Geum.ru

Управление финансовыми потоками на примере предприятия "РосСибСтрой"

Курсовой проект - Экономика

Другие курсовые по предмету Экономика

о различным обязательствам.

Теперь рассчитаем долю прибыли в потоке от текущей, инвестиционной и от финансовой деятельности и в общем чистом денежном потоке. Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности предприятием используется очень эффективно, так как из вложенных в 2006 году 40120 рублей отдача составила в 2,7 раза больше, а из вложенных в 2007 году 42900 рублей в 3,4 раза. Чистый денежный поток от финансовой деятельности тоже используется эффективно, так как из полученных займов в 2006 году в размере 4900 рублей отдача составила в 22, 9 раза больше, а в 2007 году и полученных займов в размере 5810 рублей в 25 раз. Таким образом, для увеличения доли прибыли до налогообложения в общем чистом денежном потоке необходимо рационально использовать денежные средства, полученные от текущей деятельности предприятия.

Оптимальная сумма денежных средств для текущих расходов данного предприятия, рассчитанная по модели Вильяма Боумоля, составляет 3162,46 руб. При оттоках 596030 руб. предприятию нужно совершать 1 сделку по конвертации каждые 40 дней, т.е. 9 операций по конвертации в год. Из графика видно, что примерно через 24 дня после начала каждого нового периода конвертации (40,80,120,160 дней и т.д.) руководителю предприятия необходимо сообщить своему брокеру о необходимости пополнения расчетного счета предприятия на сумму в 3162,46 руб. в течение оставшихся 16 дней.

 

 

Библиографический список

 

  1. Финансы, Под ред. В.М.Родионовой. Учебник. М.: Финансы и статистика, 1995.
  2. Финансово-кредитный словарь под ред. ГарбузоваВ.Ф., Финансы и статистика, 1994.
  3. Финансы: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. М.:ЮНИТИ, 2002. 527с.
  4. БерлинС.И.Теория финансов. М.: Приор, 1999
  5. БернстайнЛ.А.Анализ финансовой отчетности: Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 1996г.
  6. БолдыреваВ.О. О современных методах финансового анализа.// Бизнес и банки. 1998г. №6.
  7. БыкадоровВ.Л., АлексеевП.Д.Финансово-экономическое состояние предприятия. М.: ПРИОР, 1999г.
  8. КрейнинаМ.Н.Финансовое состояние предприятий. Методы оценки. М.: Издательство ДИС, 1997г.
  9. МаркарянН.А.ГерасименкоГ.П.Финансовый анализ. М.: ПРИОР, 1997г.
  10. ШереметА.Д., СайфулинР.С.Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 1995г.
  11. Яругова А. Управленческий учет: опыт экономически развитых стран. / Пер. с польского. М.: Финансы и статистика, 1991г.