определенной части имущества и т.п.;
в-четвертых, в целях обеспечения банковской ликвидности контокоррентный кредит в основном предоставляется для финансирования текущего производства и обращения (в форме наличных денег, переводов, оплаты векселей, чеков, покупок ценных бумаг и т.п.) и не связан с финансированием инвестиций;
в-пятых, в силу обеспечения клиентам возможности оперативно воспользоваться правом привлечения заемных средств для уравновешивания обязательств и требований по счету, контокоррентный кредит относится к числу наиболее дорогих кредитов. Кроме того, за обслуживание контокоррентного счета банк в обязательном порядке взимает с заемщика оборотную комиссию;
в-шестых, использование заемщиком контокоррентного кредита не исключает оформления им в банке других кредитов, если ожидается временное увеличение потребности в заемных средствах, превышающее запланированный размер дебетового сальдо по контокорренту;
в-седьмых, правильное течение контокоррентных отношений характеризуется особым договором между банком и клиентом, который содержит ряд оговорок, освобождающих банк как лицо, наиболее рискующее при такой форме кредита, от невыгодных правовых последствий ответственности. Существенным пунктом в договоре является не обусловленное никаким сроком право банка на закрытие этого счета.
Вышеуказанные принципиальные положения построения контокоррентных отношений в мировой практике могут быть успешно использованы ЦБ РФ для разработки Положения о порядке предоставления коммерческими банками России контокоррентного кредита первоклассным заемщикам с учетом действующего законодательства в области кредита, финансов банков, налогов, учета и отчетности и т.д.
|
- 9.5.2. Методы финансирования инвестиций
контокоррентный кредит предусматривает ведение текущего счета предприятия банком-кредитором с оплатой банком расчетных документов и зачислением выручки. При этом банк кредитует недостаточные для погашения внешних обязательств предприятия суммы в пределах, оговоренных кредитным договором, с последующим возмещением со стороны предприятия-заемщика; онкольный кредит подобен контокоррентному кредиту,
- Кредитная система
контокоррентные кредиты связаны с возникновением текущей потребности клиента в заёмных средствах из-за периодически возникающего разрыва между платежами и поступлением выручки. Это краткосрочный кредит, практически предполагающий закрытие расчётного и открытие контокоррентного счёта, являющегося активно- пассивным. Автоматическая выдача подобного кредита происходит при наличии специального
- 3.2.4 Банковский кредит
контокоррентный; консорциальный; акцептный; ипотечные; ломбардные; 9)лизинговый; факторинговый; форфейтинговый и др. Отдельные банковские кредиты имеют специфические особенности. Онкольный кредит - кредит до востребования это краткосрочный кредит, в качестве обеспечения выступают товары или ценные бумаги, % ставка по нему ниже, чем по срочному кредиту. Контокоррентный кредит - кредит, который
- Глава 5.2. Заемный капитал
кредита и кредитных институтов, клубок теснейших взаимосвязей между финансовым и промышленным капиталом. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом: по срокам: краткосрочные; - среднесрочные; по видам обеспечения: (банковские и долгосрочные; -необеспеченные персональные); -обеспеченные; по видам кредитов: банковский кредит; государственный кредит; -коммерческий (фирменный)
- Формы кредита
кредиторами, банками и субъектами кредитования и заемщиками (физ. и юридич. лица) БКр. носит двойственный хар-р. Он может быть как ССУДА КАПИТАЛА для функционирования п/п, либо в виде ССУДЫ ДЕНЕГ (т.е. как платежное ср-во при уплате долгов). БКр подразделяется на: Краткосрочный (до 1) Среднесрочный (1-3) Долгосрочный (3-) В наст. время сущ. неск. форм БКр: А. Потребительский Кредит - Кр выступает
- Банковский холдинг
контокоррентный кредит, при котором банк зачисляет кредитуемые суммы на счет заемщика, сохраняя за собой право, позволяющее истребовать выданную ссуду в любой момент. В результате этих количественных изменений происходит качественная трансформация роли кредита, который становится важным рычагом борьбы монополизированных предприятий и тесно связанных с ними банков против аутсайдеров. Крупный
- Классификация банковский ссуд
кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиентов,
- Классификация кредитов
контокоррентную кредитную линию; Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита сум-мы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей за-емщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без
- 11.2. Открытие кредитной линии11.2.1. Общие положения
