Управление оборотными средствами
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
ти (в днях)0,340,420,260,09-0,174.10 Продолжительность операционного цикла187,02197,43124,2510,40-73,174.11 Продолжительность финансового цикла186,69197,00123,9910,32-73,014.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности0,040,270,060,23-0,214.13 Оборачиваемость собственного капитала0,821,482,770,651,294.14 Оборачиваемость совокупного капитала0,580,841,530,260,69Оценка 5.1 Чистая прибыль44061121621306681010090рента5.2 Рентабельность продукции8,28%8,21%9,57%-0,06%1,36%бельности5.3 Рентабельность основной деятельности9,02%8,94,59%-0,08%1,64%5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансированного)2,13%4,30%7,34%2,17%3,03%5.5 Рентабельность собственного капитала3,02%7,60,28%4,58%5,68%5.6 Период окупаемости собственного капитала33,1113,167,53-19,95-5,63
Приложение Ш
Оценка экономического потенциалаНаправлениеПоказатель`1998 г.`1999 г.`2000 г.Изм.Изм.анализа`99с98г.`00с99 г.Оценка 1. Величина основных средств8805191704892093653-2495имуществен. 2. Доля ОС в общей сумме активов42,64,20,73%-7,45%-4,47%положения3. Общая сумма хозяйственных средств 2064822605392903005405729761Оценка1. Величина собственных средств (собственный капитал)135411817406398313288финансового2. Доля СС в общей сумме активов28,73,39,73,67%6,34%положения3. Коэффициент текущей ликвидности1,001,041,130,030,104. Доля СОС в общей их сумме0,23%3,56,82%3,33%8,26%5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников0,68%0,54%0,00%-0,14%-0,54%6. Коэффициент покрытия запасов0,060,810,370,74-0,43Наличие1. Убытки 00000 "больных" 2. Ссуды и займы непогашенные в срок00000статей в 3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность00000отчетности4. Векселя выданные0 0005. Векселя полученные000006. Векселя просроченные00000
Приложение Щ
Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельностиНаправление
анализаПоказатель
1998 г.1999 г.
2000 г.
Изменение
99 с98 г.Изменение
00 с 99 г.Оценка
прибыльности
1. Балансовая прибыль4406150643015410658150902. Чистая прибыль440611216213066810100903. Выручка от реализации120081217964444270978832263064. Рентабельность общая2%4%7%2%3%5. Рентабельность основной деятельности9%9%0%2%Оценка
динамичности
1.Оборачиваемость активов0,580,841,530,260,692. Оборачиваемость оборотных средств177,84191,03119,3413,20-71,703. Потребность в доп. внешнем финансировании-165198,53-291868,08-683388,35-126669,55-391520,264.Продолжительность операционного цикла187,02197,43124,2510,40-73,175.Продолжительность финансового цикла186,69197,00123,9910,32-73,016.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности0,040,270,060,23-0,21Оценка эффективности
использования
экономического потенциала7.Рентабельность авансированного капитала0,020,040,070,020,038.Рентабельность собственного капитала0,030,080,130,050,06