Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ренних регламентирующих документов является кредитная политика банка. Начинается процесс кредитования с предоставления клиентом в банк необходимых документов юридических документов заемщика, его финансовой отчетности, бизнес-плана проекта и т.д. В качестве исполнителей процесса кредитования задействуются работники бухгалтерии банка (бухгалтер, главный бухгалтер) и работники кредитного подразделения: кредитный инспектор, начальник кредитного отдела, управления. На отдельных стадиях процесса возникает необходимость анализа документов юристом. Процесс кредитования может завершиться двумя вариантами: заемщику предоставляется кредит или по какой-то причине отказывается в кредитовании.
Предварительная стадия кредитования является одной из наиболее важных, когда определяется принципиальная возможность выдачи ссуды конкретному заемщику. Как правило, это осуществляется путем анкетирования заемщика и личной беседы с ним кредитного инспектора. В зависимости от банка, направления его кредитной деятельности и иных параметров состав критериев может различаться. Каждому параметру присваивается балльная оценка, которая впоследствии анализируется. Данные анкет проверяются в личной беседе с заемщиком, по результатам которой выставляется итоговый балл.
На предварительной стадии оценивается деятельность клиента на предмет соответствия его кредитной политике банка и его финансовое состояние. Дальнейшая работа с клиентом осуществляется на основании решения кредитного инспектора или кредитного комитета по результатам анализа кредитоспособности клиента, выраженного, как правило, в форме письменного заключения.
Рассмотрение кредитного проекта или подготовка оформления кредита заключается в анализе предоставленных заемщиком документов о результатах его деятельности и информации о кредитуемом проекте. Обязательно предоставляется ряд юридических документов, а именно: учредительный договор, устав предприятия и по требованию кредитного подразделения - иные документы. На данной стадии обязательно привлекается юрист, который осуществляет анализ юридических документов заемщика на предмет правильности оформления, соответствия вида деятельности заемщика уставу предприятия и т.п.
Анализ финансовой отчетности проводится с целью определения финансового состояния заемщика по ряду аналитических показателей, состав которых определяет для себя банк, прежде всего это кредитоспособность заемщика, платежеспособность. Финансовая отчетность заемщика, как правило, предоставляется за последние три года и может включать различные отчетные формы (баланс предприятия, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств).
Одной из наиболее важных составляющих предварительной стадии является оценка эффективности бизнес-плана кредитуемого проекта. В соответствии с предоставленной проектной документацией банк осуществляет анализ кредитуемого проекта на предмет целесообразности предоставления кредита данному заемщику на конкретные цели и впоследствии осуществляет мониторинг заемщика.
Рассмотрение кредитного проекта также предусматривает анализ обеспеченности кредита. На этой стадии решаются вопросы предоставления конкретного вида обеспечения (залога, поручительства или гарантии), оценки его качества и соответствия объему выдаваемого кредита. Производится также предварительная оценка стоимости обеспечения.
Заключительной частью подготовительной стадии является окончательный анализ возможности выдачи кредита. Данный этап представляется одним из самых значимых, он включает: сведение воедино и анализ различной информации, возникшей на предыдущих стадиях и представленной в виде письменных заключений кредитного инспектора и иных работников банка, и наконец, принятие окончательного решения о предоставлении кредита. На основании принятого решения выбирается метод кредитования и форма предоставления кредита, т.е. постой кредит или кредитная линия, синдицированный кредит, банковский кредит, бланковый кредит или обеспеченный кредит и т.п. Предварительно согласовывается возможный срок кредита, а также определяется процентная ставка по кредиту и возможное вознаграждение в виде фиксированной суммы на покрытие операционных и иных расходов, связанных для банка с предоставлением кредита.
Процесс выдачи кредита условно можно разбить на две части: документальное оформление кредита и бухгалтерское оформление. На основании решения кредитного подразделения подготавливается проект кредитного договора, которое в последствии согласовывается с заемщиком. Кредитный договор должен отражать все характеристики выдаваемого кредита, а именно: его вид, срок, процентную ставку по кредиту, обеспечение и т.п.; отражать права и обязанности сторон, штрафные санкции при нарушении обязательств и условий договора, возможность пролонгации кредита и иные соглашения, которые могут быть включены в договор по требованию договаривающихся сторон. Кредитный договор должен быть согласован с юристом банка, подписан и заверен печатями банка и заемщика. В случае если кредит выдается под обеспечение, данные факт должен быть оформлен соответствующим документом. Если заемщик предоставляет залог, то заключается договор о передаче в залог имущества, где должна быть оговорена процедура перехода прав собственности на заложенное имущество и реализации имущества в случае невозврата заемщиком суммы долга.
Далее кредитным подразделением фо?/p>