Развитие внебюджетной деятельности образовательного учреждения на примере МОУ ДОД "Центр юных техников"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
, трассовый автомоделизм, судомоделизм, картинг, Юные моряки)25/2599/1124/4712/11625/275Художественно-эстетическое (юный дизайнер, макраме, декоративно-прикладное, мягкая игрушка)39/61923/39016/2025/6044/652ИТОГО117/155055/79236/40930/299121/1500
Таблица 2.13 - Творческие объединения на базе образовательных учреждений города
Наименование направленияКол-во групп и учащихся в них% изменения2005 год2006 годНаучно-техническое10/11112/14228 Спортивно-техническое9/998/9010 Художественно-эстетическое22/27423/33823 ИТОГО41/48443/57018 2.5 Анализ результатов хозяйственной деятельности
Таблица 2.14 - Доходы учреждения
За 2006 годЗа 2007 год.ПланФакт% исполнениеПланФакт% исполнениеБюджет5429,65429,61006386,36370,099,7Субвенции675675100818,5818,3100Внебюджетные65,8118,9181240240,1100Итого 6170,46223,51017444,87428,499,8
Структурное поступление финансовых средств:
Финансирование из бюджета 6370,0 тыс. р.
Субвенции 818,3 тыс. р.
Внебюджетное поступление 240,1 тыс. р.
В том числе:
) за счет спонсорских средств 42,6 тыс. р.
) за счет платных услуг 40,6 тыс. р.
)детские оздоровительные лагеря 46,9 тыс. р.
) изготовление макетов 30,0 тыс. р.
) краевые 80,0 тыс. р.
Итого 7428,4 тыс. р.
Анализ хозяйственной деятельности.
Финансирование денежных средств из бюджета на нужды Муниципального образовательного учреждения Центр юных техников за период с января по декабрь 2006 года составило 6370,0 тысяч рублей. Полученные средства были направлены:
-на выплату заработной платы работникам - 5446,6 - 84,2 %
-подписка педагогам - 42,8 - 0,7 %
оплату коммунальных услуг - 383,7 - 6 %
оплату за услуги связи - 15,0 - 0,2 %
оплата льготного проезда - 38,5 - 0,6 %
частично производился ремонт здания - 120,0 - 1,9 %
приобретались предметы длительного пользования - 20,0 - 0,3 %
приобретались материалы - 73,4 - 1,2 %
прочие расходы - 230,0 - 4,9 %
Финансирование денежных средств из бюджетов других уровней (субвенции) за 2006 год составили 818,3 тыс. р. и были направлены на выплату:
надбавки за выслугу лет - 602,3 - 73,6 %
материальной помощи - 67,1 - 8,2 %
начисления на оплату труда - 148,9 - 18,2 %
Выплачены в соответствии с утвержденными лимитами.
Таблица 2.15 - Расходная часть бюджета (тыс. р.)
Код статьиНаименование статейПлан на 2007 гКассовые расходы% исполнено от планаКассовые расходы 2006г.210Оплата труда и начисления 5447,15446,61004739,6211Оплата труда4250,84250,81003710,6212Прочие выплаты83,683,299,557льготный проезд 38,838,599,251командировки-суточные1,81,81006подписка43,042,899,5213Начисления на оплату труда1112,71112,6100972220Приобретение услуг830,4830,0100661,3221Услуги связи15,215,010016222Транспортные услуги1,51,41006командировочный транспорт1,51,41006223Коммунальные услуги383,7383,7100449отопление288,1288,1100338освещение72,472,410079водоснабжение23,223,210032225Услуги по содержанию имущества206,0206,0100131содержание помещения63,563,510036текущий ремонт оборудования22,522,510040,7текущий ремонт здания120,0120,010060226Прочие услуги222,9222,910082,3командировочное проживание0,50,51003,6прочие услуги222,4222,410078,7290Прочие расходы1,11,11001налоги1,11,11001прочие расходы300Поступление нефинансовых активов93,493,410078,2310Увеличение стоимости основных средств20,020,010040приобретение оборудования20,020,010040340Увеличение стоимости73,473,410038,2ГСМ12,012,01008прочие расходные материалы61,461,410030,2Всего6370,96370,099,75429,6
По сравнению с 2006 годом лимит бюджетных обязательств увеличился на 941,3 тыс. р., что составляет 17,3 %, в связи с увеличением заработной платы в мае 2006г. на 15 % и в октябре 2006г. на 11 %.
Пояснительная записка к расходной части бюджета
Код 211, 213 Оплата труда, начисления на оплату труда
Расходы произведены согласно утвержденным лимитам.
Таблица 2.16 - Выплаты из надтарифного фонда
За 2006 годЗа 2007 годНадтарифный фонд18 %
В соответствии с Постановлением главы администрации города от 17.03.2003г. № 399.
Код 212 Прочие выплаты (льготный проезд, командировки-суточные)
Расходы произведены согласно утвержденным лимитам. Льготным проездом в 2006 году воспользовались 3 человека (на лечение) - 38,5 тыс. р.
На 01.01.2007 года кредиторской задолженности по оплате льготного проезда нет.
Код 223 Коммунальные услуги.
Расходы произведены согласно утвержденным лимитам потребления тепловой энергии (Гкал), электрической энергии (кВт), водоснабжения и водоотведения (м/куб). В 2006 году были полностью оплачены коммунальные услуги за декабрь 2006г. и произведена предоплата за январь 2007г. Так же в 2006 году усилен контроль за потреблением тепла, электроэнергии, холодной воды согласно Приказа директора МОУ ДОД ЦЮТ № 5 от 09.01.2006г.
Увеличение стоимости основных средств.
Исполнение 100 %. В 2006 году приобретены за счет средств местного бюджета в соответствии с утвержденными лимитами (таблица 1.17).
Таблица 2.17
НаименованиеКоличествоСумма1. Стол однотумбовый 2. Шкаф для пособий 3. Доска классная3 2 26720,0 5600,0 5600,0
Присвоены инвентаризационные номера, поставлены на учет.
По состоянию на 1 января 2006 года кредиторской задолженности нет.
Код 225 Текущий ремонт здания
В 2006 году были произведены строительно-монтажные работы по ремонту кровли здания (ООО Аякс) в соответствии с утвержденными лимитами - 120000.
По итогам 9 месяцев была выявлена экономия по статьям:
, 222, 226 - командировочные расходы
- льготный проезд
- коммунальные услуги (тепло, водоснабжение)
На имя начальника финансового управления было направлено письмо о внесении изменений в смету. Были приобретены лестницы, самоспасатели (по предписанию пожарных служб) - 18,4; Дальэлектромонтаж начал работы по наладке и проведению новых испытаний электрической сети (по предписанию пожарных служб) - 80,0.
Основные средства, наход?/p>