Виды кредитов: общее и особенное
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
им для оценки рациональности формирования источников финансирования деятельности АКБ Банк Хакасии и его рыночной устойчивости. Это очень важно при определении перспективного варианта организации финансов и выработке финансовой стратегии банка.
Далее целесообразно будет целесообразно рассмотреть Коэффициент Н7, также используемый при расчетах кредитных операций, ограничивающий максимальный риск всех крупных кредитов.
При этом крупным считается совокупная ссудная задолженность одного заёмщика или группы взаимосвязанных заёмщиков с учетом 50% сумм забалансовых обязательств, превышающая 5% собственного капитала кредитной организации.
Этот показатель определяется в виде отношения суммы всех крупных кредитов, находящихся в портфеле банка, к объёму его собственного капитала. Критериальным уровнем считается уровень не более, чем коэффициент, превышающий в 10 раз (табл. 2.7).
Таблица 2.7 Динамика коэффициента риска крупных кредитов (Н7) за 2008г-2009г.(%)
Нормативное значение (%)Фактическое значение2008г.(%)Фактическое значение2009г.(%)Показатель максимального размера крупных кредитных рисков800,099,9116,4
Анализ коэффициента Н7 показывает, что критериальный уровень не превышен, что говорит о том, что в банке существует ограничение при выдаче крупных кредитов. Коэффициент в 2008 году составил 99,9%, в 2009 году - 116,4%, превысив показатель предыдущего года на 16,5%.
Несмотря на экономическую ситуацию в стране и регионе, спад кредитной активности населения, необходимо отметить, что на 1 января 2010 года было заключено около 13000 действующих кредитных договоров с физическими лицами.
Динамика заключения договоров АКБ Банк Хакасии с физическими лицами представлена в табл. 2.8.
Таблица 2.8 Динамика заключения договоров с физическими лицами за 2008-2010гг.
Показатель2008г.2009г.2010г.Изменение 2010г.-2008г.Количество договоров (шт.)1103410500130001966Суммы (тыс.руб.)429492354819535194105702
Резюмируя проведенный анализ, можно сделать следующие выводы. Структура заемных источников АКБ Банк Хакасия свидетельствует о том, что банк может устойчиво работать независимо от конъюнктуры рынка кредитных ресурсов, так как оно может финансировать всю свою деятельность, как из собственных источников средств, так и заемных.
В составе источников имущества АКБ Банк Хакасии находятся долгосрочные заемные средства, что является положительным явлением, поскольку это позволяет располагать привлеченными средствами достаточно длительное время.
Коэффициент независимости за анализируемый период имел тенденцию к снижению, что показывает слабую зависимость от источников финансирования. Так как показатель имеет понижающее значение, это означает то, что в ближайшее время банк не должен принять решение в отношении долгосрочных замов.
Параметры показателей инвестирования как собственных, так и заемных средств имеет нормативный результат, равный 1, что говорит о том, что собственных источников для покрытия инвестиций вполне достаточно.
.3 Практика АКБ Банк Хакасии в области предоставления заемных ресурсов
Кредитование в банке АКБ Банк Хакасии осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы увязываются со спецификой каждого этапа.
Например, на стадии программирования последние увязываются с бизнес-планом; на стадии предоставления - с целевым характером ссуд; на стадии контроля за использованием - с эффективностью проводимой работы с заемщиком; на стадии возврата - с поступлением выручки, погашением задолженности, уплатой процентов. Изолированность в применении принципов кредитования дает однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных ссуд.
Банк предоставляет гражданам достаточно широкий спектр кредитов как в рублях, так и в иностранной валюте.
Рублевый кредит может выдаваться наличными деньгами или в безналичном порядке, валютный кредит - только в безналичном порядке. Его сумма зависит от платежеспособности заемщика (кроме кредита под заклад ценных бумаг).
Кредиты предоставляются только гражданам РФ. Процентная ставка устанавливается Комитетом по процентным ставкам и лимитам.
Коммерческий кредит.
АКБ Банк Хакасии использует в своей деятельности одну из форм кредитных отношений в экономике - коммерческое кредитование. Данный кредит активно способствует развитию не только безналичного денежного обращения, но и вексельного обращения. Коммерческий кредит выражается в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами и банком в форме реализации продукции либо услуг с отсрочкой платежа.
АКБ Банк Хакасии использует основную форму коммерческого кредита - процесс реализации товаров, извлекая из этих отношений прибыль.
Функционалом в коммерческом кредитовании выступает вексель, выражающий денежные обязательства заемщика по отношению к кредитору. АКБ Банк Хакасии используются две формы векселя - обычный вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы конкретно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу или предъявителю векселя.
При коммерческом кредитовании в АКБ Банк Хакасии банк выступает в роли кредитора. Ссудный капитал интегрирован с торгов?/p>