Обеспечение по кредитам
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
конце 2000 года, и, как следствие, снижением ставок по кредитам. Здесь следует отметить, что банк предоставляет довольно крупные по суммам кредиты под достаточно низкие ставки. Это вызвано необходимостью бороться за клиента (заемщика). Отсюда достаточно сильное снижение в доходах от кредитных операций.
В третьей таблице представлены данные об удельном весе доходов по кредитам в общей сумме доходов банка. До середины 2000 года доходы по кредитам стабильно составляли около 99 процентов общей суммы доходов. Начиная с третьего квартала 2000 года, наметилась тенденция в сторону снижения доли доходов по кредитам в общей сумме доходов банка. Рисунки 6 и 7 иллюстрируют эту тенденцию.
Рис. 6.
Рис. 7.
Поскольку клиентская политика банка в области кредитования не позволяет повышать ставки процентов по кредитам, то можно предложить банку расширить кредитный портфель путем привлечения новых заемщиков, а также существенно сократить количество кредитов с льготными ставками.
Так как банк не работает с физическими лицами, то для привлечения новых клиентов, возможно, надо применить более агрессивную политику. Рекомендуется рассмотреть возможность кредитования одного заемщика совместно с другим банком, изыскать возможности применения иных способов обеспечения, чем залог и поручительство.
В четвертой таблице и на рисунке 8 представлены данные о доле кредитов предоставленных в общем объеме активов банка. Удельный вес кредитов в общей сумме активов колеблется в пределах от 25 до 42 процентов.
Рис. 8.
Доля предоставленных кредитов в общей сумме активов.
Можно сказать, что в среднем не менее 30 процентов суммы активов приходится на кредитные вложения, что наглядно видно и на рисунках. Выше были описаны причины колебания суммы кредитов предоставленных. Соответственно, доля кредитов в общем объеме активов так же подвержена аналогичным колебаниям. Здесь наглядно можно сравнить рисунки 9 и 4. Они практически повторяют друг друга, за небольшим исключением.
Рис. 9.
В пятой таблице собраны данные, отражающие статистику доходов по предоставленным кредитам. Поскольку данные представлены без группировки по видам кредитов, по размеру ставки процента, а даны в общей массе, то мы будем говорить об обобщенных данных и показателях. Отметим так же тот факт, что сумма кредитов предоставленных отражается нарастающим итогом. Суммы полученных процентов по состоянию на конец квартала, так как ежеквартально эти суммы списываются на счет результатов деятельности банка.
Как было рассмотрено выше, сумма кредитов предоставленных имеет тенденцию на увеличение по своей абсолютной величине. Сумма процентов полученных со второй половины 2000 года имеет тенденцию на понижение. Причины данных процессов так же были описаны выше. Следовательно, надо ожидать, что динамика доходности кредитов, или динамика дохода на одну единицу кредита, должна иметь тенденцию к росту вплоть до середины 2000 года и дальнейшую тенденцию к снижению. Наши предположения оправдались. Из таблицы и рисунков 10 и 11 хорошо видна динамика дохода на единицу кредита.
Рис. 10.
На рисунке 11 представлена динамика доходности на единицу кредита как в абсолютной величине, так и в относительной.
Рис. 11.
К середине 2000 года (на 01/07/2000) доходность на единицу кредитных вложений составила 6,6 процента годовых или 7 копеек на 1 рубль. А уже по итогам первого квартала 2001 года доходность составила 3,7 процента годовых или 4 копейки на 1 рубль. То есть, на лицо практически пятидесятипроцентное снижение уровня доходности. Поскольку целью данной работы не является анализ уровня доходности различных видов кредитов, то данную ситуацию можно прокомментировать следующим образом. С момента последнего изменения ставки рефинансирования, банк был вынужден пойти на снижение ставок по кредитам, предоставляемым своим клиентам. Таким образом, кредитные средства стали более дешевыми для заемщиков, и они получили возможность испрашивать более крупные суммы. Другой фактор, влияющий на уровень доходности наличие в общей массе кредитов большого числа так называемых льготных кредитов, с пониженной ставкой процента. Данный вид кредитов предоставляется сотрудникам банка, инсайдерам, акционерам. Если сделать группировку данных по видам кредитов и, проанализировав каждую группу в отдельности, получить более точные данные о доходности на единицу кредита, то картина будет иная. Однако, это не является целью данной работы. В качестве рекомендации можно предложить еще раз увеличить кредитный портфель за счет новых заемщиков, с размером процентной ставки на уровне, складывающимся на рынке заемных капиталов.
3.3. Анализ обеспечения по кредитам
Данные по суммам и видам обеспечения представлены в шестой и седьмой таблицах и проиллюстрированы рисунками с 12 по 16.
На рисунке видно, что динамика суммы обеспечения по кредитам соответствует динамике суммы предоставленных кредитов. С увеличением суммы кредитов предоставленных увеличивается и сумма принятого обеспечения, и наоборот. Структурный состав обеспечения по видам хорошо проиллюстрирован на рисунке 12.
Рис. 12.
Структура обеспечения по кредитам.
Обращает на се