Обеспечение по кредитам
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
ень документов, которые должны быть предста-влены в банк.
При обращении клиента в банк с кредитной заявкой, в обязательном по-рядке сотрудники банка производят предварительную проверку заемщика с выездом на место, о чём составляется акт проверки. Он подписывается уполномо-ченными лицами со стороны заемщика и лицами, осуществляющими проверку со стороны банка. В ходе проверки заемщика необходимо:
составить представление о составе и состоянии имущества организации (зданий; сооружений; оборудования; тмц), в том числе о наличии, составе, сохранности и условиях хранения передаваемого в залог имущества;
изучить состояние и организацию бухгалтерского и складского учета;
провести проверку данных, предоставленных заемщиком в бизнес-плане;
проверить книгу залога, которая должна содержать данные об условиях залога имущества и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенного имущества, включая их переработку.
На этом этапе кредитный инспектор:
а) получает полный пакет документов в соответствии с утвержденным пе-речнем непосредственно от представителя организации-заемщика, удостоверяя личность руководителя и главного бухгалтера по паспортным данным и по уч-редительным документам;
б) направляет:
- заявку в отдел управления рисковыми операциями для составления за-ключения о благонадежности клиента;
- передает учредительные документы клиента, документы по кредитной сделке, обеспечению и т.п. юрисконсульту для составления заключения;
в) проводит экономический анализ, пользуясь имеющейся информацией, а именно:
материалами, полученными непосредственно от клиента;
материалами, имеющимися в архиве банка и в базах данных;
информацией, полученной из других источников.
Факторы, которые могут быть использованы при оценке финансового положения, разделяются на две основные категории и представлены в таблице:
Таблица 4.
Факторы, используемые при оценке финансового положения заемщика
объективные факторысубъективные факторыВ их основе финансовая отчетность заемщика, отражающая состояние балансовых показателей и кредитоспособности заемщика:
коэффициент быстрой ликвидности;
коэффициент покрытия;
коэффициент оборачиваемости оборотных активов;
коэффициент финансовой независимости;
коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;
(f) коэффициент рентабельности реализованной продукции.В их основе знание банком организации-заемщика, ее деятельности:
кредитная история клиента;
состояние бухгалтерского учета;
бюджет клиента, рассчитанный за последние три месяца;
текущие и долгосрочные планы и перспективы заемщика;
техническое оснащение и его состояние (степень амортизации основного оборудования);
наличие права собственности или аренды складских помещений;
наличие квалифицированного персонала, квалификация руководства;
(h) отношения с другими банками, фискальными органами.
Расчет вышеназванных финансовых показателей и анализ кредитоспособ-ности клиента производится на основе внутрибанковских методических реко-мендаций по порядку определения кредитоспособности заемщиков. На основании произведенного анализа делается вывод о реальном финансовом положении заемщика с точки зрения его способности возвратить кредит в планируемые сроки.
Производится оценка кредитуемого проекта:
цель кредита (подтверждение испрашиваемого кредита соответствующими документами (контракты, договоры поставки, и т.п.);
сумма кредита (обоснованность предоставленной кредитной заявки в отношении суммы испрашиваемого кредита, оценка степени участия собственных средств клиента в финансировании данной сделки, сопоставление сум-мы кредита с оборотами по счетам потенциального заемщика);
определение реального источника погашения кредита (наличие договоров на реализацию выпускаемой продукции (товаров, работ, услуг) на весь период кредитования, иных поступлений средств на счета заемщика в период кре-дитования);
анализ предоставленного заемщиком бизнес-плана (соответствие сроков погашения кредита и процентов по нему, предложенных клиентом, его реальным возможностям, достоверность указанных данных, их сопоставление с данными за предыдущие периоды);
оценка предлагаемого обеспечения.
При проведении экономического анализа заемщика следует учитывать состояние отрасли, к которой относится заемщик. Источниками информации для экспресс-оценки состояния отрасли являются статистические материалы, публикуемые в периодических изданиях, таких как “Экономика и жизнь”, “КоммерсантЪ”, “Эксперт”, “Деловой Петербург”.
Кредитный инспектор
1) проводит комплексную оценку кредитного риска по данному кредиту и по результатам анализа составляет заключение о целесообразности кредитования предлагаемого мероприятия (примерная форма заключения приведена в приложении №3). Это заключение проверяет и подписывает начальник Кредитного отдела. и согласовывает его с начальником Кредитного управления. В случае несогласия с заключением кредитного инспектора начальник отдела либо начальник управления составляют отдельное заключение, которое прикладывается к заключению кредитного инспектора.
2) формирует листы согласования членов Кредитного Комитета банка для включения вопроса о предоставлении кредита в повестку дня засед