контокоррентную кредитную линию; Онкольная кредитная линия означает такую схему, при кото-рой кредитование ведется в пределах лимита суммы (обусловленного величиной оценки долговых обязательств (векселей) заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованною периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без
- Обзор ключевых категорий и положений
кредитование, бюджетное фи- и,нк'нпование и взаимное финансирование хозяйствующих субъектов. И условиях рыночной экономики предприятию для долгосрочного ||Ш1лисирования своей деятельности теоретически доступны следую-щие основные источники: прибыль, рынок ценных бумаг, банковская иг 1ема, бюджет. С позиции краткосрочного кредитования, естественно, Х п'д.ует упомянуть также о таком источнике, как
- Список аббревиатур
контокоррентный Кредит онкольный Кредит револьверный Кредит срочный Кредит товарный Кредит учетный (вексельный) Кредитная линия Кредитование Кредитор Кредиторская задолженность Кривая безразличия Критерии оценки инвестиционных проектов Критический объем продаж Леверидж Леверидж операционный Леверидж финансовый Лендер ЛИБОР Лизинг Лизинг возвратный Лизинг операционный Лизинг финансовый
- 4.5.2.1. Долгосрочное финансирование за счет заемных средств
контокоррентный кредит, сезонный кредит с ежемесячной амортизацией долга, открытие кредитной линии, револьверный, онкольный, ломбардный, ипотечный и др. Управление банковским кредитом может быть разбито на следующие этапы: Определение целей использования привлекаемого банковского кредита; Оценка собственной кредитоспособности; Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита; Изучение и
- 20.1. Виды краткосроного привлечения заемного капитала
контокоррентный кредит (овердрафт) предоставляется банком обычно под обеспечение, но это требование не является обязательным. Выдавая данный кредит, банк открывает организации конто-коррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в объеме, не превышающем установленное в кредитном договоре максимальное
- 42. Формы банковского кредита
контокоррентному (текущему) счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. На контокоррентном счете отражаются все операции банка с клиентом. В форме контокоррентного кредита может быть предоставлен определенный (оговоренный в кредитном соглашении) лимит денежных средств, который определяется средствами
- Контокоррентные кредиты
кредита предназначен для первоклассных клиентов для удовлетворения их общей, совокупной потребности по текущей деятельности в денежных средствах, т.е. он выдается под разрыв платежного оборота. Его выдача производится с единого активно-пассивного счета, дебетовое сальдо которого лимитируется, так как оно означает ссудную
- 6.3.7. Формы ссудных счетов
контокоррентные счета. В дореформенное время специальные ссудные счета использовались для кредитования заемщиков, испытывающих в силу особенностей отраслевого производственного процесса постоянную потребность в банковском кредите, и, следовательно, когда кредитом опосредовалась большая часть их платежного оборота. Использование специального ссудного счета для предоставления кредита платежного
- Потребительский кредит в развитых странах.
контокоррентного кредита для населения, в основном, выдается состоятельным клиентам коммерческих структур и иным частным лицам. В мировой банковской практике такой кредит можно получить с помощью кредитной карточки; авальный (гарантийный) кредит. Предметом договора является готовность банка подтвердить кредитоспособность своего клиента (индивидуального заемщика) перед третьей стороной. Банк
- 5.1.2. Коммерческие банки
контокоррентный кредит (кредит в форме отрицательного сальдо счета); типичным примером кредита, подтвержденного документом, являются облигации. Упрощенный баланс коммерческого банка отражает его описанную выше экономическую деятельность: Упрощенный баланс коммерческого банка (1) Банкноты и монеты (8) Вклады не банков ж вклады до востребования (2) Вклады в Бундесбанке ж срочные вклады
- 5.2. Рынки денежного сектора
контокоррентных кредитов, вексельных кредитов и ссуд. На рынке банковских вкладов коммерческие банки выступают как покупатели наличности, которая необходима им для предоставления своих кредитов. Продавцами наличности являются не банки, которые хотят приобрести вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады (требования). Рынок долгосрочных кредитов состоит из рынка капитала и рынка
- Принцип единства кассы: опыт сравнительно-правового исследования
контокоррентного (активно-пассивного) счета Государственного казначейства. Система бюджетного учета во Франции построена таким образом, что ежедневно остатки на счетах подразделений государственного казначейства Франции перечисляются на единый счет, что позволяет министру финансов иметь оперативный (ежедневный, еженедельный, ежемесячный) отчет о состоянии государственной кассы. Данное положение
|
Финансы